2007-2008-2009
Dưới đây là bảng tổng hợp các chỉ tiêu đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty trong thời gian qua:
Bảng 2.1: BẢNG TỔNG HỢP MỘT SỐ CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH
DOANH CỦA CÔNG TY QUA CÁC NĂM 2007 – 2008 – 2009
Chênh lệch 2008/2007 Chênh lệch 2009/2008
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Giá trị % Giá trị %
Tổng doanh thu Đồng 54.379.372.598 58.617.890.814 56.400.978.480 4.238.518.216 7,79 (2.216.912.334) (3,78) Tổng LNTT Đồng 865.250.711 1.678.925.760 1.695.614.364 813.675.049 94,04 16.688.604 0,99 Tổng LNST Đồng 617.815.947 1.221.112.573 1.303.589.396 603.296.626 97,65 82.476.823 6,75 Tổng VKD BQ Đồng 32.791.009.515 30.583.327.422 32.907.123.575 (2.207.682.093) (6,73) 2.323.796.153 7,60 Tổng VCSH BQ Đồng 5.362.184.992 5.486.840.658 7.353.839.287 124.655.666 2,32 1.866.998.629 34,03 Tổng số lao động Người 630 650 720 20 3,17 70 10,77 Thu nhập bình quân Đồng 1.554.000 1.725.000 2.105.000 171.000 11,00 380.000 22,03 Tổng nộp ngân sách Đồng 1.804.223.139 1.749.044.201 2.579.923.126 (55.178.938) (3,06) 830.878.925 47,50 Các sản phẩm chủ yếu Công trình xây lắp Đồng 42.207.647.176 41.072.973.382 35.767.850.967 (1.134.673.794) (2,69) (5.305.122.415) (12,92) Bê tông Đồng 9.627.714.284 14.642.565.711 15.049.582.310 5.014.851.427 52,09 407.016.599 2,78 Đá Granite Đồng 2.126.178.229 2.733.248.255 5.316.802.625 607.070.026 28,55 2.583.554.370 94,52
Nhận xét :
Qua bảng tổng hợp một số chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty qua 3 năm 2007 – 2008 – 2009 ta thấy:
- Tổng doanh thu và thu nhập của công ty năm 2008 là 58.617.890.814 đ, cao hơn tổng doanh thu và thu nhập của công ty năm 2007 là 4.238.518.216 đ, tương đương tăng 7,79%. Sang năm 2009 doanh thu và thu nhập là 56.400.978.480 đ, giảm 2.216.912.334 đ, tương đương giảm 3,78% so với năm 2008. Ta thấy doanh thu và thu nhập năm 2009 giảm là do doanh thu hoạt động xây lắp của năm 2009 đã giảm so với năm 2008.
- Lợi nhuận trước thuế năm 2008 là 1.678.925.760 đ, tăng hơn năm 2007 là 813.675.049 đ tương đương tăng 94,04%. Đến năm 2009 lợi nhuận trước thuế là 1.695.614.364 đ cao hơn năm 2008 là 16.688.604 đ tương đương tăng 6,75%. Như vậy lợi nhuận trước thuế của công ty liên tục tăng qua các năm, đặc biệt năm 2009 tuy tổng doanh thu và thu nhập thấp hơn năm 2008 là 2.216.912.334 đ nhưng lợi nhuận trước thuế lại cao hơn năm 2008. Điều này chứng tỏ công ty đã hoạt động có hiệu quả, các khoản chi phí sản xuất kinh doanh của công ty giảm, đặc biệt năm 2009 không phát sinh chi phí tài chính. Đây là một dấu hiệu rất tốt cho sự phát triển của công ty.
- Lợi nhuận trước thuế của công ty đều tăng qua các năm nên kéo theo lợi nhuận sau thuế cũng tăng đều qua 3 năm. Cụ thể lợi nhuận sau thuế năm 2008 là 1.221.112.573 đ, cao hơn năm 2007 603.296.626 đ tương đương tăng 97,65%. Đến năm 2009 lợi nhuận sau thuế là 1.303.589.396 đ cao hơn năm 2008 là 6,75%.
- Tổng vốn kinh doanh bình quân năm 2008 là 30.583.327.422 đ giảm 2.207.682.093 đ tương đương giảm 6,73%. Đến năm 2009, tổng vốn kinh doanh bình quân là 32.907.123.575 đ tăng hơn năm 2008 là 2.323.796.153 đ tương đương tăng 7,6%. Nguyên nhân chính của sự thay đổi này là do trong năm 2009 các chủ sở hữu đã đầu tư thêm vốn để kinh doanh nên làm cho nguồn vốn chủ sở hữu của công ty tăng lên, từ đó làm tăng nguồn vốn kinh doanh.
- Tổng vốn chủ sở hữu bình quân đều tăng qua 3 năm. Cụ thể năm 2008 tăng 124.655.666 đ tương đương tăng 2,32% so với năm 2007. Đến năm 2009 vốn chủ sở hữu bình quân 7.353.839.287 đ, tăng 1.866.998.629 đ so với năm 2008, tương đương tăng 34,03%. Đây là một xu hướng tốt làm cho cơ cấu vốn chủ sở hữu trong tổng nguồn vốn tăng vì thế cần duy trì và phát huy để độ tự chủ về mặt tài chính của công ty ngày càng tăng cao.
- Tổng lao động của công ty qua 3 năm đều tăng. Năm 2008 có số lao động là 650 người, cao hơn năm 2007 là 20 người. Đến năm 2009 số lao động là 720 người, tăng 70 người so với năm 2008, tương đương tăng 10,77%. Điều này chứng tỏ công ty đã tạo nhiều việc làm thu hút người lao động.
- Qua 3 năm, thu nhập bình quân đầu người /tháng luôn tăng lên. Cụ thể năm 2007 thu nhập bình quân đầu người là 1.554.000 đ/tháng, dến năm 2008 tăng lên là 1.725.000 đ/tháng, tăng 11%. Đến năm 2009 thu nhập bình quân đầu người là 2.105.000đ/tháng, tăng 22,03% so với năm 2008, nguyên nhân chính là do công ty làm ăn có hiệu quả nên đã cải thiện được nguồn thu nhập cho người lao động. Đây là điều tốt mà công ty cần phát huy nhằm ổn định và nâng cao đời sống của công nhân viên trong công ty trong thời buổi kinh tế có nhiều biến động như hiện nay.
- Tình hình nộp ngân sách năm 2008 là 1.749.044.201 đ giảm 55.178.938 đ so với năm 2007, nguyên nhân của sự sụt giảm là do công ty hoãn lại số thuế phải nộp của năm 2008. Đến năm 2009 số thuế nộp ngân sách tăng lên rõ rệt, đó là tăng 830.878.928 đ so với năm 2008, tương đương tăng 47,50%. Điều này chứng tỏ công ty đã thực hiện tốt các nghĩa vụ đối với nhà nước.
- Các sản phẩm chính của công ty là Công trình xây lắp, Bê tông và Đá granite. Qua bảng số liệu ta thấy doanh thu xây lắp giảm qua các năm. Năm 2007 doanh thu xây lắp là 42.207.647.176 đ, đến năm 2008 giảm 1.134.673.794 đ, tương đương giảm 2,69% so với năm 2007. Đến năm 2009 doanh thu xây lắp tiếp tục giảm 5.305.122.415 đ so với năm 2008, tương đương giảm 12,92%. Nguyên nhân chính là do số lượng các công trình xây dựng của công ty giảm, và vốn đầu tư của các công trình cũng giảm.
Doanh thu bê tông và doanh thu đá tăng đều qua các năm, đều này chứng tỏ hoạt động kinh doanh bê tông và đá của công ty ngày càng hiệu quả.
Nhìn chung, qua bảng số liệu ta thấy hoạt động của công ty cũng như tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà nước của công ty là tốt. Lợi nhuận của công ty phụ thuộc vào nhiều yếu tố như chi phí sản xuất kinh doanh, chi phí quản lý doanh nghiệp, do đó công ty muốn tăng doanh thu cũng như tăng lợi nhuận cần phải nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh và giảm thiểu chi phí.