III. Bất động sản đầu tư 28 276 582 424 26 785 933 820 30 179 476
2 Các khoản giảm trừ doanh thu 5.34.76 14.796.844 6.165.674
3
Doanh thu thuần về bán hàng & CCDV
(10 = 1-2) 10 157.807.289.468 187.940.509.697 223.010.436.4124 Giá vốn hàng bán 11 116.563.675.373 151.717.301.687 181.683.600.385 4 Giá vốn hàng bán 11 116.563.675.373 151.717.301.687 181.683.600.385 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và CCDV ( 20 = 10 -11) 20 41.243.614.095 36.223.208.010 41.326.836.027 6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 25.883.710.790 18.361.661.370 24.173.001.417
7 Chi phí tài chính 22 7.669.777.715 1.626.502.419
- Trong đó chi phí lãi vay 23 1.100.295.089 1.626.502.4198 Chi phí bán hàng 24 28.377.935.005 28.072.912.012 28.496.418.260 8 Chi phí bán hàng 24 28.377.935.005 28.072.912.012 28.496.418.260 9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 8.384.971.447 4.952.267.722 10.407.988.886 10
Lợi tức thuần từ hoạt động kinh doanh
(30-20+(21-22)-(24+25) 30 22.694.640.718 21.559.689.646 24.968.927.87911 Thu nhập khác 31 1.470.782.677 21.829.918.859 1.027.580.978 11 Thu nhập khác 31 1.470.782.677 21.829.918.859 1.027.580.978 12 Chi phí khác ( 32 1.248.668.326 1.277.790.531 656.468.620 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 222.114.351 20.552.128.328 371.112.358 14 Tổng lợi tức trước thuế (50=30+40) 50 22.916.755.069 42.111.817.974 25.340.040.237 15 Chi phí thuế TNDN hiện hành 51 2.656.799.485 10.566.664.698 2.401.108.821 16 Lợi nhuận sau thuế (60=50-51) 60 20.259.955.584 31.545.153.276 22.938.931.416
( Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2011-2012-2013 của Công ty Thăng Long GTC đã được kiểm toán)
Trong những năm qua, ngoài những lĩnh vực tạo nên uy tín, thương hiệu cho Công ty như xuất nhập khẩu malt, mạch, khách sạn, du lịch đường sông bằng tàu thuỷ.... Công ty đã mạnh dạn áp dụng nhiều hoạt động đổi mới trong lĩnh vực kinh doanh dịch vụ du lịch outbound, nội địa, inbount,... Cùng với khó khăn chung của xã hội trong thời kỳ khủng hoảng kinh tế, Công ty Thăng Long GTC cũng gặp một số khó khăn trong quá trình kinh doanh sản xuất. Từ Bảng 2.2 về báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty cho thấy doanh thu, lợi nhuận của công ty vẫn cố gắng ổn định và duy trì tốt các hoạt động kinh doanh, tập trung mảng kinh doanh xuất nhập khẩu, khách sạn, du lịch.
Song song với sự gia tăng về doanh thu là sự tăng lên của lợi nhuận trước và sau thuế. Năm 2012 lợi nhuận sau thuế tăng lên 55 % so với năm 2011 trong đó có sự gia tăng đột biến từ lợi nhuận khác của công ty. Năm 2013 lợi nhuận sau thuế của công ty giảm xuống so với năm 2012 do ko có lợi nhuận khác. Tuy nhiên lợi nhuận sau thuế năm 2013 vẫn tăng 13% so với năm 2011. Năm 2013 lợi nhuận bán hàng và cung cấp
dịch vụ là 24.968.927.879 đồng; tăng 15 % so với năm 2012 và tăng 10% so với năm 2011.
Trong điều kiện của nền kinh tế đang gặp nhiều khó khăn, sự gia tăng lợi nhuận của Công ty thể hiện sự cố gắng nỗ lực của Ban lãnh đạo, CBCNV công ty trong việc sử dụng vốn để đạt mức lợi nhuận cao, đảm bảo đời sống ngày càng nâng cao cho CBCNV và làm tăng thêm vị thế của công ty trong nền kinh tế thị trường.
2.2.2. Thực trạng quản lý vốn tại Công ty Thăng Long GTC
Để đánh giá mức độ hợp lý trong việc sử dụng vốn ở công ty, luận văn phân tích biến động về quy mô, cơ cấu tài sản và nguồn vốn của công ty, từ đó rút ra tỷ trọng đầu tư của từng bộ phận để có giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
2.2.2.1. Phân tích tình hình biến động về quy mô tài sản và cơ cấu tài sản
Phân tích những biến động về quy mô tài sản để thấy được tỷ trọng đầu tư vào từng bộ phận tài sản. Đây là cơ sở tìm ra biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn thông qua việc điều hành cơ cấu đầu tư. Phân tích chung về sự biến động quy mô tài sản của Công ty nhằm mục đích đánh giá kết quả và trạng thái tài chính của Công ty cũng như dự tính được những rủi ro và những tiềm năng tài chính trong tương lai, từ đó có thể lên kế hoạch kinh doanh phù hợp với từng giai đoạn, từng thời kỳ phát triển của Công ty.
Sự biến động về quy mô tài sản của Công ty trong 3 năm 2011 - 2013 được phân tích cụ thể qua bảng 2.3:
* Tài sản ngắn hạn của Công ty năm 2011 là: 210.179.574.512 đồng, năm 2012 tài sản ngắn hạn: 173.524.917.501 đồng và giảm so với năm 2011 là 36.654.657.011 đồng tương đương giảm 17,44%. Sang năm 2013, tài sản ngắn hạn của Công ty là: 226.908.432.809 đồng tăng so với năm 2012 là 53.383.515.308 đồng tương đương tăng 30,76%.
Bảng 2.3: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG VỀ QUY MÔ TÀI SẢN CỦA CÔNG TY THĂNG LONG GTC
Đơn vị tính: đồng
CHỈ TIÊU NĂM 2011 NĂM 2012 NĂM 2013 NĂM 2012/2011 NĂM 2013/2012(+/-) (%) (+/-) (%) (+/-) (%) (+/-) (%)