Đây là phương pháp định tính rủi ro, kết hợp hai thuộc tính chính của rủi ro là Xác suất ( khả năng xảy ra rủi ro) và tác động của rủi ro. Hai thuộc tính trên có thể được xác định trên cơ sở kinh nghiệm của các cán bộ thẩm định tại ngân hàng, phân tích số liệu của các dự án tương tự đã có và các số liệu thống kê của ngân hàng. Để đánh giá định tính rủi ro đối với các dự án vay vốn, ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Ứng Hòa sử dụng hệ thống chấm điểm chung trong hệ thông Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn.
•Về nguyên tắc chấm điểm tín dụng
- Ngân hàng đặt ra mức điểm ban đầu đối với từng tiêu chí.
- Tổng hợp điểm của các tiêu chí theo phương pháp bình quân gia quyền, với quyền số là trọng số của mỗi chỉ tiêu hoặc nhóm chỉ tiêu. Tùy theo loại khách hàng, lĩnh vực sản xuất kinh doanh và tính chất doanh nghiệp mà trọng số này khác nhau.
•Quy trình và các tiêu chí chấm điểm tín dụng các dự án vay vốn áp dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Ứng Hòa
- Bước 1:Thu thập thông tin
- Bước 2: Xác định ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh
- Bước 3: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp ( đối với khách hàng doanh
nghiệp)
- Bước 4: Chấm điểm các chỉ số tài chính
- Bước 5: Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính
- Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng khách hàng
- Bước 7: Trình phê duyệt kết quả chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách
hàng
Khả năng xuất hiện rủi ro có thể được phân chia thành các mức độ khác nhau, trong mỗi mức độ lại phân ra nhiều cấp độ nhỏ hơn.
Bảng 2.7 : Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro của NHNo&PTNT
Xếp hạng
Đặc điểm Ý nghĩa Mức độ
AAA Tình hình tài chính mạnh
Có năng lực cao trong quản trị điều hành
Hoạt động có hiệu quả cao và có triển vọng phát triển về lâu dài Hoàn trả các khoản vay đúng hạn, có chữ tín Mức xếp hạng cao nhất dành cho các khách hàng có chất lượng tín dụng tốt nhất Rủi ro thấp, khả năng hoàn trả các khoản vay đặc biệt tốt
AA Dự án có khả năng sinh lời tốt
Khả năng quản trị, điều hành tốt Hoạt động hiệu quả và ổn định Có đạo đức tín dụng
Mức xếp hạng tín dụng
loại ưu
Rủi ro thấp nhưng về dài hạn lại cao hơn khách hàng loại AAA A Tình hình tài chính ổn định, tuy
nhiên có những hạn chế nhất định Hoạt động khá hiệu quả
Quản trị điều hành khá tốt Mức xếp hạng tín dụng loại tốt Rủi ro thấp, khả năng hoàn trả vốn vay tốt
Đạo đức tín dụng tốt
BBB Dự án có tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn
Hoạt động có hiệu quả và triển vọng trong ngắn hạn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Về dài hạn dự án có thể bị tác động bởi các điều kiện khách quan khác Xếp hạng tín dụng loại trung bình Rủi ro trung bình, có khả năng hoàn trả các khoản nợ
BB Tiềm lực tài chính trung bình, có
nguy cơ tiềm ẩn rủi ro
Hoạt động kinh doanh ổn định trong ngắn hạn nhưng dễ bị tổn thương do những biến động trong nền kinh tế Mức xếp hạng trung bình, tuy nhiên tỷ lệ hoàn trả vốn ít chắc chắn hơn BBB
Rủi ro loại trung bình khá
B Khả năng về tài chính thấp
Hiệu quả hoạt động kinh doanh không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh, dễ bị tác động từ môi trường kinh doanh
Mức xếp hạng trung
bình
Rủi ro khá cao. Ngân hàng chưa có nguy cơ mất vốn ngay nhưng nếu tình hình hoạt động kinh doanh dự án không được cải thiện thì ngân hàng sẽ gặp khó khăn
CCC Hoạt động có hiệu quả thấp, kết quả kinh doanh không ổn đinh Năng lực tự chủ tài chính của dự án yếu, xảy ra thua lỗ trong một hay một số năm tài chính gần đây, khó khăn trong cơ hội sinh lời
Mức xếp hạng dưới trung bình
Rủi ro cao, là mức cao nhất ngân hàng có thể chấp nhận, xác suất vi phạm hợp đồng cao, ngân hàng cần có những biện pháp để theo dõi và phát hiện nguy cơ rủi ro và xử lý, nếu không sẽ có
nguy cơ bị mất vốn trong ngắn hạn
CC Hiệu quả hoạt động thấp
Năng lực tài chính yếu kém, có nợ quá hạn ( dưới 90 ngày)
Năng lực quản lý kém Xếp hạng xa dưới trung bình Rủi ro rất cao, khả năng trả nợ ngân hàng kém, ngân hàng cơ nguy cơ bị mất vốn trong ngắn hạn
C Hiệu quả hoạt động thấp, thua lỗ,
không có triển vọng phục hổi hoặc chuẩn bị phá sản
Năng lực tài chính yếu kém, có nợ quá hạn
Năng lực quản lý điều hành yếu kém
Xếp hạng tín dụng yếu
kém
Rủi ro rất cao. Nếu xảy ra rủi ro, ngân hàng sẽ mất nhiều thời gian và công sức để thu hồi nợ
D Tình hình hoạt động kém hiệu quả,
thua lỗ triền miên
Tình hình tài chính yếu kém, có nợ khó đòi
Năng lực quản lý yếu kém
Xếp hạng loại rất yếu
kém (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Rủi ro đặc biệt cao, ngân hàng hầu như không thể thu hồi nợ nếu có rủi ro
( Nguồn: Chi nhánh Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Ứng Hòa)
Sau khi xếp hạng khách hàng, ngân hàng có những động thái cụ thể đối với từng loại khách hàng, nhằm mục đích kiểm soát và đánh giá rủi ro một cách chặt chẽ và hiệu quả.
Bảng 2.8 : Ra quyết định cấp tín dụng đối với từng hạng khách hàng vay của Agribank
Loại khách
hàng
Chính sách tín dụng
AAA Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với mức ưu đãi về lãi
suất, phí, thời hạn và có thể cho vay tín chấp.
AA Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng với mức ưu đãi về lãi suất, phí, thời hạn và có thể cho vay tín chấp
Cập nhật thông tin và tăng cường mối quan hệ với khách hàng
A Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng, đặc biệt là các khoản tín
dụng từ trung hạn trở xuống, có thể cho vay tín chấp Cập nhật thông tin định kì
BBB Có thể mở rộng tín dụng, hạn chế áp dụng các điều kiện ưu
đãi, cho vay dài hạn cần phải xem xét kĩ lưỡng Cập nhật thông tin định kì
BB Hạn chế mở rộng tín dụng, tập trung vào các khoản tín dụng
ngắn hạn nhiều hơn với biện pháp đảm bảo tiền vay hiệu quả. Đối với các khoản vay dài hạn phải đánh giá và nghiên cứu kĩ về tính hiệu quả dự án.
Chú trọng công tác kiểm tra việc sử dụng vốn vay, giám sát hoạt động.
B Hạn chế mở rộng tín dụng và tập trung thu hồi vốn vay. Các
khoản vay mới cần được đánh giá kĩ khả năng hồi phục của khách hàng và phương án bảo đảm tiền vay
Tăng cường kiểm tra khách hàng, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo
CCC Hạn chế tối đa việc mở rộng tín dụng. Có thể thực hiện các
biện pháp gia hạn nợ nếu khách hàng có phương án khắc phục khả thi
Tăng cường giám sát hoạt động sử dụng vốn, thường xuyên rà soát, đánh giá lại tài sản đảm bảo, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo
CC Không mở rộng tín dụng. Tìm các biện pháp thu hồi nợ, gia
hạn nợ nếu có phương án khắc phục khả thi
C Không mở rộng tín dụng. Tìm các biện pháp thu hồi nợ, kể cả
việc xử lý sớm tài sản đảm bảo
D Không mở rộng tín dụng, tìm mọi biện pháp thu hồi nợ, xử lý
Xem xét phương án đưa ra pháp luật (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(Nguồn : Chi nhánh Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Ứng Hòa)