5. Bố cục của luận văn
2.2.1. Chọn điểm nghiên cứu
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bãi Cháy - Quảng Ninh.
2.2.2. Phương pháp điều tra, thu thập số liệu
2.2.2.1. Số liệu thứ cấp
Các số liệu và thông tin về hoạt động dịch vụ ngân hàng đƣợc thu thập từ các báo cáo qua các năm của NHNo & PTNT Bãi Cháy nhƣ: Báo cáo tổng kết; Báo cáo kết quả kinh doanh; Báo cáo quyết toán và Báo cáo tổng kết của NHNo & PTNT Bãi Cháy cũng nhƣ các tƣ liệu nghiên cứu hiện có về dịch vụ ngân hàng đã đƣợc đăng tải trên các báo, tạp chí và trên Internet…
Ngoài ra các báo cáo khoa học, luận văn của những ngƣời đi trƣớc cũng đƣợc sử dụng làm nguồn tài liệu tham khảo quý giá và đã đƣợc kế thừa một cách hợp lý trong luận văn.
2.2.2.2. Số liệu sơ cấp
- Việc điều tra nguồn số liệu sơ cấp đƣợc tiến hành trên cơ sở khảo sát thực tế, điều tra thu thập ý kiến của các khách hàng đã sử dụng dịch vụ ngân hàng do NHNo & PTNT Bãi Cháy cung cấp. Thang điểm Likert (từ 1 đến 5 theo cấp độ tăng dần) đƣợc sử dụng để lƣợng hoá các mức độ đánh giá về chất lƣợng dịch vụ, giá cả dịch vụ, thái độ và phong cách phục vụ của nhân viên ngân hàng cũng nhƣ mức độ hài lòng của khách hàng đối với ngân hàng. Trên cơ sở đó, đƣa ra những giải pháp phù hợp để nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Bãi Cháy. Các thông tin cần thiết cho quá trình nghiên cứu đƣợc thiết lập thông qua Phiếu điều tra.
- Phƣơng pháp chọn mẫu của cuộc điều tra này là phƣơng pháp chọn mẫu ngẫu nhiên. Trên cơ sở khách hàng hiện đang sử dụng dịch vụ ngân hàng của NHNo & PTNT Bãi Cháy, chúng tôi tiến hành chọn mẫu ngẫu nhiên và
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ điền vào bảng câu hỏi của phiếu điều tra tất cả là 88 khách hàng. Cơ cấu mẫu điều tra đƣợc phân tổ theo các tiêu thức nhƣ đối tƣợng khách hàng, địa bàn…
- Phƣơng pháp tiến hành khảo sát điều tra: điền vào bảng câu hỏi điều tra. Các khách hàng đƣợc nghiên cứu điền vào bảng câu hỏi thông qua các giao dịch viên và cán bộ tín dụng trong quá trình tiếp xúc, giao dịch với khách hàng. Trong một số trƣờng hợp, chúng tôi gửi Phiếu điều tra cho khách hàng nghiên cứu điền vào và đề nghị gửi trả lại qua đƣờng bƣu điện.
Thời gian tiến hành điều tra phỏng vấn từ ngày 10/05/2014 đến ngày 15/07/1014. Trong quá trình tiếp cận và tiến hành điều tra, có một số khách hàng còn cung cấp thông tin một cách sơ sài, không đầy đủ, thậm chí thiếu chính xác. Vì vậy, những đánh giá của khách hàng trong luận văn này đƣợc xem là những đánh giá có tính chất về xu hƣớng hơn là tính chính xác tuyệt đối.
2.2.3. Phương pháp tổng hợp số liệu
Việc tổng hợp số liệu đƣợc tiến hành bằng phƣơng pháp phân tổ thống kê, đƣợc sử dụng chủ yếu để tổng hợp kết quả điều tra phỏng vấn khách hàng sử dụng dịch vụ. Việc phân tổ căn cứ vào kết quả điều tra phỏng vấn theo các tiêu thức khác nhau thông qua các tiện ích của phần mềm tin học ứng dụng SPSS. Trong đó, nghiên cứu đánh giá sự hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm dịch vụ của NHNo & PTNT Bãi Cháy, đặc biệt là hoạt động tín dụng là hƣớng chủ đạo đƣợc thể hiện trong quá trình tổng hợp và hệ thống hóa tài liệu nhằm đáp ứng mục tiêu nghiên cứu đề ra.
2.2.4. Phương pháp phân tích số liệu
Trên cơ sở các tài liệu đã đƣợc tổng hợp, vận dụng các phƣơng pháp phân tích thống kê nhƣ số tƣơng đối, số tuyệt đối, số bình quân gia quyền, lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối liên hoàn, tốc độ phát triển liên hoàn, tốc độ tăng (giảm) liên hoàn, phƣơng pháp dãy số theo thời gian và phƣơng pháp so sánh để phân tích kết quả kinh doanh cũng nhƣ tình hình phát triển dịch vụ của
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ngân hàng qua các năm nhằm đáp ứng đƣợc mục đích nghiên cứu của đề tài đã đặt ra.
Các phƣơng pháp phân tích, xử lý số liệu thống kê đƣợc thực hiện nhờ vào công cụ tin học. Toàn bộ việc xử lý số liệu đƣợc tiến hành trên chƣơng trình SPSS 11.5 và phần mềm Excel. Trong nghiên cứu này sử dụng thang điểm Likert gồm 5 mức đƣợc sử dụng để ngƣời đƣợc phỏng vấn lựa chọn. Với thang điểm này, điểm 5 là cao nhất, thể hiện mức độ tốt nhất, thuận tiện, hợp lý nhất và điểm 5 thể hiện mức độ kém nhất, bất hợp lý nhất… Trong quá trình nghiên cứu, em đã tổng hợp 5 cấp độ thành 3 cấp độ để tiện nghiên cứu.
Ngoài các phƣơng pháp phân tích thống kê đã nêu ở trên, trong luận văn còn sử dụng phƣơng pháp phân tích phƣơng sai ANOVA để kiểm định sự khác nhau về giá trị trung bình (điểm bình quân gia quyền về tỷ lệ ý kiến đánh giá của khách hàng theo thang điểm Likert) ý kiến đánh giá của các nhóm khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng đƣợc phân tổ theo từng tiêu thức khác nhau có hay không có sự khác biệt khi trả lời các câu hỏi phỏng vấn . Từ đó, đƣa ra các ứng xử phù hợp đối với từng nhóm khách hàng khác nhau.
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
Chất lƣợng tín dụng là một chỉ tiêu quan trọng nhƣng cũng không kém phần phức tạp; nó vừa cụ thể lại vừa trừu tƣợng đƣợc thể hiện qua nhiều mặt, nhiều phƣơng diện khác nhau. Khi cung cấp tín dụng cho khách hàng phải đảm bảo mục tiêu hiệu quả, an toàn và lợi nhuận cho ngân hàng, do vậy chất lƣợng tín dụng phải đảm bảo các chỉ tiêu sau:
2.3.1. Các chỉ tiêu định tính
- Hoạt động tín dụng phải đảm bảo mục tiêu định hƣớng của ngân hàng trong ngắn hạn cũng nhƣ trong dài hạn.
- Hoạt động tín dụng phải thực hiện đúng quy trình thủ tục, tuân thủ các nguyên tắc: sử dụng vốn đúng mục đích, hoàn trả tiền vay đầy đủ và đúng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ hạn, có tài sản đảm bảo…Có nhƣ vậy mới đảm bảo tính chất pháp lí và an toàn cho ngân hàng.
- Hoạt động tín dụng phải linh hoạt, phù hợp với từng loại khách hàng… thực hiện tốt chính sách hỗ trợ khách hàng để nâng cao uy tín và sức cạnh tranh của ngân hàng.
2.3.2. Các chỉ tiêu định lượng
Bên cạnh những chỉ tiêu định tính, chất lƣợng tín dụng cũng đƣợc phản ánh bằng các chỉ tiêu mang tính định lƣợng nhằm hỗ trợ cho công tác quản trị ngân hàng một cách có hiệu quả nhƣ:
- Cơ cấu về thời hạn, số lượng và chi phí huy động vốn: Nếu thời hạn huy động vốn quá ngắn cũng ảnh hƣởng đến thời gian và quy mô cho vay của ngân hàng, số lƣợng và chi phí đầu vào cũng quyết định đến số lƣợng và lãi suất đầu ra; do đó công tác huy động vốn có hiệu quả cũng ảnh hƣởng rất lớn đến chất lƣợng tín dụng.
- Cơ cấu cho vay: về thành phần kinh tế, vùng kinh tế, thời hạn cho vay, phƣơng thức cho vay… trong từng thời kì cũng ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng tín dụng.
- Chỉ tiêu nợ quá hạn (NQH)
NQH là chỉ tiêu cơ bản hàng đầu cho biết chất lƣợng hoạt động tín dụng. NQH là khoản nợ mà đến kỳ hạn trả nợ và lãi tiền vay nhƣng bên đi vay không đủ tiền để trả và không đƣợc gia hạn nợ.
Tỷ lệ NQH= Dƣ nợ quá hạn / Tổng dƣ nợ
Ngoài ra còn có các chỉ tiêu cụ thể nhƣ:
Tỷ lệ NQH ngắn hạn = Nợ quá hạn ngắn hạn / Nợ ngắn hạn
Tỷ lệ NQH trung dài hạn= Nợ quá hạn trung dài hạn / Nợ trung dài hạn Và tỷ lệ NQH phân theo thành phần kinh tế.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ NQH khó đòi, nợ không có khả năng thu hồi: Đây là khoản vốn lúc này không còn là rủi ro nữa, mà đã mang thiệt hại cho ngân hàng. Đây là kết quả trực tiếp biểu hiện chất lƣợng của một khoản tín dụng cấp cho khách hàng. Một ngân hàng khi có tỉ lệ nợ này trên tổng dƣ nợ cho vay là cao chứng tỏ chất lƣợng tín dụng của ngân hàng là rất thấp và lúc này ngân hàng cần xem xét lại toàn bộ hoạt động tín dụng của mình nếu không hậu quả khó lƣờng trƣớc đƣợc.
Chỉ tiêu NQH chiếm bao nhiêu % trong tổng dƣ nợ. Tỷ lệ NQH càng cao thì chất lƣợng tín dụng càng giảm thấp. Tuy nhiên NQH là điều không thể tránh khỏi, trên thực tế các NHTM luôn cố gắng để giảm thấp tỉ lệ này tới mức cho phép. Hiện nay tại Việt Nam tỉ lệ NQH cho phép trên tổng dƣ nợ tín dụng 2%.
- Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn:
Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ tín dụng / Tổng nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này thể hiện % vốn huy động đƣợc sử dụng cho hoạt động tín dụng. Trong bảng tổng kết tài sản, hoạt động tín dụng thƣờng chiếm tới hơn 70% tổng tài sản có, do vậy nếu hệ số này thấp tức vốn huy động lớn mà dƣ nợ lại nhỏ dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn. Ngƣợc lại dƣ nợ tín dụng tăng khá nhanh có thể dẫn đến mức tăng trƣởng tín dụng quá nóng tiềm ẩn nguy cơ rủi ro tín dụng cao: rủi ro ứ đọng vốn và rủi ro mất vốn.
- Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng:
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân
Vòng quay vốn tín dụng thể hiện tốc độ luân chuyển các khoản vay mà ngân hàng đã cấp cho nền kinh tế. Nói cách khác chỉ tiêu này cho biết ngân hàng thu nợ theo kế hoạch trong hợp đồng tín dụng đƣợc bao nhiêu để cho vay tiếp dự án, phƣơng án mới. Vòng quay vốn tín dụng càng lớn thì càng tốt chứng tỏ chất lƣợng tín dụng cao vì nó khẳng định khả năng thu nợ của ngân hàng và càng chứng tỏ nguồn vốn của ngân hàng đã đƣợc đầu tƣ hiệu quả. Và
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ngƣợc lại vòng quay tín dụng càng nhỏ thì việc thu hồi nợ của ngân hàng là kém hiệu quả.
- Chỉ tiêu lợi nhuận thu hồi được từ hoạt động tín dụng (HĐTD) Tỷ lệ lợi nhuận từ HĐTD = Lợi nhuận từ HĐTD / Tổng dư nợ tín dụng
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản tín dụng đƣợc cấp. Bất kì khoản tín dụng nào cũng không thể xem là có chất lƣợng tốt nếu không đem lại lợi nhuận thực tế cho NHTM. Điều này đơn giản bởi lẽ sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đƣợc quyết định phần lớn bởi nguồn lợi nhuận tạo ra từ hoạt động kinh doanh của mình trong đó tín dụng giữ vị trí then chốt nhất. Do đó các ngân hàng luôn lựa chọn phƣơng án nào đem lại lợi nhuận cao hơn giữa các phƣơng án có các chỉ tiêu khác tƣơng đƣơng nhau nhƣ: mức độ an toàn, uy tín chất lƣợng.
Để đánh giá bất kỳ một vấn đề gì chúng ta cũng cần nhìn nhận chúng một cách toàn diện và đầy đủ, cần tránh cái nhìn phiếm diện vấn đề đánh giá chất lƣợng TDNH cũng vậy không thể chỉ căn cứ vào một chỉ tiêu đơn lẻ, cụ thể nào mà phải sử dụng tổng hợp một hệ thống các chỉ tiêu để đƣa ra kết luận một cách chính xác và xác thực nhất. Bởi lẽ vấn đề chất lƣợng tín dụng là một vấn đề mang tính chất phức tạp mang cả tính trừu tƣợng và cụ thể nên hệ thống các chỉ tiêu đánh giá không mang tính tuyệt đối chính xác.
Việc áp dụng các chỉ tiêu vào xem xét chất lƣợng tín dụng cần đảm bảo yêu cầu tính toán phân tích chỉ tiêu trên cả hai mặt định tính và định lƣợng; đánh giá chất lƣợng trên quan niệm của cả ngân hàng và khách hàng; trên cơ sở lợi nhuận thuần túy của ngân hàng và lợi ích của xã hội.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH BÃI CHÁY
3.1. Đặc điểm tự nhiên, kinh tế - xã hội của khu vực Bãi Cháy - Quảng Ninh
3.1.1. Điều kiện tự nhiên KV Bãi Cháy - Quảng Ninh
Trƣớc năm 1979, Bãi Cháy là một thị trấn rộng, giáp địa phận xã Việt Hƣng và huyện Hoành Bồ. Tháng 4/1979, tách khu phía tây lập phƣờng Giếng Đáy. Ngày 10/8/1981 thị trấn Bãi Cháy trở thành phƣờng thuộc thị xã Hồng Gai.
Bãi Cháy nguyên là một đảo hình thoi dài 6 km, chỗ rộng nhất là 2 km, diện tích 1145,85 ha. Địa hình đồi núi, đỉnh cao nhất 162m. Phía Bắc đảo là vịnh Cửa Lục, quốc lộ 18A mở từ những năm 1930. Phía Nam đảo nhìn ra Vịnh Hạ Long có đƣờng Hạ Long xây dựng từ năm 1959. Phƣờng có đảo Rều cách bờ 300m (dễ dàng thấy khi đi từ Cảng tầu du lịch Bãi Cháy ra Vịnh). Phía Đông đảo có bến phà (nay là cầu) nối với phƣờng Hồng Gai. Cảng xăng dầu B12 là cảng xăng dầu lớn nhất cả nƣớc, trƣớc 1965 là cảng Hải Quân.
Bãi Cháy có một bãi biển nhân tạo, nằm dọc vịnh Hạ Long, bãi cát có chiều dài hơn 1000m và rộng 100m. Đây là bãi tắm thu hút rất đông du khách vào mùa du lịch biển. Đặc điểm địa hình là một dải đồi thấp chạy thoai thoải về phía biển, kéo dài hơn 2 km ôm lấy hàng thông cổ thụ, nằm xen là những khách sạn, những biệt thự nhỏ kiến trúc riêng biệt.
Khí hậu của Bãi Cháy nhìn chung khá ôn hòa và vị trí gần biển thuận lợi cho phát triển du lịch. Bãi Cháy có khí hậu nhiệt đới gió mùa, với bốn mùa trong năm. Nền nhiệt độ trung bình khoảng 21-23oC, lƣợng mƣa bình quân 1.995 mm và độ ẩm trung bình 82-85%.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
3.1.2. Điều kiện kinh tế - xã hội
Các khách sạn nằm dọc theo bờ biển và sƣờn đồi. Với lợi thế nằm bên bờ vịnh Hạ Long, Bãi Cháy đóng vai trò là trung tâm lƣu trú và các dịch vụ ven bờ, phát triển với quy mô quốc tế. Cơ sở vật chất kỹ thuật, dịch vụ ngành du lịch đƣợc đầu tƣ, khai thác hiệu quả đã đáp ứng đƣợc nhu cầu đa dạng của khách du lịch trong và ngoài nƣớc. Trên địa bàn phƣờng (tập trung tại phố Vƣờn Đào, phố Anh Đào và khu Cái Dăm) hiện có 322 cơ sở lƣu trú du lịch với 6.888 phòng, 12.478 giƣờng; trong đó: 11 cơ sở đạt tiêu chuẩn 4 sao, 15 cơ sở đạt tiêu chuẩn 3 sao, 23 cơ sở đạt tiêu chuẩn 2 sao, 17 cơ sở đạt tiêu chuẩn 1 sao với 4.012 phòng đƣợc xếp hạng và trên 400 tàu du lịch. Bên cạnh đó, một số dự án khách sạn 5 sao đang đƣợc triển khai thực hiện và đƣa vào hoạt động trong thời gian tới.
Bên cạnh du lịch, Bãi Cháy còn là khu vực tập trung phát triển của nhiều ngành kinh tế quan trọng, trong đó cảng nƣớc sâu Cái Lân có khả năng đón tàu từ 3-5 vạn tấn, các nhà máy đóng tàu có khả năng đóng mới tàu trên 5 vạn tấn.
Trên địa bàn phƣờng hiện có 3 trƣờng mẫu giáo và 12 điểm mầm non tƣ thục, 02 trƣờng tiểu học, 02 trƣờng trung học cơ sở và 01 trƣờng PTTH. Các trƣờng học trên địa bàn đều đã đƣợc đầu tƣ xây dựng cao tầng hoá với quy mô hiện đại, nhiều trƣờng đạt chuẩn Quốc gia. Đền Cái Lân trên địa bàn phƣờng vốn là nơi ngƣ dân thờ Mẫu Thoải, nay là một điểm du lịch tâm linh hấp dẫn, nổi tiếng vô cùng linh thiêng.
3.2. Thực trạng chất lượng tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh Bãi Cháy
3.2.1. Quy trình tín dụng cho vay tại chi nhánh
Việc phê duyệt một giao dịch cho vay hoặc bảo lãnh đƣợc thực hiện theo quy trình sau:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/