c. Rủi ro đạo đức
2.3.2.2.Rủi ro trong phƣơng thức nhờ thu kốm chứng từ
Trong phƣơng thức nhờ thu, VCB chỉ đúng vai trũ trung gian thu hộ tiền nờn khụng bị ràng buộc nghĩa vụ thanh toỏn. Hơn nữa, nghiệp vụ nhờ thu cũng tƣơng đối đơn giản so với nghiệp vụ tớn dụng chứng từ. Tuy nhiờn, điều đú khụng cú nghĩa là VCB khụng gặp rủi ro khi thực hiện nghiệp vụ nhờ thu.
- Tỡnh huống thứ nhất: VCB nhận đƣợc bộ chứng từ nhờ thu với chỉ dẫn là D/P 30 days after sight (giao chứng từ trờn cơ sở thanh toỏn 30 ngày sau ngày nhận đƣợc chứng từ). Khi nhỡn thấy cụm từ “30 days after sight” cỏn bộ ngõn hàng đó khụng đọc kỹ “D/P”, cho rằng đõy là bộ chứng từ trả chậm 30 ngày, nờn đó xử lý nhƣ chứng từ D/A nghĩa là chỉ yờu cầu khỏch hàng chấp nhận hối phiếu trả chậm và trả chứng từ. Đến thời hạn 30 ngày phải thanh toỏn, nhà nhập khẩu từ chối thanh toỏn vỡ hàng khụng đỳng chất lƣợng quy định. Khi làm điện từ chối gửi tới ngõn hàng gửi chứng từ nhờ thu, VCB nhận đƣợc điện phản hồi yờu cầu thanh toỏn vỡ đú là chứng từ D/P. Do khụng thực hiện đỳng chỉ dẫn nhờ thu, VCB đó bị rủi ro khi phải trớch tiền ngõn hàng để thanh toỏn thay cho nhà nhập khẩu. Việc đũi lại tiền từ nhà nhập khẩu gặp rất nhiều khú khăn, tốn thời gian và chi phớ.
- Tỡnh huống thứ 2: VCB nhận đƣợc bộ chứng từ nhờ thu với chỉ dẫn là D/A – Against the collecting bank’s consent (giao chứng từ trờn cơ sở nhận hối phiếu trả chậm cú ràng buộc cam kết của ngõn hàng nhờ thu). Theo chỉ dẫn trờn, VCB khụng chỉ cú nghĩa vụ yờu cầu nhà nhập khẩu ký chấp nhận
hối phiếu trả chậm mà cũn cú nghĩa vụ thanh toỏn cho ngõn hàng gửi nhờ thu vào ngày đến hạn. Do khụng hiểu hết yờu cầu của chỉ dẫn trờn, cỏn bộ nghiệp vụ đó khụng yờu cầu khỏch hàng cam kết nộp tiền vào tài khoản thanh toỏn khi đến hạn mà chỉ đề nghị họ chấp nhận hối phiếu trả chậm nhƣ bộ chứng từ D/A thụng thƣờng. Vào ngày đến hạn, nhà nhập khẩu khụng chịu nộp tiền vào tài khoản để thanh toỏn trong khi ngõn hàng nƣớc ngoài liờn tục đề nghị VCB trả tiền bộ chứng từ nhờ thu. Để giữ uy tớn, VCB phải đứng ra thanh toỏn bằng tiền của mỡnh.