4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.3.5. Áp dụng mô hình 3 bộ phận (quy trình cho vay và quản lý tắn dụng
càng chặt chẽ)
Quy trình cho vay là trình tự thực hiện việc cấp tắn dụng theo các nguyên tắc, thủ tục ựồng thời tuân thủ các qui ựịnh của pháp luật và chắnh sách cho vay của ngân hàng. Việc xây dựng quy trình cho vay là việc quan trọng trong công tác quản trị rủi ro tắn dụng của một ngân hàng. Vì nếu thiết lập ựược một hệ thống quy trình có khoa học sẽ góp phần ựáng kể trong việc hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Mục ựắch ban hành:
- Thực hiện các nguyên tắc trong hoạt ựộng tắn dụng: phân ựịnh trách nhiệm giữa thẩm ựịnh tắn dụng và quyết ựịnh cấp tắn dụng; tách bạch bộ phận quan hệ khách hàng với bộ phận thẩm ựịnh tắn dụng và bộ phận hỗ trợ khách hàng; tách bạch cán bộ thẩm ựịnh tắn dụng với cán bộ thẩm ựịnh giá tài sản ựảm bảo là bất ựộng sản.
- Quy ựịnh chức năng của từng bộ phận, nhiệm vụ, quyền hạn của từng bộ phận của từng cán bộ tham gia và quy trình nghiệp vụ tắn dụng.
- Xác lập cơ chế kiểm tra, kiểm soát lẫn nhau trong quy trình nghiệp vụ tắn dụng.
- Hướng dẫn trình tự, thủ tục liên quan ựến nghiệp vụ tắn dụng.
- Quy ựịnh nhiệm vụ cụ thể của các khối, phòng, ban tại Hội sở trong việc hỗ trợ chi nhánh trong hoạt ựộng tắn dụng.
Thực hiện giám sát trước khi cho vay:
- Cán bộ tắn dụng ựộc lập xem xét các vấn ựề về khoản vay, ựánh giá rủi ro và việc tuân thủ chắnh sách tắn dụng, chắnh sách rủi ro khác, ựảm bảo quy trình tắn dụng ựược tuân thủ một cách chặt chẽ và từng giao dịch ựược cơ cấu một cách thắch hợp về các ựiều kiện, ựiều khoản cho vay, tài sản ựảm bảo và mối quan hệ giữa rủi
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 70
ro và lợi nhuận.
- Cán bộ tắn dụng ựề xuất tắn dụng bao gồm những thông tin ựịnh lượng và ựịnh tắnh về khách hàng, thông tin quản lý, phân tắch ngành và vị thế trên thị trường của khách hàng, chu kỳ kinh doanh, năng lực tài chắnh và các dự báo tài chắnh liên quan tới khả năng trả nợ của khách hàng. Trường hợp cho vay có ựảm bảo bằng tài sản, ựề xuất tắn dụng cũng ựược phân tắch ựầy ựủ tài sản ựảm bảo ựó làm giảm các rủi ro tắn dụng như thế nào, các vấn ựề pháp lý liên quan.
Thực hiện giám sát trong khi cho vay:
- đối với cho vay ngắn hạn:
Cán bộ tắn dụng xác ựịnh mục ựắch vay vốn của khách hàng: thanh toán tiền mua nguyên vật liệu trong hoặc ngoài nước, thanh toán các chi phắ khác như ựiện, bao bì, tiền lươngẦTừ ựó, việc xem xét giải quyết cho vay chủ yếu dựa vào những chứng từ liên quan ựến việc thanh toán.
- đối với cho vay dài hạn:
Cán bộ tắn dụng kiểm tra lại các ựiều kiện mà hội ựồng tắn dụng thông qua ựã ựầy ựủ hay chưa, quan trọng nhất là các yếu tố:
+ Tỷ lệ vốn tham gia của mỗi bên.
+ điều kiện thanh toán trong Hợp ựồng kinh tế/Hợp ựồng xây dựng.
+ Hạng mục giải ngân phải phù hợp với hạng mục ựầu tư của dự án ựã trình. + Tiến ựộ ựầu tư, tình hình thực hiện dự án.
+ Các hồ sơ khác có liên quan ựến việc giải ngân.
Thực hiện giám sát sau khi cho vay:
- Ngân hàng rất coi trọng việc kiểm tra sau khi giải ngân ựối với khách hàng bằng cách cán bộ tắn dụng tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng; thường xuyên giám sát và ựánh giá xếp loại khách hàng, kiểm tra thực tế ựể có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro xảy ra. Về phắa khách hàng phải có trách nhiệm cung cấp ựầy ựủ chứng từ liên quan ựến việc sử dụng vốn vay và phải thực hiện báo cáo về tình hình hoạt ựộng sản xuất kinh doanh theo ựúng qui ựịnh.
- Theo dõi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ tắn dụng, các cán bộ tắn dụng theo dõi hoạt ựộng của khách hàng vay chủ yếu nhằm
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 71
ựảm bảo rằng khách hàng vẫn tiếp tục tuân thủ các ựiều kiện quy ựịnh trong hợp ựồng tắn dụng. đồng thời, cán bộ tắn dụng cũng kết hợp với việc xếp hạng ựịnh kỳ, rà soát lại báo cáo tài chắnh của khách hàng, việc rà soát này ựược thực hiện song song với rà soát hồ sơ vay, công việc rà soát cũng bao gồm ựánh giá lại mọi nhân tố liên quan tới ựề xuất tắn dụng xin duyệt ban ựầu, cập nhật các thông tin có liên quan. Trong trường hợp xảy ra các sự kiện có ảnh hưởng xấu tới ựiều kiện tài chắnh hoặc hoạt ựộng của khách hàng, cán bộ tắn dụng thực hiện báo cáo và ựề xuất hướng giải quyết lên lãnh ựạo tắn dụng.