Các chỉ tiêu nợ quá hạn là những chỉ tiêu điển hình, quan trọng và được sử dụng phổ biến nhất khi đánh giá rủi ro tín dụng cũng như hiệu quả tín dụng tại NHTM. Vì vậy, đây là những chỉ tiêu đầu tiên khi phân tích hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh.
Bảng 2.13: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại MB – Khánh Hòa
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Nợ quá hạn Triệu đồng 28 34 41 Tổng dư nợ Triệu đồng 140.493 201.495 271.938 Tỷ lệ NQH/Tổng dư nợ % 0,020 0,017 0,015 Nợ quá hạn CVTD Triệu đồng 11 13 17 Tổng dư nợ CVTD Triệu đồng 43.553 62.463 76.143 Tỷ lệ Nợ quá hạn CVTD/Dư nợ CVTD % 0,025 0,021 0,021
(Nguồn: Báo cáo tín dụng tiêu dùng MB – Khánh Hòa)
Nhận xét:
Tỷ lệ nợ quá hạn cao hay thấp sẽ cho biết quá trình cho vay có tăng trưởng lành mạnh hay không, bởi nếu doanh số cho vay cao hơn, dư nợ tín dụng lớn hơn nhưng không thu hồi được nợ thì không hiệu quả bằng cho vay thấp hơn, dư nợ thấp hơn nhưng tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cho phép. Nợ quá hạn là vấn đề đương nhiên của bất cứ NHTM nào, nó thể hiện rủi ro tín dụng, vấn đề tất yếu trong hoạt động tín dụng của NHTM. Vấn đề NHTM cần phải giải quyết chứ không phải tìm mọi cách loại trừ hoàn toàn nợ quá hạn, mà khống chế nó ở mức độ cho phép.
Qua bảng trên ta thấy, tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh luôn chiếm tỷ lệ thấp, cụ thể: Năm 2009 là 0,020%, năm 2010 giảm xuống là 0,017% và năm 2012 tiếp tục giảm là 0,015%. Đây là chỉ tiêu hạn chế rủi ro và từ đó đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Qua các năm, và với năng lực thẩm định,
lựa chọn khách hàng và cơ cấu lại nợ quá hạn, nhờ đó mà nợ quá hạn của chi nhánh đạt con số vô cùng khả qua, nợ quá hạn qua từng năm giảm dần và chiếm tỷ lệ rất nhỏ.
Cùng với chính sách không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, nợ quá hạn đối với cho vay tiêu dùng của chi nhánh cũng không ngừng giảm qua các năm: Năm 2009 tỷ lệ này là 0,025% , qua năm 2010 giảm xuống còn 0,021% và đến năm 2011 tỷ lệ này là 0,021%, bằng với tỷ lệ của năm 2010. Giải thích cho điều này là do năm 2011 tình hình kinh tế bất ổn nên công tác thu hồi nợ gặp khó khăn hơn, nợ chưa thu hồi tăng cao hơn so với mức tăng của năm 2010. Tuy nhiên, tỷ lệ này còn cao so với tỷ lệ nợ quá hạn chung của toàn chi nhánh, vì vậy chi nhánh cần quan tâm hơn nữa đến công tác thẩm định tín dụng cho vay tiêu dùng. Nhưng xét trên con số tuyệt đối về cho vay tiêu dùng thì nhìn chung hiện nay công tác cho vay tiêu dùng của chi nhánh đang rất khả quan vì chi nhánh không có nợ xấu.