Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB - Khánh Hòa giai đoạn 2009 - 2011 ĐVT: triệu đồng So sánh 2010/2009 So sánh 2011/2010 Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 + ( - ) % + ( - ) % A. Tổng thu 74.981 81.838 90.680 6.857 9,15 8.842 10,80 1. Thu từ lãi 68.491 72.368 79.817 3.877 5,66 7.449 10,29 Thu lãi cho vay 28.671 33.018 48.415 4.347 15,16 15.397 46,63 Thu lãi tiền gửi 1,821 1,770 1,772 -0,05 -2,80 0,002 0,11 Thu lãi điều chuyển 30.364 39.116 31.149 8.752 28,82 -7.967 -20,37
Thu lãi khác 425 232 251 -193 -45,41 19 8,19
2. Thu ngoài lãi 6.490 9.470 10.863 2.980 45,92 1.393 14,71 Thu về dịch vụ 812 944 1.103 132 16,26 159 16,84 Thu nhập KDNT 5.673 8.521 9.755 2.848 50,20 1.234 14,48
Thu nhập khác 4,7 5,0 5,4 0,3 6,38 0,4 8,00
B. Tổng chi 71.963 77.724 86.599 5.761 8,01 8.875 11,42
Chi trả lãi 57.995 60.941 67.628 2.946 5,08 6.687 10,97 Chi ngoài lãi 13.968 16.783 18.971 2.815 20,15 2.188 13,03
Lợi nhuận 3.018 4.114 4.082 1.096 36,32 -32 -0,78
(Nguồn: Báo cáo nguồn vốn và sử dụng vốn của MB – Khánh Hòa từ 2009 - 2011)
Qua bảng trên ta thấy, tổng lợi nhuận trước thuế của MB – Khánh Hòa có xu hướng tăng dần qua 3 năm liên tiếp. Cụ thể năm 2009 đạt được là 3.018 triệu đồng, sang năm 2010 đạt được là 4,114 triệu đồng. So với năm 2009 thì năm 2010 tăng lên 1.096 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 36,32%. Năm 2011 lợi nhuận đạt được là 4.082 triệu đồng, so với 2010 chỉ giảm nhẹ 32 triệu đồng tương ứng giảm 0,78%. Như vậy tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả và đã có sự cải thiện hơn về việc tìm kiếm lợi nhuận về cho ngân hàng của mình.
- Về thu nhập: Tổng thu nhập năm 2011 là 90.680 triệu đồng, tăng so với năm 2010 là 8.842 triệu đồng và thu nhập năm 2010 tăng so với năm 2009 là 6.857 triệu đồng. Sự gia tăng này chủ yếu là so nguồn thu nhập từ lãi cho vay và lãi điều chuyển. Cụ thể như sau:
Thu lãi cho vay năm 2009 đạt được là 28.671 triệu đồng (chiếm 38,24% trong tổng thu nhập của năm), tỷ trọng này có xu hướng tăng nhẹ qua các năm. Năm 2010 chiếm 40,34% tổng thu nhập, năm 2011 chiếm 53,4%% tổng thu nhập. Tuy tỷ trọng tăng nhẹ nhưng về quy mô thì lại tăng lên nhiều hơn qua các năm cụ thể năm 2010 so với năm 2009 tăng lên là 4.347 triệu đồng (15,16%), còn năm 2011 so với năm 2010 thì tăng lên 15.397 triệu đồng ( 46,63%). Điều này chứng tỏ các sảm phẩm của ngân hàng ngày càng được khách hàng tin tưởng và sử dụng nhiều hơn. Và cũng cho ta thấy công tác quản lý vốn cũng như là việc sử dụng vốn của ngân hàng có hiệu quả. Thu lãi điều chuyển cũng chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của ngân hàng.
Bên cạnh đó, thu ngoài lãi cũng chiếm tỷ trọng đáng kể và luôn tăng qua các năm, trong đó thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ chiếm tỷ trọng lớn. Trong năm 2009 thu từ hoạt động này đạt là 6.490 triệu đồng, năm 2010 đạt 9.470 triệu đồng, tăng so với năm 2009 là 2.980 triệu đồng tương đương với tỷ lệ tăng 45,92%. Năm 2011 tiếp tục tăng và đạt 10.863 triệu đồng, so với năm 2010 thì tăng 1.393 triệu đồng, giảm hơn so với tỷ lệ tăng của năm 2010. Những điều này cho chúng ta thấy sự cố gắng nỗ lực của đội ngũ cán bộ nhân viên Ngân hàng có trình độ chuyên
môn tốt về hoạt động thanh toán quốc tế cũng như ngoại tệ, chi nhánh đã nắm bắt được những cơ hội và đạt được lợi nhuận cao qua các năm.
- Về chi phí: Năm 2009 tổng chi phí là 71.963 triệu đồng, năm 2010 tổng chi phí là 77,724 triệu đồng, so với năm 2009 thì tăng lên 5.761 triệu đồng tương đương tăng 8,01%. Năm 2011 tổng chi phí là 86.599 triệu đồng, so với năm 2010 thì tăng lên 8.875 triệu đồng, tương đương tăng 11,42 % so với năm trước. Tổng chi phí tăng đều qua các năm hoạt động, cụ thể:
Chi trả lãi huy động là khoản mục lớn nhất trong tổng chi của ngân hàng, năm 2009 chi trả lãi là 57.995 triệu đồng, chiếm 80,59% trong tổng chi phí của năm. Sang năm 2010 chi phí tăng lên là 60.942 triệu đồng chiếm 78,4%, đến năm 2011 tăng lên 67.628 triệu đồng chiếm 78%. Tỷ trọng trong tổng chi này có xu hướng giảm nhẹ qua các năm.
Các khoản chi ngoài lãi bao gồm: Chi phí dịch vụ, chi phí kinh doanh ngoại hối, chi cho nhân viên, chi hoạt động quản lý công vụ, chi về đầu tư tài sản…cũng tăng lên đều qua các năm. Việc tăng những chi phí này là hết sức bình thường vì các thu nhập khác cũng tăng lên và tốc độ tăng của thu nhập cao hơn sơ với tốc độ tăng của chi phí.
Kết luận: Từ kết quả phân tích trên cho ta thấy, tình hình kết quả kinh doanh của MB – Khánh Hòa có sự cải thiện rõ rệt, và có lợi nhuận năm sau tăng cao hơn năm trước. Mặc dù các khoản chi phí đều tăng lên tương đối cao, nhưng tốc độ tăng thu nhập cao hơn so với tốc độ tăng chi phí. Điều này cho thấy, trong năm Ngân hàng đã thực hiện tốt công tác quản lý các khoản chi phí có tiết kiệm, và có hiệu quả. Đồng thời để có được thành quả này là nhờ kết hợp sự chỉ đạo và định hướng đúng đắn của ban lãnh đạo cũng như sự cố gắng nỗ lực của toàn bộ đội ngũ nhân viên chi nhánh.