(Nguồn: Phòng tài chính kế toán)
Từ bảng trên ta thấy, tính đến thời điểm 31/12/2008, tổng TSLĐ và ĐTNH của công ty là 16.493.857 nghìn đồng. Số vốn lưu động này được tài trợ 0,07% từ nguồn vốn lưu động thường xuyên với số tiền tương ứng là 11.689 nghìn đồng, phần còn lại (99,93%) được tài trợ từ nguồn vốn lưu động tạm thời. Đánh giá về tính ổn định của nguồn vốn thì có 0,07% nguồn vốn lưu động thường xuyên được tài trợ bằng nguồn dài hạn và 99,93% được tài trợ bằng nguồn có tính chất tạm thời nên đã giúp cho công ty chủ động được vốn lưu động và đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh. Mô hình tài trợ này cũng giúp công ty xác lập được sự cân bằng về thời hạn sử dụng vốn và nguồn vốn, do đó có thể hạn chế được các chi phí sử dụng vốn phát sinh thêm và những rủi ro về mặt tài chính cho công ty. Cơ cấu tài trợ này cũng cho ta thấy khả năng thanh toán của công ty khá tốt, tình hình tài chính tương đối lành mạnh.
Để đảm bảo đủ vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh, công ty phải huy động từ nhiều nguồn khác nhau, trong đó chủ yếu vẫn là nợ ngắn hạn. Cụ thể các nguồn tài trợ cho vốn lưu động của công ty trong hai năm 2007-2008 có thể thấy rõ trong bảng sau:
Bảng 6: Nguồn hình thành vốn lưu động của công ty năm 2007-2008
Chỉ tiêu Số tiền (1000đ) TT (%) Số tiền (1000đ) TT (%) Số tiền (1000đ) TT (%) I. Nguồn VLĐ tạm thời 16.815.441 98,42 16.482.168 99,93 -333 -1,98 1. Vay và nợ NH 9.288.379 54,36 8.627.862 52,31 -660.517 -7,11 2. Phải trả người bán 3.672.546 21,49 4.012.828 24,33 340.282 9,27 3. Người mua trả trước 195.933 1,15 939.485 5,69 743.552 379,49 4. Thuế và các khoản phải
nộp NN 897.306 5,25 98.400 0,59 -798.906 -89,03
5. Phải trả công nhân viên 354.885 2,08 550.331 3,34 195.446 55,076. Phải trả, phải nộp khác 2.406.392 14,09 2.253.262 13,67 -153.130 -6,36 6. Phải trả, phải nộp khác 2.406.392 14,09 2.253.262 13,67 -153.130 -6,36