8 7.12% Doanh thu khác(Thu phắ dịch vụ,
2.2.1.6. Quy trình thẩm định phương án đầu tư
Thẩm định phương án đầu tư luôn là một bước rất quan trọng giúp tăng lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Vì vậy mà quy trình thẩm định luôn chăt chẽ và chi tiết. Theo quy trình tắn dụng ủa NHNN&PTNT Việt Nam và tại chi nhánh ngân hàng Đông Hưng quy định rõ ràng các bước trong thẩm định một dự án đầu tư đó là:
- Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết - Xử lý thông tin, đánh giá phân tắch. Nội dung cụ thể như sau:
Ớ Kiểm tra hồ sơ và mục đắch vay vốn:
- Kiểm tra hồ sơ vay vốn: Kiểm tra tắnh hợp pháp, xác thực của các loại giấy tờ. Đối với báo cáo tài chắnh và phương án sản xuất kinh doanh, khả năng vay trả, nguồn trả sẽ được tiến hành thẩm tra và phân tắch
- Kiểm tra mục đắch vay vốn: xem mục đắch vay vốn có phù hợp với đăng ký kinh doanh, kiểm tra tắnh hợp pháp của mục đắch vay vốn. Đối với những khoản vay vốn bằng ngoại tê cần kiểm tra mục đắch vay vốn bảo đảm phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hiện hành.
ỚPhân tắch thẩm định khách hàng vay vốn: tìm hiểu và phân tắch về khách hàng, tư cách năng lực pháp lý, năng lực điều hành, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, mô hình tổ chức, bố trắ lao động doanh nghiệp.
ỚPhân tắch tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài chắnh của khách hàng trong những năm gần đây gồm có:
- Đánh giá sự trung thực, chắnh xác trong báo cáo tài chắnh do các báo cáo tài chắnh ngay cả các báo cáo đã được kiểm toán nhiều khi không phản ánh đúng sự thật. Việc kiểm tra bao gồm việc xem xét các nguồn số liệu, dữ liệu do doanh nghiệp lập, chế độ kế toán áp dụng và tắnh chắnh xác của số liệuẦ
kinh doanh của khách hàng.
- Phân tắch tình hình tài chắnh, cơ cấu tài sản, nguồn vốn, đánh giá khả năng thanh toán, hiệu quả hoạt động.
Ớ Phân tắch đánh giá về dự án vay vốn
- Thẩm định sự cần thiết phải đầu tư về quy mô, công nghệ, trang thiết bị, tổ chức, quản lý vận hành của dự án
- Thẩm định tắnh khả thi của dự án
- Đánh giá yếu tố thị trường: giá cả, số lượng cung ứng, tiêu thị, thị trường đầu vào đầu raẦ
- Tác động của dự án đến môi trường, hoạt động kinh tế xã hội đồng thời phân tắch đánh giá những rủi ro có thể xảy ra.
Ớ Kiểm tra thực trạng, thực tế và phân tắch, thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay
Đối với các doanh nghiệp có uy tắn, tình hình tài chắnh tốt thì ngân hàng có thể không yêu cầu tài sảm bảo đảm cho các khoản vay ngắn hạn. Đối với các trường hợp khác, các khoản vay ngắn hạn được đảm bảo bằng hàng tồn kho, bất động sảm hoặc các giấy tờ có giá. Phải kiểm tra thực tế của tài sản đồng thời tiến hành thẩm định giá trị của tài sản đảm bảo.