Sớm hoàn thiện dự án Luật NHNN, Luật Giám sát an toàn hoạt động NH. Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện các quy định về ngoại hối, phân loại nợ, về bảo đảm an toàn... phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế và điều kiện thực tế ở VN.
Phối hợp với các cơ quan liên quan trong việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ những khó khăn về thủ tục trong quá trình phát mãi TSĐB. Nên có những bước hướng dẫn cụ thể về trình tự, thủ tục, trách nhiệm của TCTD, cơ quan Công an, chính quyền cơ sở, Sở tài nguyên môi trường làm cơ sở pháp lý để đi đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm.
Tạo điều kiện và sớm có văn bản quy định chính thức việc hợp tác cung cấp thông tin và kiểm tra, kiểm soát chéo giữa các NH với nhau.
3.3.2.2 Điều chỉnh các chính sách tín dụng phù hợp từng thời kỳ
Nghị quyết 11 của Chính phủ điều chỉnh tăng trưởng TD năm nay ở mức 15 – 17%, chính sách tiền tệ tiếp tục được thắt chặt. Tuy nhiên, thực trạng NH cũng là một đơn vị kinh doanh, tăng tưởng TD là tất yếu. Nhu cầu của xã hội có, nhu cầu cho vay của NH cũng có nên cung sẽ gặp cầu. Do đó, cần có các chính sách thích hợp điều chỉnh thị trường chứng khoán, thị trường BĐS phát triển ổn định. Tăng cường kiểm soát TD BĐS mà một trong các đề xuất đáng chú ý là “đánh thuế lũy tiến BĐS” nhằm hạn chế yếu tố đầu cơ.
3.3.2.3 Công tác thanh tra
NHNN cần thể hiện rõ vai trò điều phối, có qui trình kiểm tra, giám sát chặt chẽ hơn, không quá phụ thuộc vào các báo cáo bằng văn bản. Sẵn sàng cho sáp nhập những NH yếu kém.
Ổn định bộ máy tổ chức Cơ quan thanh tra, giám sát NH. Tăng cường số lượng, chất lượng cán bộ thanh tra. Thực hiện có hiệu quả việc phân công cán bộ thanh tra theo dõi và chịu trách nhiệm an toàn của từng CN, đơn vị TCTD trên địa bàn. Đồng thời, cần hoán đổi cán bộ thanh tra giữa các CN NHNN để đảm bảo tính khách quan và tạo môi trường cán bộ thanh tra kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình huống. Xử lý nghiêm những vi phạm đạo đức nghề
nghiệp dù là nhỏ; đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp đối với những thanh tra viên có năng lực, trình độ chuyên môn giỏi.
3.3.2.4 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng của ngành ngân hàng
NHNN cần ban hành quy chế bắt buộc các TCTD và DN có quan hệ TD cung cấp thông tin TD cho CIC. CIC nên tăng cường chức năng kiểm tra các thông tin do các NHTM cung cấp và phải quy định chế tài trong việc cung cấp thông tin TD không đầy đủ, chính xác, kịp thời như phạt vi phạm hành chính hoặc bồi thường cho NHTM bị thiệt hại do sử dụng nguồn thông tin đó. Bên cạnh đó cần có quy định khen thưởng đối với các NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin TD. Hoạt động trên công khai toàn ngành định kỳ hàng quý.
Hầu hết các NHTM đều sử dụng dữ liệu từ CIC để thực hiện quản trị rủi ro, vì vậy các sai sót trong dữ liệu KH cần phải được cập nhật, sửa đổi và có thông báo chính thức nhanh chóng tới KH. Không nên để tình trạng KH và NH yêu cầu nhưng NHNN vẫn “bình chân như vại” ảnh hưởng uy tín và gây khó khăn cho KH trong các lần vay vốn sau.
Các sản phẩm mới như đánh giá xếp loại KHDN, KHCN cần công bố công khai, minh bạch cơ sở, căn cứ và các phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí sử dụng để đánh giá, xếp hạng. Trong đó phải nêu rõ các hạng mức đánh giá tự thiết lập tương đương mức độ nào với những hạng mức đánh giá đã được thừa nhận rộng rãi trên thế giới để NH yên tâm sử dụng và phát triển dịch vụ.
Đẩy mạnh hoạt động thành lập các trung tâm thông tin TD tư nhân để tăng cường tính cạnh tranh qua đó nâng cao chất lượng dịch vụ và chất lượng thông tin TD.
3.3.2.5 Hoàn thiện quy định về xếp hạng khách hàng của NHTM
Hiện nay, chưa có quy định thống nhất về mục tiêu, phương pháp xếp hạng KH, dẫn đến tình trạng mỗi NH xây dựng một quy chế xếp hạng riêng. Hậu quả là cơ sở dữ liệu không tập trung và không được chia sẻ giữa các NH, gây lãng phí nguồn lực. Các NH cần sớm nhận thấy khó khăn tiềm ẩn khi độc
lập phát triển các hệ thống xếp hạng TD nội bộ của mình. Đó là không thể “so sánh được” thông tin xếp hạng TD giữa các NHTM. NHNN và Hiệp hội NH cần có những định hướng cụ thể trong việc thiết lập hệ thống xếp hạng TD nội bộ chung cho cả hệ thống.
NHNN cần nhanh chóng đặt lộ trình và yêu cầu các NH nghiêm chỉnh thực hiện dần hệ thống xếp hạng TD nội bộ nhằm chuẩn hóa và thống nhất phương thức trích lập dự phòng theo tiêu chuẩn Basel. Định kỳ, hướng dẫn các NHTM bổ sung kịp thời các tiêu chí xếp hạng dựa trên chuẩn mực Basel II. Trong giai đoạn đầu, những NH chưa đủ khả năng triển khai hệ thống xếp hạng TDNB riêng, phải sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm của một tổ chức độc lập có uy tín do NHNN chỉ định. Các tổ chức này cũng dựa trên những tiêu chí Hiệp ước Basel và phải được giám sát chặt chẽ để bảo đảm chất lượng kết quả xếp hạng. Không để xảy ra tình trạng thông đồng giữa tổ chức xếp hạng với tổ chức được xếp hạng.
Kết luận Chương 3
Trong chương 3, tác giả đã đưa ra các biện pháp nâng cao chất lượng QT RRTD chia thành 03 nhóm: chính sách về mặt quản trị tại MB, kiểm soát chặt chẽ quá trình cấp phát TD, quản lý và phát huy yếu tố con người.
Ngoài ra, tác giả cũng có một số kiến nghị đối với NHNN và Chính phủ và các cơ quan ban ngành liên quan hỗ trợ NH trong công tác QT RRTD.
PHẦN KẾT LUẬN
Tóm lại, cho vay luôn là chức năng kinh tế cơ bản của NH, đồng thời cũng tiềm ẩn rủi ro cao. RRTD có thể phát sinh do rất nhiều nguyên nhân chủ quan hoặc khách quan. Nếu cho rằng RRTD là bản chất vốn có của TD, tồn tại một cách khách quan sẽ tạo ra ảo giác rủi ro là tất yếu trong quá trình cấp TD, hình thành tư duy nguy hiểm đối với các nhà quản trị, nhân viên NH. QT RRTD cần xác định như là hành động có ý thức nhằm khắc phục những mâu thuẫn trong quá trình vận hành TD.
Vì vậy, xuyên suốt 03 chương của đề tài, tác giả muốn chuyển tải những lý thuyết, kinh nghiệm thực tiễn về QT RRTD trên TG, qua đó phát hiện những vấn đề cần khắc phục tại MB và đề xuất các biện pháp phù hợp. Các biện pháp phòng chống rủi ro có thể nằm trong tầm kiểm soát MB nhưng cũng có khi vượt ngoài khả năng riêng từng NH, liên quan đến vấn đề nội tại của bản thân nền kinh tế và phụ thuộc các cơ quan ban ngành liên quan.
Trong phạm vi tầm tay MB, RRTD phụ thuộc vào năng lực của bộ phận TD trong việc phát hiện và hạn chế rủi ro trong suốt quá trình cấp TD. Qua việc xem xét nhiều tiêu chí, tuy nhiên, thường tập trung vào 6 tiêu chí cơ bản là “6C”. Các biện pháp bảo đảm thực chất là để ràng buộc nghĩa vụ giữa các bên, nhưng nếu được áp dụng và hiểu không đúng bản chất thì đôi khi lại trở thành nguồn trả nợ chính của khoản vay. Cuối cùng, một chính sách TD lành mạnh phải luôn kèm theo điều khoản quản lý, kiểm soát định kỳ, thường xuyên tất cả các khoản TD đã cấp cho đến khi đáo hạn. Khi một khoản TD trở nên có vấn đề, cần đến sự hợp tác các bộ phận liên quan trong việc tìm nguyên nhân và cùng KH đưa ra giải pháp xử lý thu hồi vốn hợp lý.
Các quy định của pháp luật dù có chặt chẽ đến đâu nhưng cán bộ NH nếu không làm đúng chức năng, nhiệm vụ và tư lợi cá nhân thì sai phạm và thất thoát tất yếu sẽ xảy ra. Kiện toàn quy định pháp luật phải đồng nghĩa với việc kiện toàn nhân lực, xây dựng quy chế quy định về trình độ và đạo đức nghề
nghiệp của cán bộ NH để giảm thiểu tối đa những vụ án nghiêm trọng như đã xảy ra trong thời gian gần đây. Do vậy biện pháp phòng ngừa RRTD sâu sắc nhất theo tác giả vẫn là quản lý tốt nguồn nhân lực MB hiện có. Thực hiện tốt các biện pháp này có thể cho rằng con đường quản lý RRTD coi như thành công một bước.
Đề tài được đúc kết trên cơ sở kiến thức thu thập được trong quá trình học tập, nghiên cứu cũng như những kinh nghiệm thực tế, với sự hướng dẫn tận
tình của TS. Nguyễn Thị Thanh Hương tuy nhiên trong quá trình thực hiện
không thể tránh khỏi những thiếu sót. Kính mong nhận được sự đóng góp ý kiến từ Quý thầy, cô và đồng nghiệp để đề tài có thể hoàn thiện hơn. Chân thành cảm ơn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt
1. Nguyễn Hoàng Anh (2010), Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín
dụng tại các NHTM Cổ phần Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại
học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh.
2. Trần Thị Quế Chi (2010), Ứng dụng Basel II trong quản trị rủi ro tại các
NHTM Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế thành phố
Hồ Chí Minh.
3. Vũ Thị Ngọc Liên, “Basel II - Các yêu cầu quản lý rủi ro”, website
www.vietinbank.vn
4. Nguyễn Thị Mùi (2010), “Hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam và
những vấn đề đặt ra”, Trường Đào tạo & PTNNL VietinBank
5. Nguyễn Đức Tú (2010), “Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng
Thương mại Việt Nam”, Trường Đào tạo và PTNNL VietinBank
6. Học viện Ngân hàng - Khoa Ngân hàng (2007), Rủi ro trong hoạt động của
ngân hàng, Hà Nội.
7. Phòng Tổng hợp - Sở Giao dịch I VDB (2009), “VDB với một số giải pháp
và công tác triển khai quản lý rủi ro tín dụng”, www.vnba.org.vn
8. Trung tâm thông tin tín dụng (2010), “Biến cát thành cà phê để lừa đảo ngân
hàng”, Thông tin tín dụng, tập (10), tr 22
9. Trung tâm thông tin tín dụng (2010), “Công ty gia đình”, Thông tin tín dụng,
tập (13), tr 21 - 22.
10. Trung tâm thông tin tín dụng (2010), “Ngân hàng đang phải đối mặt với sự
gia tăng tội phạm trong và ngoài ngành”, Thông tin tín dụng, tập (48), tr 21 -22.
11. Trung tâm thông tin tín dụng (2010), “Những trường hợp vi phạm pháp luật
của cán bộ ngân hàng”, Thông tin tín dụng, tập (47), tr 22 - 24.
12. Trung tâm thông tin tín dụng (2011), “Nhu cầu thông tin tín dụng của các
NHM không ngừng tăng”, Thông tin tín dụng, tập (04), tr 19 -21.
13. Trung tâm thông tin tín dụng (2010), “Tội phạm mới trong hoạt động ngân
14. Trung tâm thông tin tín dụng (2011), “Rủi ro từ thủ tục cho vay quá đơn
giản”, Thông tin tín dụng, tập (04), tr 23 -24.
Tiếng Anh
15. Anthony Saundander; Marcia Miliion Cornett, “ Financial Institutions
Management – A risk management approach ” Sixth edition. McGrow – Hill
Irwin
16. David Leonhardt (2008), “Sub-prime crisis? Duh, go figure...”, The Straits
Times
17. V Leeladhar (2007), “Basel II and credit risk management”, Centre for
Advanced Financial Learning, Deputy Governor of the Reserve " Bank of India.
18. Frederic S.Miskin (2006), “The economics of money, banking and financial
markets 7th edition”, Pearson Publishers, New York.
Website
19. www.mbbank.com.vn
20. www.vnba.org.vn, 21. www.cafef.vn,
Phụ lục 01 : SƠ LƯỢC V 1. Mô hình khối qu 2. Nhiệm vụ chủ y Xây dựng cơ ch ngành, vùng, quy mô khách hàng Quản lý chất lượ
quản trị phê duyệt
Triển khai công tác qu Phụ trách phân loại n
Quản lý và thu h Công tác quản lý khối Quản trị rủi ro.
3. Chức năng từng phòng ban thu
- Giám đốc khối : Phụ - Phòng quản lý rủi ro :
C VỀ KHỐI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN D
i quản trị rủi ro
yếu
ng cơ chế, chính sách tín dụng, phân bổ danh m ngành, vùng, quy mô khách hàng
ợng TD trên toàn hệ thống theo các tiêu chí đư
n khai công tác quản lý rủi ro hoạt động và rủi ro thị trư i nợ và trích lập dự phòng RRTD qua kết qu n lý và thu hồi nợ xấu;
n lý và giám sát hoạt động của các phòng Phân tích tr
ng phòng ban thuộc khối Quản trị rủi ro trách chung mọi hoạt động của khối
i ro : Xây dựng và kiểm soát định hướng, ch
I RO TÍN DỤNG
danh mục đầu tư theo
ng theo các tiêu chí được Hội đồng
trường;
t quả xếp hạng KH;
a các phòng Phân tích trực thuộc
i ro
TD, cơ chế áp dụng lãi suất, biểu phí, chính sách TD, chính sách TSĐB và thẩm quyền phán quyết TD; Xây dựng bản tin cảnh báo rủi ro từ thông tin tiếp nhận của các CN; Báo cáo đánh giá tình hình hoạt động TD của toàn hệ thống; Quản lý và vận hành hệ thống xếp hạng TD nội bộ; Quản trị toàn diện các mặt rủi ro hoạt động trong hoạt động TD NH.
- Bộ phận kiểm soát chất lượng tín dụng : Kiểm tra chất lượng TD các CN có tỷ
lệ nợ xấu cao và chất lượng TD giảm, tính toán và trích lập dự phòng rủi ro; Hướng dẫn CN thực hiện các thủ tục khởi kiện, tranh chấp liên quan đến cơ quan nhà nước; Theo dõi khoản nợ xấu chuyển sang công ty AMC.
Phụ lục 02 :
PHÂN LOẠI NỢ, TRÍCH LẬP VÀ SỬ DỤNG DỰ PHÒNG ĐỂ XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG
(Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của NHNN)
Điều 7:
Tổ chức tín dụng có đủ khả năng và điều kiện thực hiện phân loại nợ theo phương pháp định tính thì xây dựng chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro như sau:
1. Căn cứ trên Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tổ chức tín dụng trình Ngân hàng Nhà nước chính sách dự phòng rủi ro và chỉ được thực hiện sau khi Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản.
2. Điều kiện để Ngân hàng Nhà nước chấp thuận chính sách dự phòng rủi ro: a, Hệ thống xếp hạng tín dụng đã được áp dụng thử nghiệm tối thiểu một (01) năm;
b, Kết quả xếp hạng tín dụng được Hội đồng quản trị phê duyệt;
c, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro của khoản nợ của tổ chức tín dụng;
d, Chính sách quản lý rủi ro tín dụng, mô hình giám sát rủi ro tín dụng, phương pháp xác định và đo lường rủi ro tín dụng có hiệu quả, trong đó bao gồm cách thức đánh giá về khả năng trả nợ của khách hàng, hợp đồng tín dụng, các tài sản bảo đảm, khả năng thu hồi nợ và quản lý nợ của tổ chức tín dụng;
đ, Phân định rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn của Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc trong việc phê duyệt, thực hiện và kiểm tra thực hiện Hệ thống xếp hạng tín dụng và chính sách dự phòng của tổ chức tín dụng và tính độc lập của các bộ phận quản lý rủi ro;
e, Hệ thống thông tin có hiệu quả để đưa ra các quyết định, điều hành và quản lý đối với hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và thích hợp với Hệ thống xếp hạng tín dụng và phân loại nợ.
3. Hồ sơ của tổ chức tín dụng đề nghị Ngân hàng Nhà nước (Vụ Các Ngân