4. Kết cấu của luận văn
1.2.5.2. Các nhân tố chủ quan
Đây là nhóm nhân tố có thể điều chỉnh được, vì đây là những nhân tố xuất phát từ bản thân Ngân hàng có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Cụ thể:
a) Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của một Ngân hàng là hệ thống các biện pháp có liên quan đến việc khuếch trương hoặc hạn chế tín dụng để đạt được mục tiêu đã định của Ngân hàng và hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn trong kinh doanh tín dụng của Ngân hàng.
Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đảm bảo công bằng xã hội. Điều này cũng có nghĩa là hiệu quả công tác quản lý tín dụng phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của Ngân hàng có đúng đắn không. Do vậy, bất cứ một NHTM nào muốn có công tác quảy lý tín dụng tốt đều phải có chính sách tín dụng rõ ràng, thích hợp với Ngân hàng mình.
b) Thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng là các thông tin có liên quan đến tình hình tài chính cũng như tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng nói chung và hộ sản xuất nói riêng. Thông tin tín dụng có thể được khai thác trực tiếp từ khách hàng, từ bạn hàng của khách hàng, từ các cơ quan chuyên cung cấp thông tin trong và ngoài nước như CIC,…Số lượng và chất lượng của thông tin tín dụng thu thập được có liên quan đến mức độ chính xác trong phân tích tín dụng, thông tin càng đầy đủ, nhanh nhạy, chính xác và toàn diện thì càng tăng cường khả năng phòng ngừa rủi ro, do đó chất lượng tín dụng được nâng cao.
c) Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng bao gồm những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn nguồn vốn tín dụng. Nó được bắt đầu từ khi nhận được đơn vay vốn của khách hàng, thẩm định các điều kiện vay vốn, tiến hành giải ngân, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay cho đến khi thu hồi được nợ. Sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng được luân chuyển theo đúng kế hoạch đã định, từ đó đảm bảo được chất lượng tín dụng.
d) Công tác tổ chức và chất lượng cán bộ Ngân hàng
Tổ chức của Ngân hàng cần được cụ thể hoá và sắp xếp một cách khoa học đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ giữa các phòng ban trong Ngân hàng cũng như giữa Ngân hàng với các cơ quan khác như tư pháp, viện kiểm soát,…Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời khi cần thiết.
Cũng như quá trình sản xuất kinh doanh của các ngành nghề khác, con người vẫn là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng và hoạt động của Ngân hàng. Trong quá trình cho vay, CBTD đóng vai trò quan trọng nhất. Họ là người kiểm tra tư cách khách hàng, thẩm định dự án xin vay của khách hàng. Nếu CBTD không đủ năng lực để kiểm tra hoặc thẩm định hoặc không nhiệt tình với công việc, tư cách đạo đức không tốt thì hiệu quả tín dụng chắc chắn sẽ không cao.
Do vậy cần quan tâm đến chất lượng nhân sự ngay từ khi tuyển dụng. Có như vậy hoạt động tín dụng mới lánh mạnh, chất lượng, hiệu quả.
đ) Kiểm soát nội bộ
Trong điều hành hoạt động kinh doanh, cần quan tâm đến công tác tự kiểm tra, kiểm soát để tự điều chỉnh cho phù hợp. Vấn đề này phải được thự hiện thường xuyên và sâu sát trong công tác quản lý, coi trọng việc kiểm tra chấp hành thể lệ, chế độ về tín dụng và những quy chế phòng ngừa rủi ro cho các khoản vay lớn. Qua công tác kiểm tra, kiểm soát đã phát hiện và ngăn chặn kịp thời những sai sót trong việc thực hiện các quy trình nghiệp vụ, thực hiện sửa chữa, chấn chỉnh những mặt còn tồn tại nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng.
Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ cả về số và chất lượng mới đủ điểu kiện để thực hiện tốt các hoạt động giám định, bảo vệ tài sản của đơn vị. Thực hiện tốt việc kiểm soát nội bộ sẽ góp phần làm tăng chất lượng và hiệu quả các hoạt động của Ngân hàng nói chung cũng như tín dụng nói riêng.
e) Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng
Bên cạnh việc định ra một chính sách tín dụng phù hợp, một quy trình cho vay hoàn thiện, một cơ cấu tổ chức hợp lý và một đội ngũ cán bộ có đủ năng lực, thực hiện công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ tốt thì hoạt động tín dụng còn phải chú ý tới các trang thiết bị. Một Ngân hàng có các trang thiết bị tiến tiến, phù hợp với khả năng tài chính và quy mô hoạt động của mình thì sẽ đáp ứng được tốt hơn nhu cầu của khách hàng và giúp cho các cấp quản lý có các thông tin nhanh, đầy đủ, chính xác để ra quyết định kịp thời.
Chƣơng 2
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Các câu hỏi nghiên cứu đặt ra
Trong đề tài này, các câu hỏi nghiên cứu được đặt ra là:
- Vai trò của tín dụng hộ sản xuất đối với một Ngân hàng thương mại như thế nào?
- Công tác quản lý tín dụng có vai trò gì đối với hoạt động Ngân hàng? - Sự cần thiết phải hoàn thiện công tác quản lý tín dụng hộ sản xuất tại Ngân hàng No&PTNT huyện Đại Từ?
Để trả lời cho các câu hỏi trên ta phải đặt ra các câu hỏi phụ như sau: - Hộ sản xuất là gì?
- Tín dụng của một ngân hàng thương mại là như thế nào? - Tín dụng hộ sản xuất có đặc điểm như thế nào?
- Công tác quản lý tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý tín dụng tín dụng nói chung và quản lý tín dụng hộ sản xuất nói riêng?
- Ý nghĩa của việc hoàn thiện công tác quản lý tín dụng nói chung và công tác quản lý tín dụng hộ sản xuất nói riêng?
- Thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng No&PTNT huyện Đại Từ? Công tác quản lý tín dụng hộ sản xuất tại đơn vị? Giải pháp nào nhằm hoàn thiện công tác quản lý tín dụng hộ sản xuất tại Ngân hàng No&PTNT huyện Đại Từ ?
2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
2.2.1. Phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử
Phép biện chứng duy vật là một môn học thuyết khoa học và cũng như bất kỳ một học thuyết khoa học, nó chứa đựng trong mình tính hệ thống chặt chẽ. Với tính cách là một hệ thống, phép biện chứng có nội dung rất phức tạp và đa dạng, có nhiều yếu tố, nhiều cấp độ và nhiều chức năng. Điều đó không phải ngẫu nhiên, vì nó phản ánh ngày càng sâu rộng thế giới hiện thực. Theo nghĩa ấy, Lê Nin viết "Phép biện chứng với tính cách là nhận thức sinh động, nhiều mặt (số các mặt
không ngừng tăng lên mãi mãi) bao hàm vô số khía cạnh trong cách tiếp cận, đi gần tới hiện thực (với một hệ thống triết học đi từ mỗi khía cạnh mà phát triển thành một toàn thể)".
Phép biện chứng duy vật là sự thống nhất hữu cơ giữa lý luận và phương pháp. Hệ thống các nguyên lý, quy luật, phạm trù của nó không chỉ phản ánh đúng hoạt động của thế giới tự nhiên, xã hội, tư duy và là công cụ sắc bén nhận thức thế giới khách quan của con người, mà còn chỉ ra được những cách thức để định hướng đúng hoạt động cụ thể nhằm mang lại hiệu quả, năng suất cao trong thực tiễn. Khi đánh giá các mối quan hệ, làm các công tác dự báo và kiểm tra các giả thiết từ học thuyết kinh tế, các nhà nghiên cứu thường sử dụng số liệu theo dạng chuỗi thời gian các sự kiện quan sát được sắp xếp theo trình tự thời gian để nghiên cứu các biến số kinh tế.
Bằng thực tế hoạt động của NHNo&PTNT huyện Đại Từ nhờ quá trình quan sát, làm việc thực tế, các tổng kết đánh giá chuyên đề trên cơ sở các quy định của Nhà nước, ngành, địa phương, số liệu các báo cáo thống kê, báo cáo cân đối kế toán của Ngân hàng qua một số năm, tác giả đưa ra vấn đề nghiên cứu là hoàn thiện công tác quản lý tín dụng cho hộ sản xuất của NHNo&PTNT huyện Đại Từ.
2.2.2. Phương pháp thống kê và phân tích số liệu thống kê
Thống kê và phân tích số liệu thống kê dựa trên cơ sở các số liệu hiện có tại NHNo&PTNT huyện Đại Từ, thực hiện phân chia dư nợ, nguồn vốn tại thời điểm 31/12 các năm 2009- 2011 theo các tiêu chí thành phần kinh tế, kỳ hạn….và so sánh tăng giảm tuyệt đối, tương đối giữa các thời điểm.
2.2.3. Phương pháp phỏng vấn
Đây là một phương pháp thu thập thông tin dựa trên cơ sở quá trình giao tiếp bằng lời nói có tính đến mục đích đặt ra. Trong cuộc phỏng vấn, người phỏng vấn nêu những câu hỏi theo một chương trình được định sẵn dựa trên những cơ sở luật số lớn của toán học.
Đối tượng phỏng vấn là các chuyên gia kinh tế, lãnh đạo chính quyền địa phương, cán bộ ngân hàng trong và ngoài đơn vị và đặc biệt là phỏng vấn khách hàng.
Nội dung phỏng vấn là những nội dung được chuẩn bị sẵn theo mục đích nghiên cứu của đề tài, ngoài ra còn có các nội dung thay đổi phù hợp với người được hỏi và ngữ cảnh thực hiện.
2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu
- Chỉ tiêu 1: Doanh số cho vay HSX Doanh số cho vay bq 1 HSXKD =
Tổng số khách hàng là HSX
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền vay mỗi lượt của mỗi khách hàng là hộ sản xuất. Đơn vị tính của chỉ tiêu là: đồng/khách hàng
Doanh số thu nợ HSX - Chỉ tiêu 2: Vòng quay vốn tín dụng HSX =
Dư nợ bq hộ SX
Đây là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng hộ. Vòng quay càng lớn với số dư nợ luôn tăng chứng tỏ đồng vốn Ngân hàng bỏ ra đã được sử dụng một cách có hiệu quả. Đơn vị tính: vòng
Dư nợ cho vay HSX
- Chỉ tiêu 3: Hiệu suất SD vốn HSX = x 100% Nguồn vốn huy động
Đây là chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ nguồn vốn huy động được đầu tư cho vay đối với hộ sản xuất kinh doanh. Đơn vị tính: %
Doanh số thu nợ HSX
- Chỉ tiêu 4: Tỷ lệ thu nợ HSX = x 100% Doanh số cho vay HSX
Đây là một trong những chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng: Doanh số cho vay cao, kết hợp với tỷ lệ thu nợ hợp lý chứng tỏ sự hoạt động có hiệu quả của TDHSX.
- Chỉ tiêu 5:
Dư nợ Trung, dài hạn HSX
Tỷ lệ dư nợ trung, dài hạn HSX = x 100%
Tỷ lệ này phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn của hộ sản xuất để mở rộng sản xuất trong kinh doanh. Đơn vị của chỉ tiêu này là: %
- Chỉ tiêu 6: Tốc độ tăng trưởng cho vay hộ sản xuất hàng năm. Đây là một dấu hiệu cho thấy hoạt động tín dụng, sử dụng kết hợp với chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu có thể biết được chất lượng cũng như hiệu quả quản lý của vốn tín dụng Ngân hàng.
- Chỉ tiêu 7: Doanh số thu nợ trong kỳ Vòng quay vốn tín dụng HSX =
Dư nợ bình quân trong kỳ
Đây là một chỉ tiêu quan trọng xem xét hiệu quả quản lý hoạt động tín dụng. Vòng quay vốn tín dụng càng lớn với số dư nợ luôn tăng chứng tỏ đồng vốn Ngân hàng bỏ ra đã luân chuyển nhanh, được sử dụng vào quá trình sản xuất kinh doanh một cách có hiệu quả, tiết kiệm chi phí, tạo ra lợi nhuận lớn cho Ngân hàng, theo đó hiệu quả công tác quản lý tín dụng cũng được tăng lên.
Nợ xấu HSX
- Chỉ tiêu 8: Tỷ lệ nợ xấu HSX = x 100 Tổng dư nợ HSX
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ nợ xấu (nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5) trên tổng dư nợ cho vay hộ sản xuất.
- Ngoài những chỉ tiêu định lượng trên, ta còn nghiên cứu mức lợi nhuận của Ngân hàng, đây cũng là chỉ tiêu quan trọng xem xét công tác quản lý tín dụng. Nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng là thu từ hoạt động tín dụng. Nếu tín dụng không đạt chất lượng tốt thì không những không thu được nợ gốc và lãi mà còn tăng về chi phí xử lý, làm giảm lợi nhuận.
Lợi nhuận của Ngân
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐẠI TỪ
3.1. Khái quát chung về tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện Đại Từ Đại Từ
3.1.1. Khái quát chung về tình hình kinh tế huyện Đại Từ
3.1.1.1. Một số nét về điều kiện tự nhiên và xã hội
Đại Từ là huyện miền núi nằm ở phía tây của tỉnh Thái Nguyên, trung tâm huyện cách thành phố Thái Nguyên 25km. Phía Bắc giáp huyện Định Hóa, phía Nam giáp huyện Phổ Yên và Thành Phố Thái Nguyên, Phía đông giáp huyện Phú Lương, Phía tây bắc và đông nam giáp tỉnh Tuyên Quang và tỉnh Phú Thọ, huyện Đại Từ có nhiều đơn vị hành chính nhất tỉnh: 31 xã, thị trấn. Tổng diện tích tự nhiên là 57.790 ha, dân số khoảng 158.721 người, Có hệ thống đường bộ, đường sông phân bố đều, thuận lợi cho phát triển sản xuất và giao lưu kinh tế trong vùng và cả nước. Trong đó 85% diện tích và 94% dân số là nông nghiệp và nông thôn, Đại Từ là huyện có diện tích lúa và diện tích chè lớn nhất tỉnh (Lúa 12.500ha, chè trên 5000ha), Đại Từ còn là nơi có khu du lịch Hồ Núi Cốc được cả nước biết đến.
3.1.1.2. Đánh giá tình hình phát triển kinh tế huyện Đại Từ
a) Tình hình chung.
Trong những năm vừa qua, nước ta nói chung và huyện Đại Từ nói riêng đã bước vào một thời kỳ cải cách, chuyển đổi nền kinh tế; Từng bước xoá bỏ mô hình kinh tế tập trung kế hoạch hoá, chuyển sang mô hình kinh tế thị trường có sự quản lý của nhà nước theo định hướng XHCN, đã đi dần vào thế ổn định và đạt được tốc độ tăng trưởng cao. Cùng với sự đổi mới mạnh mẽ của nền kinh tế đất nước. Đại Từ đã dần thay đổi và thích ứng với nền kinh tế hàng hoá, công tác tài chính tiền tệ tín dụng được được chấn chỉnh và đổi mới.
Thành tựu nổi bật của kinh tế Đại Từ đã thoát ra khỏi suy thoái, phát triển liên tục với tốc độ nhanh:
* Kết quả các chỉ tiêu kinh tế đạt được năm 2011: + Tốc độ tăng trưởng kinh tế của huyện đạt 14,4%/năm
+ Sản lượng lương thực có hạt đạt 71.026 tấn đạt 101,5% nghị quyết HĐND đề ra.
+ Trồng rừng 1.158ha đạt 145% nghị quyết HĐND đề ra
+ Trồng mới và phục hồi 158ha đạt 105% kế hoạch, cải tạo 316 ha chè đạt 106% kế hoạch, thâm canh 1.316 ha đạt 132% kế hoạch. Sản lượng chè búp tươi đạt 48.520 tấn đạt 103,2% kế hoạch, diện tích chè kinh doanh 4.974 ha, năng suất đạt 97,55 tạ/ha, tăng só với năm 2009 là 3,42tạ/ha
+ Đàn gia súc 83.930 con. Trong đó Trâu 16.892, Bò 1.728 con, lợn 65.310 con, gia cầm 0,87 triệu con.
+ Giá trị công nghiệp- tiểu thủ công nghiệp: Địa phương đạt 100,51 tỷ đạt 83,76% kế hoạch, băng 104,33% so năm 2008.
+ Thu Ngân sách đạt 38.218triệu bằng 108,17% kế hoạch