5. Kết cấu của luận văn
1.3.1.2. Kinh nghiệm của Đức
Các ngân hàng nhân dân và các ngân hàng Raif Feisen, là những tổ chức tín dụng đầu tiên tại Đức xây dựng các tổ chức bảo toàn vì lợi ích của khách hàng và của chính mình. Phương thức hoạt động này đã giúp những người gửi tiền không bị thiệt hại và thất thoát vốn. Trong 70 năm qua không có trường hợp nào xảy ra đối với khách hàng gửi tiền vào tổ chức bị tổn thất. Chính việc bảo toàn này quyết định sự phát triển rộng khắp các ngân hàng nhân dân và ngân hàng Raiffeisen trong hàng chục năm qua.
Qua quá trình hoạt động và phát triển, đến năm 1937 các ngân hàng nhân dân đã hợp nhất lại thành một trung tâm bảo toàn vốn “Quĩ bảo đảm hợp tác xã tín dụng”. Quĩ này được thành lập nhằm tăng cường bảo toàn vốn tiền gửi cho khách hàng gửi vào các tổ chức của mình. Nguồn kinh phí của quĩ được đóng góp từ các ngân hàng nhân dân. Khi có nhu cầu phát sinh Quĩ này hỗ trợ không hoàn lại. Cuối năm 1960 “Hiệp hội đảm bảo các ngân hàng nhân dân Đức” đã được thành lập và đăng ký hoạt động. Nhiệm vụ chính của Hiệp hội là hỗ trợ cân đối tài chính trong các trường hợp cần thiết bằng hình thức bảo lãnh và đảm bảo. Theo qui định của điều lệ, khi có nhu cầu phát sinh đảm bảo, hoặc bảo lãnh thì trước hết Quĩ bảo đảm hợp tác xã tín dụng thực hiện, sau đó mới sử dụng nguồn vốn bù đắp của Hiệp hội. Hoạt động đó ngày càng phát triển, được mở rộng ra các tổ chức khác, như năm 1986 hình thành tổ chức “ Bảo toàn hiệp hội BVR”, tổ chức này gồm: “Quĩ bảo đảm” và “Hiệp hội bảo đảm”. Quĩ bảo đảm được xây dựng thông qua sự đóng góp tài chính của các ngân hàng nông nghiệp. Khoản đóng góp được qui định từng năm và trên cơ sở tiêu chuẩn qui định. Cơ sở tiêu chuẩn gồm” tài sản có” có thể phát sinh rủi ro. Không chỉ có số tiền gửi mà còn phụ thuộc vào khối lượng rủi ro. Tỷ lệ đóng góp hàng năm là 0,2% trên cơ sở tiêu chuẩn.
Tùy theo mức độ khó khăn của các ngân hàng, số vốn trợ giúp có thể dùng hỗ trợ cân đối tài chính, bảo lãnh hoặc đảm bảo, khả năng thanh toán hoặc doanh lợi, có thể cho vay tính lãi hoặc không tính lãi và kể cả việc hỗ trợ không hoàn lại.