5.3.1 iến nghị với Nhà nƣớc:
5.3.1.1 Thanh tra, giám sát chặt chẽ và liên tục để đảm bảo tính an toàn thanh khoản của hệ thống NH đồng th i nâng cao hiệu quả hoạt động NHTM:
Nhà nước cần kiểm tra, theo dõi tình hình thanh khoản NHTM liên tục thông qua các báo cáo tài chính của chi nhánh NHNN tại các tỉnh, thành phố. Từ đó có những biện pháp phòng ngừa, xử lý và dự báo sớm rủi ro thanh khoản. Chính phủ cần yêu cầu NHNN ban hành những quy định chặt chẽ hơn về hoạt
động của NHTM, sửa đổi bổ sung các quy định cũ cũng như tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát tại các ngân hàng lớn nhằm đảm bảo tính an toàn thanh khoản của toàn hệ thống cũng như giảm thiểu rủi ro người dân khi giao dịch tại ngân hàng.
5.3.1.2 Vận dụng linh hoạt các công cụ của chính sách tiền tệ:
NHNN cần vận hành các chính sách tiền tệ linh hoạt, sử dụng công cụ của chính sách theo cơ chế thị trường. Đồng thời cần kết hợp chặt chẽ với chính sách tài khóa và các chính sách điều hành kinh tế của Chính phủ để tạo ra sự thống nhất trong công tác quản lý, điểu hành, góp phần đẩy mạnh tăng trưởng kinh tế.
Ngoài ra, NHNN cần linh hoạt trong công tác quản lý tỷ giá hối đoái một cách phù hợp với lãi suất cũng như tuân theo các tín hiệu thị trường, tăng dự trữ ngoại hối, tăng tính thanh khoản cho hệ thống NHTM.
5.3.1.3 Kiểm soát chặt chẽ việc thành lập các NHTM :
NHNN cần kiểm soát chặt chẽ và điều chỉnh các tiêu chí thành lập NHTM mới một cách phù hợp. NHNN cần ban hành các quy định chặt chẽ về các tiêu chuẩn cần thiết đối với một NHTM mới. Nâng cao mức vốn pháp định, quy định về góp vốn thành lập ngân hàng, xây dựng các tiêu chuẩn làm thước đo năng lực của các thành viên sáng lập ngân hàng. Từ đó giúp NHTM mới thành lập đủ sức để đứng vững trên thị trường, tránh nguy cơ mất khả năng thanh khoản và dần đến phá sản, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tính thanh khoản của toàn hệ thống.
Ngoài ra, NHNN cần có những biện pháp xử l đối với các NHTM quá yếu, không đủ sức để tồn tại cũng như không đáp ứng được nhưng tiêu chuẩn chung trong quá trình hoạt động. Việc yêu cầu các ngân hàng trên sáp nhập là vô cùng cần thiết, điều này sẽ giúp các ngân hàng nâng cao năng lực tài chính, mở rộng mạng lưới kinh doanh và tăng tính cạnh tranh cho các NHTM trong tình hình kinh tế khó khăn như hiện nay.
5.3.2 Kiến nghị với chính phủ:
5.3.2.1 Hoàn thiện hành lang pháp ý đối với hoạt động ngân hàng:
Chính phủ cần xây dựng các văn bản pháp l quy định về ngân hàng phải chuẩn hóa theo thông lệ quốc tế, giúp hệ thống ngân hàng nói chung và NHTM nói riêng có thể phù hợp với xu hướng hội nhập cũng như vươn xa ra các nền kinh tế lớn trên thế giới. Bên cạnh đó, chính phủ cần có những biện pháp nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng hoạt động lành mạnh thông qua việc minh bạch thông tin, vận hành theo cơ chế thị trường và tuân theo các quy định của Chính phủ về hoạt động tín dụng. Ngoài ra, chính phủ cần nghiên cứu, đưa ra các đề án về việc nâng mức bảo hiểm tiền gửi tại các ngân hàng nhằm đảm bảo khả năng chi trả cho khách hàng để nâng cao uy tín, giảm tính bất ổn của luồng tiền gửi, từ đó hiệu quả hoạt động của NHTM sẽ được cải thiện đáng kể.
5.3.2.2 Xúc tiến việc cổ phần hóa các NHTM nhà nƣớc:
Chính phủ cần xúc tiến quá trình cổ phần hóa các NHTM nhà nước để xây dựng hệ thống ngân hàng không chịu sự chi phối của nhà nước và hoạt động độc lập. Việc cổ phần hóa sẽ giúp các ngân hàng đa dạng hóa các chủ sở hữu, thu hút nhà đầu từ, đảm bảo khả năng chi trả, tăng nguồn vốn một cách dễ dàng, góp phần nâng cao tính thanh khoản cũng hiệu quả hoạt động sẽ cao. Từ đó, các ngân hàng buộc phải xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro, xây dựng các danh mục đầu tư hợp l cũng như có những chính sách đúng đắn trong hoạt động tín dụng, góp phần thúc đẩy tốc độ phát triển của thị trường tài chính và nền kinh tế Việt Nam.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 5.
Trong chương 5 nhóm tác giả đưa ra một số giải pháp có thể chưa ph hợp
với mục tiêu, chiến lược định hướng mà các ngân hàng đã đề ra trong năm tài chính. Nhưng theo nhóm tác giả nó rất cần thiết để khắc phục khó khăn từ cuộc khủng hoản kinh tế và những căng thẳng về thanh khoản trong những vừa qua giúp các ngân hàng nâng cao thanh khoản và hiệu quả hoạt động. Các phương pháp đưa ra dựa trên cơ sở khoa học thực tiễn tại Việt Nam số liệu thống kê quá khứ và một số dựa trên kế hoạch của các ngân hàng.
Ngoài ra còn tham khảo thêm các nghiên cứu về tác động của thanh khoản
đến hiệu quả hoạt động NHTM của một số nước bạn. Từ đó kết hợp với thực tiễn các ngân hàng thương mại Việt Nam để đề ra giải pháp nâng cao tác động của thanh khoản đến hiệu quả hoạt động NHTM Việt Nam.
KẾT LUẬN CHUNG.
Phân tích về thanh khoản và tác động của thanh khoản đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay là việc làm rất cần thiết vì:
Sau khủng hoảng và căng thẳng thanh khoản xảy ra nhiều yếu tố không
thuận lợi ảnh hưởng đến hoạt động của các NHTM.
Đề tài nghiên cứu phản ánh thực trạng tại các NHTM Việt Nam. Từ đó
đưa ra giải pháp nhằm nâng cao tính thanh khoản cũng như nâng cáo HQHĐ . Đề tài gồm
Chƣơng 1: Tổng quan về đề tài nghiên cứu.
Chƣơng 2: Đưa ra các cơ sở lý luận về thanh khoản của ngân hàng thương mại.
Chƣơng 3: Nhóm tác giả sử dụng mô hình kinh tế lượng hồi quy để phân tích tác động của thanh khoản đến hiệu quả hoạt động của các NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 – 2013.
Chƣơng 4: Phân tích thực trạng chung của nền kinh tế và tình hình hiện tại của một số NHTM Việt Nam đồng thời cũng phân tích thực trạng các chỉ số về thanh khoản cũng như các yếu tố trong đó để đề ra giải pháp.
Chƣơng 5: Từ những vấn đề nêu ở chương 1, chương 2 chương 3, chương 4 nhóm tác giả đã đề ra giải pháp cần thiết nhất hoàn thiện và nâng cao thanh khoản các NHTM nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Tuy nhiên do thời gian nghiên cứu không nhiều cũng như kiến thức của bản thân còn hạn chế, bài báo cáo nghiên cứu khoa học không thể tránh khỏi những sai sót, nhóm tác giả mong nhận được những ý kiến đóng góp qu báu của thầy cô trường Đại học Lạc Hồng và các anh / chị tại đơn vị thực tập.
Tài liệu trong nước
[1]. Phan Tuấn Anh (2009),"Bài giảng Lý thuyết tài chính tiền tệ", Tài liệu lưu hành nội bộ, trường Đại học Ngoại thương,tháng 3/2009.
[2]. Phan Thị Cúc(2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận
tải,Hồ Chí Minh.
[3]. Phạm Văn Dược,Đăng Kim Cương (2006),Kế toán quản trị, NxbThống
kê,Hà Nội.
[4]. Trần Huy Hoàng (2008),Quản trị NHTM, Nxb Thống Kê,Hồ Chí Minh.
[5]. Đào Lê Minh (2008), Giáo trình Những vấn đề cơ bản về chứng khoán và thị
trường chứng khoán, Nxb Tổng hợp, Hồ Chí Minh.
[6]. Phan Thành Tâm (2010),Kinh tế lượng, Nxb Thống Kê, Đồng Nai.
[7]. Đoàn Quang Thiệu (2008),Giáo trình Nguyên Lý Kế Toán,Nxb Tài Chính,Hà
Nội.
[8]. Trương Quang Thông (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Thống
kê, Hà Nội.
[9]. Peter S.Rose (2004),Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội.
[10]. Rudolf Duttweiler (2010), Quản lý thanh khoản trong ngân hàng, Nxb
Tổng hợp,Hồ Chí Minh.
Tài liệu nước ngoài
[11]. Adebayo O., David A., Samuel O.2011 ,Liquidity Management and
Commercial Banks’ Profitability in Nigeria. Research Journal of Finance and Accounting, 2222-1697 (Paper), ISSN 2222-2847 (Online), Vol.2, No 7/8, 2011.
[12]. E.Bordeleau,C.Graham.2010, The Impact of Liquidity on Bank Profitability,
Working Paper.
[13]. Limon Moinur Rasul1.2012, Impact of Liquidity on Islamic Banks’
Economics Issues, (ICMBSE'2012) Penang, Malaysia.
Tài liệu tham khảo điện tử
[15]. Báo cáo thủ của chính phủ do thủ tướng Nguyễn Tân Dũng trình bày tại phiên khai mạc Kỳ họp thứ 6, Quốc hội khóa XIII, truy câp ngày 13 tháng 04 năm 2014 <http://baodientu.chinhphu.vn/Cac-bai-phat-bieu-cua-Thu-tuong/Bao- cao-cua-Chinh-phu-do-Thu-tuong-Nguyen-Tan-Dung-trinh-bay-tai-phien-khai- mac-Ky-hop-thu-6-QH-khoa-XIII/183595.vgp>
[16].http://vinacorp.vn/UserFiles/News/nguyenan191087/Raw/2012/02/nguyena n19108721093052.jpg
PHỤ LỤC
Phụ lục 1: Đồ thị thống kê mô tả các nhân tố.
Phụ lục 2: Thống kê mô tả các biến
Phụ lục 3: Kết quả hồi quy
Phụ lục 4: Kết quả kiểm định phương sai sai số thay đổi
Phụ lục 5: Kết quả kiểm định tự tương quan giữa các biến
Phụ lục 6: Kiểm định đa cộng tuyến bằng hồi quy phụ
PHỤ LỤC 1: ĐỒ THỊ THỐNG KÊ MÔ TẢ CÁC NHÂN TỐ.
( Trích từ kết quả chạy Eviews 6.0)
Nhân tố Chỉ số trạng thái tiền mặt (CDTA)
Nhân tố Tổng tiền mặt, tiền gửi NHTW, Tiền gửi TCTD khác trên Tiền gửi khách hàng (CDDEP)
Nhân Tố Tổng dự nợ tín dụng và chứng khoản kinh doanh , chứng khoán sẵn sàng để bán trên tổng tài sản có (INVSTA)
Nhân tố Tổng dự nợ tín dụng và chứng khoản kinh doanh , chứng khoản để bán trên tổng tiền gửi KH (INSDEP)
Nhân tố hiệu quả hoạt động ( ROE)
PHỤ LỤC 2: THỐNG KÊ MÔ TẢ CÁC BIẾN ( Trích từ Eviews 6.0)
CDTA CDDEP INVSTA INVSDEP ROE
Mean 0.276825 0.477978 0.603431 1.228661 0.133599 Median 0.219616 0.455007 0.614976 1.144571 0.123800 Maximum 0.971670 0.996200 0.992562 2.904251 0.291200 Minimum 0.045778 0.041771 0.073464 0.069699 0.041674 Std. Dev. 0.222119 0.274633 0.186576 0.685353 0.063668 Skewness 1.948045 0.379275 -0.570657 0.434346 0.776418 Kurtosis 6.400997 2.045052 3.704150 2.858170 2.770002 Jarque-Bera 144.8758 8.056330 9.741473 4.196524 13.34773 Probability 0.000000 0.017807 0.007668 0.122669 0.001264 Sum 35.98724 62.13712 78.44597 159.7259 17.36792 Sum Sq. Dev. 6.364427 9.729607 4.490577 60.59245 0.522917 Observations 130 130 130 130 130
PHỤ LỤC 3: KẾT QUẢ HỒI QUI.
( Trích từ kết quả chạy Eviews 6.0)
Dependent Variable: ROE Method: Least Squares Date: 04/13/14 Time: 09:09 Sample: 2001 2130
Included observations: 130
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.
C 0.088563 0.018276 4.845899 0.0000
CDTA 0.082393 0.018272 4.509231 0.0000
CDDEP -0.043545 0.015301 -2.845923 0.0052
INVSTA -0.060342 0.021549 -2.800244 0.0059
INVSDEP 0.064667 0.005543 11.66617 0.0000
R-squared 0.559247 Mean dependent var 0.133599
Adjusted R-squared 0.545143 S.D. dependent var 0.063668
S.E. of regression 0.042940 Akaike info criterion -3.420338
Sum squared resid 0.230477 Schwarz criterion -3.310048
Log likelihood 227.3220 Hannan-Quinn criter. -3.375524
F-statistic 39.65141 Durbin-Watson stat 1.525173
PHỤ LỤC 4: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH PHƯƠNG SAI SỐ THAY ĐỔI.
(Trích từ kết quả chạy Eviews)
Heteroskedasticity Test: White
F-statistic 0.608046 Prob. F(14,115) 0.8538 Obs*R-squared 8.959766 Prob. Chi-Square(14) 0.8336 Scaled explained SS 8.163123 Prob. Chi-Square(14) 0.8807
Test Equation:
Dependent Variable: RESID^2 Method: Least Squares
Date: 04/13/14 Time: 09:14 Sample: 2001 2130
Included observations: 130
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.
C 0.004569 0.002621 1.743340 0.0839 CDTA -0.007121 0.006486 -1.097865 0.2746 CDTA^2 0.002265 0.005406 0.418918 0.6761 CDTA*CDDEP 0.004798 0.004394 1.091993 0.2771 CDTA*INVSTA 0.003595 0.004061 0.885192 0.3779 CDTA*INVSDEP 0.001033 0.002784 0.370876 0.7114 CDDEP 0.000410 0.005816 0.070428 0.9440 CDDEP^2 -0.003480 0.004634 -0.750966 0.4542 CDDEP*INVSTA 0.002128 0.004531 0.469787 0.6394 CDDEP*INVSDEP 0.001432 0.001582 0.905247 0.3672 INVSTA -0.004606 0.006391 -0.720593 0.4726 INVSTA^2 0.000888 0.005160 0.172052 0.8637 INVSTA*INVSDEP 0.001724 0.001895 0.909698 0.3649 INVSDEP -0.001987 0.001920 -1.034818 0.3029 INVSDEP^2 0.000127 0.000399 0.318587 0.7506
R-squared 0.068921 Mean dependent var 0.001773 Adjusted R-squared -0.044427 S.D. dependent var 0.002499 S.E. of regression 0.002553 Akaike info criterion -8.994570 Sum squared resid 0.000750 Schwarz criterion -8.663701 Log likelihood 599.6471 Hannan-Quinn criter. -8.860127 F-statistic 0.608046 Durbin-Watson stat 1.911561 Prob(F-statistic) 0.853787
PHỤ LỤC 5: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH TỰ TƢƠNG QUAN GIỮA CÁC BIẾN.
( Trích từ kết quả chạy Eviews 6.0)
Breusch-Godfrey Serial Correlation LM Test:
F-statistic 2.456155 Prob. F(1,125) 0.0663 Obs*R-squared 7.404435 Prob. Chi-Square(1) 0.0601
Test Equation:
Dependent Variable: RESID Method: Least Squares Date: 04/13/14 Time: 09:16 Sample: 2001 2130
Included observations: 130
Presample missing value lagged residuals set to zero.
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.
C 0.003103 0.018053 0.171905 0.8638 CDTA 0.003496 0.018015 0.194080 0.8464 CDDEP -0.005619 0.015294 -0.367410 0.7139 INVSTA -0.000313 0.021550 -0.014541 0.9884 INVSDEP -0.001058 0.005575 -0.189711 0.8499 RESID(-1) 0.231407 0.091206 2.537198 0.0124 RESID(-2) 0.039277 0.094618 0.415113 0.6788 RESID(-3) -0.004369 0.095397 -0.045794 0.9635
R-squared 0.056957 Mean dependent var -3.26E-18 Adjusted R-squared 0.002848 S.D. dependent var 0.042269 S.E. of regression 0.042208 Akaike info criterion -3.432828 Sum squared resid 0.217350 Schwarz criterion -3.256364 Log likelihood 231.1338 Hannan-Quinn criter. -3.361125 F-statistic 1.052638 Durbin-Watson stat 2.002016 Prob(F-statistic) 0.398373
PHỤ LỤC 6: KIỂM ĐỊNH ĐA CỘNG TUYỂN BẰNG HỒI QUY PHỤ
(Trích từ Eviews 6.0)
Kết quả hồi quy CDTA
Dependent Variable: CDTA Method: Least Squares Date: 04/13/14 Time: 09:17 Sample: 2001 2130
Included observations: 130
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.
C 0.223596 0.086851 2.574487 0.0112
CDDEP 0.262992 0.070826 3.713209 0.0003
INVSTA -0.100936 0.104679 -0.964245 0.3368
INVSDEP -0.009415 0.027013 -0.348520 0.7280
R-squared 0.132269 Mean dependent var 0.276825
Adjusted R-squared 0.111608 S.D. dependent var 0.222119
S.E. of regression 0.209357 Akaike info criterion -0.259268
Sum squared resid 5.522612 Schwarz criterion -0.171036
Log likelihood 20.85241 Hannan-Quinn criter. -0.223416
F-statistic 6.402082 Durbin-Watson stat 2.047599
Kết quả hồi quy CDDEP.
Dependent Variable: CDDEP Method: Least Squares
Date: 04/13/14 Time: 09:19 Sample: 2001 2130
Included observations: 130
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.
C 0.600178 0.092000 6.523668 0.0000
CDTA 0.375048 0.101004 3.713209 0.0003
INVSTA -0.386523 0.120649 -3.203708 0.0017
INVSDEP 0.005874 0.032270 0.182027 0.8559
R-squared 0.190542 Mean dependent var 0.477978
Adjusted R-squared 0.171269 S.D. dependent var 0.274633
S.E. of regression 0.250011 Akaike info criterion 0.095664
Sum squared resid 7.875705 Schwarz criterion 0.183896
Log likelihood -2.218148 Hannan-Quinn criter. 0.131515
F-statistic 9.886588 Durbin-Watson stat 1.832022
Kết quả hồi quy INVSTA.
Dependent Variable: INVSTA Method: Least Squares
Date: 04/13/14 Time: 09:20 Sample: 2001 2130
Included observations: 130
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.
C 0.689069 0.044048 15.64362 0.0000 CDTA -0.072571 0.075262 -0.964245 0.3368 CDDEP -0.194872 0.060827 -3.203708 0.0017 INVSDEP 0.022460 0.022829 0.983842 0.3271
R-squared 0.115778 Mean dependent var 0.603431 Adjusted R-squared 0.094725 S.D. dependent var 0.186576 S.E. of regression 0.177520 Akaike info criterion -0.589185 Sum squared resid 3.970666 Schwarz criterion -0.500953 Log likelihood 42.29703 Hannan-Quinn criter. -0.553334 F-statistic 5.499390 Durbin-Watson stat 2.102184 Prob(F-statistic) 0.001393
Kết quả hồi quy INVSDEP
Dependent Variable: INVSDEP Method: Least Squares
Date: 04/13/14 Time: 09:21 Sample: 2001 2130
Included observations: 130
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.
C 1.030765 0.278998 3.694520 0.0003 CDTA -0.102297 0.293519 -0.348520 0.7280 CDDEP 0.044756 0.245876 0.182027 0.8559 INVSTA 0.339429 0.345004 0.983842 0.3271
R-squared 0.009654 Mean dependent var 1.228661 Adjusted R-squared -0.013926 S.D. dependent var 0.685353 S.E. of regression 0.690109 Akaike info criterion 2.126351 Sum squared resid 60.00751 Schwarz criterion 2.214583 Log likelihood -134.2128 Hannan-Quinn criter. 2.162202 F-statistic 0.409404 Durbin-Watson stat 1.752990 Prob(F-statistic) 0.746513
PHỤ LỤC 7: : DANH SÁCH CÁC NHTM VIỆT NAM NĂM 2013
STT Tên Ngân Hàng Địa chỉ Quyết định
thành lập số,ngày Mã chứng khoán hoặc tên viết tắt nếu có 1 Á Châu (ACB)
Asia Commercial Joint Stock Bank 442 Nguyễn Thị Minh Khai-Q3- TP.HCM 0032/NHGP 24/4/1993 ACB 2 An Bình (ABB)
An binh Commercial Joint Stock Bank 47 Điện Biên Phủ, Quận 1 TP.HCM 0031/NH-GP 15/4/93 ABB 3 Bản Việt
Viet Capital Bank Commercial Joint Stock Bank Số 343 Phạm Ngũ Lão, Phường Phạm Ngũ Lão, Quận 1, TP. Hồ Chí Minh. 2406/QĐ- NHNN 19/12/2006 NVB
4 Bƣu Điện Liên Việt
LienViet Commercial Joint Stock Bank
32 Nguyễ n Cô ng Trứ, Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 91/GP- NHNN 28/3/2008 LIENVIETB ANK 5 Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam (BIDV)
Joint Stock Commercial Bank For Investment And Development Of Vietnam
472- Nguyễn Thị Minh Khai, phường 2 quận 10 HCM
177/TTG 26/04/1957
BID
6 Đại Dƣơng (Ocean Bank)
Ocean Commercial Joint Stock Bank 199 Nguyễn Lương Bằng - Tp.Hải Dương - T. Hải Dương 104/QĐ- NHNN 09/01/2007 OJB 7 Đông Á (EAB) DONG A Commercial Joint Stock Bank
130 Phan Đăng Lưu – Q.Phú Nhuận- TPHCM
27/3/92 0009/NHGP
8 Xuất Nhập Khẩu (Eximbank)
Viet nam Commercial Joint Stock