và tác động của nó:
Từ kết quả mô hình cũng như các nghiên cứu thực nghiệm, nhóm tác giả nhận thấy rằng việc để nâng cao thanh khoản và tác động của nó đến hiệu quả hoạt động thì các NHTM cần tác động đến Trạng thái tiền mặt (CDTA); tỷ lệ tiền mặt, tiền gửi NHTM, tiền gửi TCTD trên Tổng tiền gửi (CDDEP); cấu trúc dư nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán trên tổng tài sản; cấu trúc dư nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán trên tổng tiền gửi để nâng cao hiệu quả hoạt động.
5.2.1.2 Nâng cao tác dụng của trạng thái tiền mặt C T đối với hiệu quả hoạt động của các NHTM Việt Nam:
Theo kết quả nghiên cứu ở chương 4, nhóm tác giả nhận thấy rằng
nhân tố CDTA (Trạng thái tiền mặt) có tương quan thuận với hiệu quả hoạt động của NHTM Việt Nam nghĩa là có tác động tích cực làm tăng ROE Hiệu quả hoạt động). Đồng thời đây cũng chính là nhân tố có tác động mạnh nhất đến hiệu quả hoạt động. Chính từ những nghiên cứu trên nhóm tác giả đã đưa ra giải pháp nhằm nâng cao CDTA và sử dụng nó một cách hợp l hơn. Phần lớn, tính thanh
khoản các ngân hàng hình thành ở khả năng duy trì tỷ lệ tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác.
Từ đó ta cần phải xây dựng một trạng thái tiền mặt hợp lý để gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng cũng như đảm bảo hoạt động ngân hàng được ổn định hơn. Thực tế được chứng minh từ năm 2009 đến 2013 trạng thái tiền mặt bình quân của các ngân hàng lần lượt 24.31%; 24.73%; 24.46%; 22.51%, 15.95%. Những ngân hàng có trạng thái tiền mặt trên mức bình quân sẽ làm cho tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu ROE) tăng cao hơn. Ngược lại, các ngân hàng có trạng thái tiền mặt thấp hơn mức trung bình sẽ mất đi cơ hội gia tăng lợi nhuận hay ROE sẽ thấp.
Từ những nhận xét trên, có thể kết luận trong hoạt động kinh doanh của từng ngân hàng cần duy trì một trạng thái tiền mặt hợp lý (duy trì ở mức trung bình: 0.276825), phù hợp với chính sách của NHNN cũng như đáp ứng nhu cầu từng thời kỳ để giúp cho hoạt động của ngân hàng ổn định, mang tính bền vững hơn. Để xác định trạng thái tiền mặt tối ưu phụ thuộc rất lớn vào khả năng quan sát, nhận định của người lãnh đạo. hi chưa đạt mức tối ưu (CDTA = 0.276825) thì ngân hàng sẽ có tình hình thanh khoản ổn định, lợi nhuận mang về sẽ cao lên. Nhưng nếu trạng thái tiền mặt vượt qua ngưỡng tối ưu thì nguy cơ rủi ro thanh khoản ngày càng cao, hiệu quả hoạt động cũng bị giảm sút, từ đó k o theo những hệ quả khôn lường. Vì vậy, các ngân hàng cần có những quy định chặt chẽ về tỷ lệ dự trữ tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD nhằm gia tăng khả năng thanh khoản cũng như thúc đẩy sự phát triển của hệ thống phòng giao dịch, nâng cao tài sản nhằm mục tiêu nâng cao HQHĐ của ngân hàng.
5.2.1.3 Hạn chế tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác trên tổng tiền gửi C EP trong tình hình hó h n hiện nay:
Theo kết quả nghiên cứu của nhóm tác giả thì tỷ lệ tiền mặt, tiền gửi
NHNN, tiền gửi TCTD trên tiền gửi của khách hàng (CDDEP) có tương quan nghịch với hiệu quả hoạt động của ngân hàng (ROE) nghĩa là khi CDDEP càng cao thì hiệu quả hoạt động của ngân hàng càng giảm. Điều này hoàn toàn phù hợp khi tốc độ tăng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD nhanh hơn tốc độ
tăng của tiền gửi của khách hàng sẽ khiến cho việc cân đối “Nợ”, “Có” trở nên khó khăn, ngân hàng có nguy cơ gặp nhiều rủi ro thanh khoản và điều này sẽ khiến cho hiệu quả hoạt động không cao. Vì vậy, kết hợp thực tiễn các nghiên cứu đã nêu ở chương 2 cũng như kết quả nghiên cứu thực nghiệm mà nhóm tác giả đã đề ra giải pháp cần đưa ra các chính sách sao cho tốc độ tăng trưởng tiền gửi khách hàng nhanh hơn tốc độ tăng trưởng tiền mặt, tiền gửi NHTM, tiền gửi tổ chức tín dụng để CDDEP giảm hay hiệu quả hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên.
5.2.1.4 Tiếp tục nâng cao cấu trúc tổng dƣ nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán trên tổng tiền gửi khách hàng (INVSDEP) một cách hợp lý:
Theo kết quả nghiên cứu của nhóm tác giả thì tỷ lệ dư nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán trên tổng tiền gửi khách hàng (INVSDEP) có tương quan thuận với hiệu quả hoạt động của ngân hàng nghĩa là khi INVSDEP càng tăng thì hiệu quả hoạt động của ngân hàng càng tăng.
Phần lớn tài sản sinh lời của các ngân hàng hình thành từ tiền mặt, tiền
gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác. Ngân hàng cần có những chính sách về lãi suất nhằm duy trì tiền gửi của khách hàng ở mức độ phù hợp để làm cơ sở cho việc thúc đẩy hoạt động tín dụng và đầu tư vào các tài sản có tính thanh khoản cao hơn, đề ra một tỷ lệ phù hợp giữa huy động và cho vay. Bên cạnh đó, ngân hàng cần huy động các nguồn vốn ngắn hạn để dễ dàng điều chỉnh lãi suất tiền gửi tương ứng với lãi suất cho vay trong tình hình khó khăn hiện nay, nhằm nâng cao tính thanh khoản cũng như giảm bớt chi phí lãi tiền gửi phải trả cho khách hàng hàng tháng. Đồng thời, ngân hàng cần đa dạng hóa khách hàng cho vay, hạn chế các món vay tập trung vào một khách hàng hay một ngành nghề nhất định nhằm hạn chế rủi ro trong danh mục cho vay. Từ đó ta cần phải xây dựng cấu trúc hợp l giúp ngân hàng có cơ hội gia tăng thêm lợi nhuận.
5.2.1.5 Giảm tỷ lệ tổng dƣ nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán trên tổng tài sản (INVSTA) trong tình hình hó h n hiện nay:
Theo kết quả nghiên cứu của nhóm tác giả thì tỷ lệ dư nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán trên tổng tài sản có (INVSTA) có tương quan ngược chiều với hiệu quả hoạt động của các NHTM nghĩa là khi INVSTA càng thấp thì hiệu quả hoạt động các NHTM càng tăng.
Ngân hàng cần thúc đẩy hoạt động tín dụng, đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng và đặc biệt tập trung vào sản phẩm cho vay mua nhà, cho vay phát triển kinh tế hộ gia đình, cho vay kinh doanh và đầu tư ph hợp với quy mô và nguồn của từng đơn vị. Đồng thời, sáp nhập các ngân hàng nhỏ với ngân hàng lớn là một xu thế tất yếu, đây là hành động nhằm nhằm nâng cao uy tín cũng như ổn định về mặt tài chính cho hệ thống ngân hàng, là cơ sở để các NHTM có nguồn vốn dồi dào cũng như giúp giảm tỷ lệ dư nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán trên tổng tài sản để nâng cao hiệu quả hoạt động.
5.2.1.6 Qu định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc, vốn và công cụ thanh toán:
Để tăng cường tác động của thanh khoản đến hiệu quả hoạt động của
các NHTM một cách nhanh chóng thì quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc, vốn và công cụ thanh toán cụ thể như sau :
Tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc nhằm hỗ trợ thanh khoản cho các ngân
hàng, chống bùng nổ cho vay tại ngân hàng yếu. Đồng thời điều chỉnh hệ số an toàn vốn cần đáp ứng được các qui định tại hiệp định BASEL I hoặc BASEL II: Hệ số vốn cho các ngân hàng hoạt động quốc tế thấp nhất là 4% đối với vốn sơ cấp và 8% đối với tổng vốn (vốn sơ cấp + vốn thứ cấp) nhằm giúp ngân hàng bảo vệ ngân hàng phòng tránh rủi ro thanh khoản.
Khuyến khích các ngân hàng có qui mô vừa và nhỏ mở rộng qui mô
và hoạt động hiệu quả hơn để nâng cao tầm ảnh hưởng cũng như khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác trong khu vực, khả năng huy động lượng tiền trôi nổi trong dân sẽ cao hơn.
NHNN cần có những công cụ thanh tra về tình hình thực hiện các quy định đã đề ra như thường xuyên kiểm tra tình hình dự trữ bắt buộc, giám sát tình hình thực hiện cũng như cần có cơ quan tư vấn cho các NHTM thực hiện và đảm bảo tiến độ thực hiện chính sách hợp lý. Tăng cường đội ngũ thanh tra, giám sát để đảm bảo tính thanh khoản cho hệ thống ngân hàng nói chung và NHTM nói riêng.
5.2.1.7 T ng cƣ ng hệ thống kế toán, công khai thông tin và hoàn thiện hệ thống pháp lý:
Cụ thể hóa những hướng dẫn về dự phòng nhằm giúp các đơn vị dự
phòng đầy đủ. Đồng thời phân loại tài sản một cách chặt chẽ sẽ giảm thời gian trì hoãn công nhận các khoản nợ xấu, khuyến khích ngân hàng dự phòng đầy đủ hơn để giảm thiểu tổn thất do các khoản nợ xấu gây ra.
Công khai thông tin cơ bản về hoạt động ngân hàng, thu nhập, cân đối (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
kế toán cần được minh bạch, mở rộng theo tiến trình hòa hợp nhằm giúp các chủ nợ ngân hàng, nhà đầu tư có được bức tranh tổng thể về hoạt động của ngân hàng, vốn, tài sản, dự phòng đối với các khoản vay cũng như hỗ trợ đắt lực trong việc giám sát tuân thủ, phát hiện sai phạm, từ đó tạo niềm tin cho khách hàng cũng như giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của NHTM.
Cơ sở pháp lý cần tập trung vào việc nâng cao quyền hạn của cơ quan
thanh tra. Tiếp tục xây dựng và hoàn thiện các quy định về hoạt động ngân hàng, cơ chế chính sách về kiểm soát, sửa đổi bổ sung Luật Ngân hàng Nhà nước, luật các tổ chức tín dụng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro đối với chủ sở hữu ngân hàng. Song song với việc sử dụng mô hình kiểm soát nội bộ tại ngân hàng thì các NHTM cần thường xuyên kết hợp với NHNN để thanh tra, kiểm tra thường xuyên tình hình tài chính để từ đó đề ra những giải pháp kịp thời nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
5.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ để t ng tác động của thanh khoản đến hiệu quả hoạt động của NHTM Việt Nam:
5.2.2.1 Về phía đơn vị quản lý:
Hoàn thiện quản lý danh mục đầu tƣ:
NHTM cần chủ động thiết lập, quản lý danh mục đầu tư riêng của mình một cách chặt chẽ để đáp ứng nhu cầu thanh khoản trong tương lai cũng như nâng cao hiệu quả hoạt động. Nên nắm giữ tài sản thanh khoản hợp lý, hạn chế đầu tư quá nhiều vào các khoản vay dài hạn. Cụ thể, NHTM cần thường xuyên đánh giá tỷ số ROE của bản thân và ngành để không vượt quá khả năng chịu đựng thanh khoản của ngành. Cân đối cơ cấu tỷ trọng tài sản nợ, tài sản có phù hợp với năng lực của ngân hàng. Ưu tiên đầu tư vào các tài sản có tính thanh khoản cao, dễ dàng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt nhanh chóng nhưng vẫn đảm bảo hoạt động tốt. . Việc làm này cực kỳ quan trọng trong việc giữ vững thanh khoản cho hệ thống NHTM nói riêng và ngành ngân hàng nói chung.
Hoàn thiện cơ chế hu động và cho vay:
Các NHTM cần chú trọng công tác thẩm định trước khi cho vay. Sự thận trọng là không thừa trong công tác này, nhất là đối với những khoản vay trung và dài hạn. NHTM cần phát triển công nghệ, xây dựng quy trình thẩm định chặt chẽ để công tác cho vay hiệu quả hơn. Thường xuyên kiểm tra, theo dõi sau cho vay để nhanh chóng phát hiện những sai phạm trong việc sử dụng vốn vay cũng như hạn chế những rủi ro có thể xảy ra khi khách hàng mất khả năng trả nợ.
Giảm tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn và có kế hoạch tìm hiểu khách hàng và
có phương án hỗ trợ khi khách hàng gặp khó khăn tài chính không mong muốn.
Quy định một tỷ lệ nhất định về việc sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn tương ứng với khả năng của từng ngân hàng, từng thời kỳ tránh hiện tượng tỷ lệ này quá cao dẫn đến mất an toàn thanh khoản.
Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ:
Cần thiết phải xem Quản trị rủi ro thanh khoản là một ưu tiên hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng bằng cách nâng cao năng lực
quản trị của ban điều hành, nâng cao năng lực hoạch định và dự báo để có kế hoạch chủ động đối phó kịp thời.
Hoạt động kinh doanh ngân hàng rất nhạy cảm, có liên quan đến nhiều
lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế, liên quan đến hoạt động của các doanh nghiệp và các cá nhân. Khi một ngân hàng gặp phải rủi ro lớn, có thể dẫn tới việc người gửi tiền ở ngân hàng hoang mang lo sợ và kéo nhau ồ ạt đến rút tiền ở ngân hàng, làm cho không chỉ ngân hàng gặp rủi ro mà cả hệ thống ngân hàng gặp khó khăn, nền kinh tế - xã hội mất ổn định. Bởi vậy, tiếp tục bổ sung, điều chỉnh chính sách, xây dựng, hoàn thiện các quy trình quản trị rủi ro, hòan thiện tổ chức và hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ ở các NHTM là các vấn đề cần phải được chú trọng, để tạo niềm tin cho khách hàng, công chúng trong bối cảnh hiện nay.
Vận dụng hiệu quả các mô hình lượng hóa rủi ro đã được áp dụng ở
các nước tiên tiến nhằm tạo ra công cụ hỗ trợ đắc lực trong việc đưa ra quyết định tín dụng đúng đắn. Đồng thời, cần hoàn thiện các mô hình quản trị rủi ro thị trường như hệ thống theo dõi và kiểm soát thanh khoản, rủi ro lãi suất và rủi ro ngoại hối
Xây dựng cơ sở dữ liệu đa dạng nhằm phục vụ cho công tác phân tích,
quản trị rủi ro, ứng dụng công nghệ, sử dụng các phương pháp đo lường rủi ro hiện đại để đưa ra những chính sách phù hợp với tình hình thực tế hiện nay nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro, giảm thiểu chi phí và hiệu quả cao.
Hệ thống kiểm soát nội bộ của Ngân hàng cần đảm bảo tính đầy đủ,
tính hiệu lực và hiệu quả. Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ không chỉ ở việc hậu kiểm mà cần nâng cao khả năng phát hiện, ngăn chặn rủi ro. Ngoài ra, cần nâng cao vai trò của bộ phận kiểm toán nội bộ để thực hiện đánh giá độc lập hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ. Từ đó đưa ra những giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ ở NHTM.
Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, năng lực và đạo đức nghề nghiệp. Ngân hàng cần có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo và sử dụng nhân viên một cách khoa học, minh bạch và bình đẳng, luôn đặt nhân viên vào những vị trí
phù hợp với khả năng của họ. Đây là khâu vô c ng quan trọng trong công tác cán bộ, nhẳm đảo bảo tăng đội ngũ nhân viên này sẽ là những người góp phần vào sự thành công chung của ngân hàng.
5.2.2.2 Về phía quản ý nhà nƣớc:
Hoàn thiện các qui chế, qui trình một cách khoa học và hiệu quả để cân đối kỳ hạn. Đồng thời nghiên cứu và tìm giải pháp cho mối quan hệ thanh khoản và hiệu quả hoạt động của NHTM để có chính sách đúng đắn và phòng ngừa tối đa những thiệt hại do yếu tố thanh khoản gây ra.
Nhà nước phải luôn cập nhập và áp dụng các công cụ tài chính hiện
đại trên thế giới để giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động NHTM như áp dụng công cụ Repo cho các khoản đầu tư là chứng khoán nợ hay Future, Forward để tránh rủi ro khi lãi suất biến động, SWAP.
Luôn cập nhật và hướng dẫn các NHTM áp dụng các công cụ tài (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});