a. Tỷ lệ sử dụng vốn
Tỷ lệ sử dụng vốn xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động, chỉ tiêu này giúp các nhà phân tích so sánh đƣợc khả năng cho vay của ngân hàng so với Nguồn vốn huy động đƣợc. Chính vì vậy thông qua chỉ tiêu này cũng có thể biết đƣợc, ngân hàng cho vay có tính tới mức độ an toàn cho hoạt động của ngân hàng mình hay không thông qua tỷ lệ dự trữ của ngân hàng.
Bảng 2.6: Tỷ lệ sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng – Chi nhánh Hai Bà Trƣng giai đoạn 2011 -2013
(Đơn vị: Tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng vốn huy động 4.293 5.770 8.138
Dƣ nợ 3.936 4.216 6.589
Tỷ lệ dƣ nợ/ Vốn huy động (%)
91,6 73,1 80,9
(Nguồn: Phòng Tổng hợp Vietinbank - Chi nhánh Hai Bà Trưng)
Qua bảng số liệu phân tích cho thấy tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động đƣợc Ngân hàng giữ ổn định ở mức 80%. Ngân hàng luôn trích lập dự trữ theo đúng quy định hiện hành của Nhà nƣớc. Với năm 2011 tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động đạt 84,4% bƣớc sang năm 2012 đạt 73,1%. Trong năm 2012 nguồn vốn huy động cao hơn nhiều so với năm 2011 nhƣng ngân hàng cho vay với tỷ lệ dƣ nợ thấp hơn so với dƣ nợ trong năm 2011. Nguyên nhân là do nền kinh tế bất ổn, diễn biến thất thƣờng các doanh nghiệp kinh doanh không hiệu quả và nhiều doanh nghiệp đã phải tuyên bố phá sản. Để đảm bảo cho an toàn vốn của ngân hàng mình. Ngân hàng TMCP Công Thƣơng – Chi nhánh Hai Bà Trƣng đã trích lập dự phòng cao hơn, cho vay theo quy trình chặt chẽ hơn. Khách hàng uy tín lâu năm với ngân hàng đƣợc ngân hàng lƣu động hơn trong quá trình cho vay. Đối với các doanh nghiệp mới quan hệ lần đầu thì áp dụng quy trình thẩm định chặt chẽ hơn, tỷ lệ cho vay thấp hơn để đảm bảo mức độ an toàn nguồn vốn cho ngân hàng. Năm 2013 tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động lại đƣợc đảm bảo ở mức độ ổn định đạt 80,9%. Nền kinh tế trong năm 2013 có sự ổn định và có dấu hiệu hồi phục hơn so với năm 2012.
Chỉ tiêu này cho biết một đồng vốn Chi nhánh Hai Bà Trƣng huy động đƣợc sẽ mất bao nhiều đồng chi phí để có đƣợc đồng vốn đó. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ để có đƣợc một đồng vốn Chi nhánh Hai Bà Trƣng phải bỏ ra chi phí càng lớn. Đây chính là một khoản chi phí làm ảnh hƣởng trực tiếp tới lợi nhuận của ngân hàng.
Bảng 2.7: Tỷ suất chi phí vốn huy động/ Vốn huy động của Ngân hàng TMCP Công Thƣơng - Chi nhánh Hai Bà Trƣng giai đoạn từ 2011 -2013
(Đơn vị: Tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng vốn huy động 4.293 5.770 8.138
Chi phí vốn huy động 253 361 570
Tỷ suất chi phí vốn huy động/
Vốn huy động (%) 5,9 6,2 7,01
(Nguồn: Phòng Tổng hợp Vietinbank - Chi nhánh Hai Bà Trưng)
Qua bảng trên cho thấy đƣợc tình hình chi phí bỏ ra cho một đồng vốn của ngân hàng ở mức trung bình đạt 6%. Với năm 2011 đạt 5,9% bƣớc sang năm 2012 để huy động đƣợc lƣợng vốn cần thiết ngân hàng đã phải chi tiêu một khoản chi phí lớn hơn đạt 6,2%. Cho thấy năm 2012 nền kinh tế có nhiều biến động và khó khăn hơn nhiều năm khác, nhƣng cuộc chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng không hề chững lại thậm chí còn mạnh mẽ hơn. Khi các ngân hàng đều phải tăng lãi suất huy động nếu muốn huy động đƣợc lƣợng vốn ngân hàng mình cần. Năm 2013 đạt mức ổn định hơn so với năm 2012 là 7,01%. Tuy nhiên, vẫn cao hơn so với năm 2011 là 1,01% và năm 2012 là 0,81% cho thấy nền kinh tế năm 2013 đã có sự ổn định hơn so với năm 2012.
c. Một số chỉ tiêu khác
Bảng 2.8 một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tỷ lệ dƣ nợ/ Tổng vốn HĐ (%) 0,57 0,59 0,61
Tỷ lệ vốn điều chuyển (%) 0 0 0
Tỷ lệ vốn ngắn hạn (%) 54,4 52,3 58,3
Tỷ lệ vốn trung dài hạn (%) 20,9 20,7 16,1
Qua bảng 2.8 cho thấy chi nhánh có một nguồn vốn huy động khá tốt, hiệu quả với nguồn vốn ngắn hạn chiếm một phần lớn trong tổng vốn. Với nguồn vốn
huy động đƣợc hiện tại trong những năm qua đã đáp ứng đƣợc nhu cầu cho vay của các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp và cá nhân là khách hàng của chi nhánh. Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn ngày càng chiếm ƣu thế trong tổng vốn huy động, ngƣợc lại tỷ lệ vốn trung dài hạn ngày càng giảm. Nguyên nhân là khách hàng gửi tiền tại chi nhánh chiếm tới 58% là khách hàng doanh nghiệp và họ muốn gửi trong thời gian ngắn để khi cần sẽ rút ra để sản xuất kinh doanh chứ không để vốn dài hạn trong ngân hàng. Khách hàng vay cũng có đa số nhu cầu là vay để sử dụng ngắn hạn, bù đắp vốn lƣu động nên thời hạn vay cũng ngắn (thƣờng là 2 – 12 tháng). Vì vậy, nguồn vốn ngắn hạn huy động đƣợc đã đáp ứng tốt nhu cầu vay của khách hàng của chi nhánh, mang lại hiệu quả tốt trong hoạt động tín dụng và huy động vốn.