nhân hơn là đầu tư vào khách hàng doanh nghiệp. Để làm tốt điều này, Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang cần phải có những giải pháp cụ thể như: Phân khúc lại khách hàng và phân tán dư nợ để hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra; Nâng cao chất lượng và số lượng cán bộ phụ trách khách hàng doanh nghiệp.
Vậy, Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang nên chú trọng các nguồn lực vào quản trị rủi ro tín dụng ở phân khúc khách hàng doanh nghiệp để đảm bảo chất lượng tín dụng ở phân khúc này ngày càng được nâng cao góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho Chi nhánh.
2.2.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang nhánh Kiên Giang
Mặc dù, công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang ngày càng được chú trọng và nâng cao. Tuy nhiên, trên thực tế rủi ro tín dụng vẫn thường xuyên xảy ra, các khoản nợ quá hạn mới vẫn phát sinh do đó ta cần tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng xuất phát từ cá nhân nào, khâu nào, bộ phận nào trong thời gian qua tại Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang để tìm ra phương pháp quản trị nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Với mong muốn tìm hiểu các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang thời gian qua, tác giả đã đề xuất bản câu hỏi khảo sát (xem Phụ lục 1) gởi đến 18 cán bộ, nhân viên là Lãnh đạo phòng Kinh doanh, các Tổ trưởng kinh doanh và nhân viên kinh doanh hiện đang làm việc tại Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang để ghi nhận các ý kiến.
Bảng khảo sát đưa ra 15 nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng xuất phát từ phía môi trường kinh doanh, khách hàng và ngân hàng. Trong đó, mỗi nguyên nhân sẽ lấy ý kiến chủ quan của cán bộ nhân viên được khảo sát thông qua đánh giá mức độ phổ biến theo thang điểm từ 01 đến 05, với mức độ 01 là không phổ biến và mức độ 05 là rất phổ biến.
Sau khi tổng hợp các mẫu điều tra, tác giả phân tổ các ý kiến đánh giá đối với nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, tác giả phân chia làm ba tổ: Nguyên nhân không phổ biến (thang điểm từ 12), nguyên nhân phổ biến (thang điểm 3), nguyên nhân rất phổ biến (thang điểm từ 45). Kết quả khảo sát được ghi nhận trong bảng Tổng hợp kết quả nghiên cứu (xem phần Phụ lục 2).
72% 6% 17% 11% 11% 17% 17% 56% 39% 33% 11% 78% 28% 50% 56% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 1. Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích. 2. Khách hàng vay hộ, vay chung 3. Khách hàng không có thiện chí trả nợ, gian lận 4. Khả năng quản lý kinh
doanh kém. 5. Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém,
thiếu minh bạch.
Nhiều Trung Bình Ít
Từ bảng tổng hợp kết quả khảo sát, tác giả xác định có 05 nguyên nhân được đánh giá là rất phổ biến dựa trên mức điểm trung bình từ 4,0 trở lên; 05 nguyên nhân được chọn tương đối phù hợp với tình hình thực tế của ngân hàng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang.
Nhận diện và phân loại được những nguyên nhân dẫn đến rủi ro là cơ sở để phòng ngừa và hạn chế RRTD, giúp cho việc QTRR một cách hiệu quả hơn. Từ thực trạng hoạt động tín dụng thời gian qua và qua khảo sát thực tế, có thể rút ra những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến RRTD tại Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long Chi nhánh Kiên Giang trong thời gian qua như sau:
2.2.3.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng vay
Kết quả nghiên cứu cho thấy đối với rủi ro tín dụng của ngân hàng xuất phát từ phía khách hàng, yếu tố khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh khi giải ngân là nguyên nhân rất phổ biến chiếm đến 72% tổng số người được hỏi. Như vậy, có thể thấy việc sử dụng vốn sai mục đích đang diễn ra khá phổ biến và ảnh hưởng rất lớn đến khả năng hoàn trả vốn của khách hàng. Kế đến các yếu tố khách hàng không có thiện chí trả nợ, gian lận; Khả năng quản lý kinh doanh kém...
Hình 2.1: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía khách hàng
Nguồn: Số liệu điều tra thực tế năm 2012
a. Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích
Tất cả các khách hàng khi vay vốn Ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi. Để đảm bảo khả năng trả nợ theo như kế hoạch kinh doanh đã
thẩm định thì đòi hỏi khách hàng phải sử dụng nguồn vốn đã giải ngân vào đúng mục đích kinh doanh thì mới đảm bảo dòng tiền về đúng hạn để trả nợ. Vì vậy việc sử dụng vốn không đúng mục đích rất nguy hiểm, sẽ ảnh hưởng đến dòng tiền của khách hàng và làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay cho Ngân hàng, hệ quả là dẫn đến phát sinh nợ xấu. Trong thời gian vừa qua, tại Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang đã xảy ra các trường hợp dùng vốn kinh doanh để đầu tư chứng khoán, bất động sản, tiêu dùng cá nhân,… Và các khoản vay này thường có các đặc điểm:
Cho vay theo hình thức hạn mức tín dụng nhưng không kiểm soát được mục đích sử dụng vốn.
Khách hàng đã có sự chuẩn bị hoàn hảo về các thủ tục khi đến quan hệ với ngân hàng hoặc khách hàng có đăng ký kinh doanh nhiều ngành nghề.
Số tiền vay quá lớn so với nhu cầu vốn lưu động thực sự của khách hàng. Thông thường, khách hàng đề nghị số tiền vay cao hơn so với nhu cầu thực tế của họ nhằm phòng trường hợp khi có các thương vụ kinh doanh ngoài dự kiến. Tuy nhiên, trong một số trường hợp khi số tiền vay chưa sử dụng hết khách hàng lại dùng vốn vay để sử dụng cho mục đích khác làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng. b. Khách hàng vay hộ, vay chung
Trường hợp này dẫn đến người vay là một người, còn người trả nợ lại là người khác, mà ngân hàng lại không nắm được khả năng tài chính của người trả nợ vay tất yếu sẽ dẫn đến nợ quá hạn. Thực tế đã phát sinh một số trường hợp vay hộ, vay chung như sau:
Một số khách hàng dùng uy tín của mình nhờ người khác vay hộ. Trong quá trình trả nợ khi người vay không trả được nợ, hoặc có sự mâu thuẫn giữa người vay hộ và người vay thật sự thì từ đó ngân hàng mới phát hiện ra.
Một số khách hàng có tài sản nhưng không có hoặc không chứng minh được tiềm lực tài chính để trả nợ biết là rất khó để ngân hàng xét duyệt cho vay nên đề nghị một khách hàng khác có đủ khả năng tài chính vay hộ và dùng tài sản của mình làm tài sản thế chấp để bảo lãnh cho khoản vay.
Khách hàng vay vốn ngân hàng, nhưng số tiền vay lại sử dụng chung trong gia đình hoặc một nhóm người và các người này cùng nhau đóng góp tiền thanh toán vốn lãi cho ngân hàng.
c. Khách hàng không có thiện chí trả nợ, gian lận
Thời gian qua tại Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang đã xảy ra một số trường hợp sau:
Thiện chí trả nợ vay của khách hàng là yếu tố liên quan đến tư cách đạo đức của người đi vay, một khi khách hàng thiếu thiện chí trả nợ thì ngân hàng sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong thu hồi nợ vay. Chẳng hạn, khi ngân hàng điều chỉnh lãi suất tăng theo đúng quy định của hợp đồng tín dụng nhưng khách hàng không đồng ý, và mặc dù có khả năng tài chính nhưng không thanh toán vốn lãi cho ngân hàng dẫn đến nợ quá hạn; Khách hàng không chịu hợp tác, không có thiện chí khi ngân hàng xử lý nợ quá hạn, tài sản thế chấp, khách hàng có chủ đích lừa đảo, gian lận ngân hàng. Như: Khách hàng đã đến hạn trả nợ, ngân hàng đã nhiều lần đôn đốc, nhắc nhở nhưng khách hàng không hợp tác, không tìm cách trả nợ hoặc khách hàng tìm mọi cách tránh mặt khi CBKD đến xử lý nợ. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Một số khách hàng gian lận bằng cách ngụy tạo uy tín ban đầu với ngân hàng bằng việc trả vốn và lãi đầy đủ trong những lần vay vốn đầu tiên với số tiền nhỏ và khi đã tạo được tín nhiệm mới tìm cách vay những khoản lớn và không có khả năng chi trả.
d. Khả năng quản lý kinh doanh kém
Khi các doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần là tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất chứ ít doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo đúng chuẩn mực. Quy mô kinh doanh phình ra quá to so với tư duy quản lý là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành công trên thực tế. Qua báo cáo của Phòng QLRR&HTKD thì một số hồ sơ bị nợ quá hạn do:
Khách hàng hoạt động khá hiệu quả khi còn ở quy mô vừa và nhỏ, nhưng sau khi đầu tư phát triển lớn mạnh với nhiều dự án lớn thì khả năng quản lý không theo kịp với tốc độ tăng trưởng và đã làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, phát sinh những khoản thiệt hại, ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.
Một số khách hàng đang kinh doanh thuận lợi trong lĩnh vực mình có nhiều kinh nghiệm, nhưng sau đó mở rộng sang lĩnh vực kinh doanh khác mà các lĩnh vực này khách hàng chưa có nhiều kinh nghiệm nên dẫn đến làm ăn thất bại.
Ban giám đốc doanh nghiệp không đủ khả năng điều hành dẫn đến bộ máy quản lý hoạt động kém hiệu quả, thường xuyên thay đổi người điều hành, các phòng ban không có sự phối hợp chặt chẽ,… dẫn đến tình trạng hoạt động sản xuất kinh doanh ngày càng đi xuống.
61% 50% 61% 33% 22% 17% 28% 28% 28% 22% 22% 22% 11% 39% 56% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 1. Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng. 2. Đạo đức và trình độ chuyên môn của đội ngũ
CBKD còn hạn chế. 3. Hoạt động kiểm tra nội
bộ chưa thường xuyên và hiệu quả. 4. Công nghệ thông tin
chưa hoàn thiện. 5. Nguyên nhân từ các
đảm bảo tín dụng.
Nhiều Trung Bình Ít
e. Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch
Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao là đặc điểm chung của một số doanh nghiệp nợ quá hạn tại Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang. Ngoài ra, thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng các sổ sách kế toán vẫn chưa được các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực. Do vậy, sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức hơn là thực chất. Khi cán bộ ngân hàng lập các bản phân tích tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do các doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế và xác thực.
2.2.3.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Mặc dù chính sách và quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang hiện nay khá chặt chẽ nhưng do việc không chấp hành tốt các nguyên tắc tín dụng, công tác giám sát việc thực hiện đúng quy trình cho vay chưa được chú trọng đúng mức tại Chi nhánh và các phòng giao dịch của Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang, áp lực kế hoạch tăng trưởng, áp lực cạnh tranh cũng làm gia tăng RRTD.
Từ kết quả điều tra cho thấy yếu tố chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng là nguyên nhân rất phổ biến dẫn đến rủi ro tín dụng, chiếm đến 61% mẫu nghiên cứu. Bên cạnh đó, yếu tố hoạt động kiểm tra nội bộ chưa thường xuyên và hiệu quả chiếm 61% và năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng của Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang cũng ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của ngân hàng.
Hình 2.2: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng và từ các đảm bảo tín dụng
a. Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng * Giai đoạn trước khi cho vay
Thu thập thông tin khách hàng không đầy đủ và chính xác: Thông tin khách hàng đầy đủ và chính xác là yếu tố quyết định để đánh giá khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ của người vay. Trong quá trình cấp tín dụng, rủi ro phát sinh phần lớn là do thiếu thông tin khi thẩm định và khi ra quyết định cho vay. Cụ thể khi phỏng vấn khách hàng đến vay, CBKD không tìm hiểu kỹ thông tin khách hàng, đôi khi hoàn toàn tin vào hồ sơ khách hàng cung cấp mà thiếu sự xác minh tính pháp lý của hồ sơ vay và thiếu sự phân tích tính hợp lý của thông tin.
Công tác thẩm định tài sản đảm bảo:
+Do thiếu thông tin trung thực về khách hàng nên ngân hàng luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống RRTD. Tuy nhiên, dần dần ngân hàng trở nên dựa dẫm quá nhiều vào tài sản thế chấp thay vì đánh giá tính khả thi của phương án kinh doanh nên sẽ dễ dẫn đến tâm lý ỷ lại và khi ấy sẽ dễ mắc sai lầm chủ quan.
+Định giá tài sản theo thông báo của cơ quan định giá mà không thẩm định, xem xét, đánh giá lại có phù hợp với thị trường hay không. Việc này dẫn đến trường hợp khi xảy ra rủi ro dẫn đến phải xử lý tài sản bảo đảm nhưng giá trị tài sản bảo đảm lại thấp hơn nhiều so với giá trị định giá ban đầu gây thất thoát vốn của ngân hàng.
Ngoài ra, còn có một số nguyên nhân khác như:
+Về phía cán bộ thẩm định: Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang còn thiếu nhân viên tái thẩm định khi các món vay vượt quyền phán quyết (hiện tại là 200 triệu đồng).
+Về phía người xét duyệt cho vay: Hiện tại phòng Kinh doanh tại Chi nhánh chỉ có 01 Trưởng phòng và kiêm nhiệm Giám đốc phòng giao dịch, 02 phòng giao dịch còn lại chỉ có 01 Giám đốc, không có phó Giám đốc. Vì vậy khi khối lượng hồ sơ vay cần được xét duyệt quá nhiều thì cấp xét duyệt cho vay sẽ không có nhiều thời gian đọc kỹ tờ trình thẩm định dẫn đến những quyết định xét duyệt không chính xác.
+Quy trình cấp tín dụng được ban hành, hướng dẫn chặt chẽ, tuy nhiên, do áp lực kinh doanh, chạy theo doanh số và lợi nhuận được giao nên nhiều khoản tín dụng được cấp khá vội vàng; Chạy theo yêu cầu của khách hàng mà thiếu đi sự phân tích, thẩm định kỹ lưỡng cả về định tính và định lượng.
+Cũng có nhiều phòng giao dịch tiến hành đầu tư tín dụng ra ngoài địa bàn hoạt động nên việc kiểm tra tình hình kinh doanh, năng lực tài chính, việc sử dụng vốn vay, kiểm soát dòng tiền của khách hàng không đảm bảo.
+Thiếu sự tư vấn chặt chẽ cho khách hàng về các điều khoản trong hợp đồng tín dụng.
* Giai đoạn trong khi cho vay (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Do còn thiếu cán bộ đi công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản nên đôi khi Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang để khách hàng tự đi đăng ký. Điều này dẫn đến những rủi ro khó lường khi khách hàng không trung thực.
* Giai đoạn sau khi cho vay
Quá trình giám sát sau cho vay còn tiến hành lỏng lẻo, qua loa, cán bộ quản lý