- Trung tâm thương mại: Có chức năng kinh doanh các mặt hàng bông, sợi và các sản phẩm may mặc Tìm kiếm thị trường, mở rộng các đại lý giớ
T Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2012 Năm
Chênh lệch Số tuyệt đối Tỷ lệ %
1 Lợi nhuận trước thuế và lãi vay 1000 VNĐ -4,146,640 86945913 -91,092,553 -104.772 Lãi vay phải trả 1000 VNĐ 3,060,992 12297013 -9,236,021 -75.108 2 Lãi vay phải trả 1000 VNĐ 3,060,992 12297013 -9,236,021 -75.108 3 Hệ số khả năng thanh toán lãi vay = (1) /(2) Lần -1.35 7.07 -8.43
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính đã kiểm toán Công ty TNHH MTV Dệt 8 – 3
BẢNG 2.11. DIỄN BIẾN NGUỒN VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN
Đơn vị tính: Nghìn đồng ST T Nguồn vốn Số tiền TT (%) ST T Sử dụng vốn Số tiền TT (%)
1 Giảm các khoản tương đương tiền 98,900,000 55.68 1 Giảm doanh thu chưa thực hiện 36,628,904 20.622 Tăng phải trả nội bộ 23,877,066 13.44 2 Giảm phải trả người bán 29,283,523 16.49 2 Tăng phải trả nội bộ 23,877,066 13.44 2 Giảm phải trả người bán 29,283,523 16.49 3 Nguồn khấu hao TSCĐ 22,235,613 12.52 3 Tăng phải thu nội bộ 23,877,065 13.44 4 Giảm lượng hàng tồn kho 14,923,013 8.40 4 Giảm phải trả phải nộp khác 16,713,626 9.41 5 Tăng vay và nợ ngắn hạn 8,950,945 5.04 5 Tăng TSCĐ hữu hình 12,024,468 6.77 6 Giảm chi phí XDCB dở dang 4,091,372 2.30 6 Giảm dự phòng giảm giá HTK 11,030,928 6.21 7 Giảm lượng tiền mặt 2,764,586 1.56 7 Tăng đầu tư dài hạn khác 10,000,000 5.63 8 Tăng người mua trả tiền trước 861,629 0.49 8 Giảm vay và nợ dài hạn 8,805,776 4.96 9 Giảm chi phí trả trước dài hạn 556,041 0.31 9 Giảm lợi nhuận chưa phân phối 7,207,758 4.06 10 Tăng phải trả người lao động 291,479 0.16 10 Giảm thuế và khoản nộp NSNN 6,144,050 3.46 11 Giảm chi phí trả trước ngắn hạn 107,111 0.06 11 Tăng trả trước cho người bán 5,522,668 3.11 12 Giảm TSNH khác 43,996 0.02 12 Tăng phải thu khách hàng 5,015,351 2.82 13 Tăng chi phí phải trả 30,932 0.02 13 Tăng thuế GTGT được khấu trừ 4,523,634 2.55 14 Tăng phải thu khác 666,241 0.38 15 Giảm dự phòng trợ cấp mất việc 189,792 0.11
Tổng cộng 177,633,783 Tổng cộng 177,633,783
91
BẢNG 2.8. NGUỒN VỐN LƯU ĐỘNG THƯỜNG XUYÊN
Đơn vị tính: Đồng Việt Nam
ST