Ch tiêu này ph n ánh t tr ng thu đ c t ho t đ ng CVTD trong t ng thu nh p t lãi c a ngân hàng. Ch tiêu này cho bi t c trong 100 đ ng thu lãi t cho vay thì có bao nhiêu đ ng do cho vay tiêu dùng mang l i.
B ng 2.15. T l thu lãi t CVTD t i Vietinbank Tiên S n giai đo n 2011-2013
( VT: tri u đ ng)
Ch tiêu N mă2011 N mă2012 N mă2013
Chênhăl ch 2012/2011 Chênhăl ch 2013/2012 Tuy t đ i T ngă đ i (%) Tuy t đ i T ngă đ i (%)
Thu lãi t cho
vay 80.211 82.685 83.329 2.474 3,08 644 0,78
Thu lãi t CVTD 15.814 16.735 18.023 921 5,82 1.288 7,69 T l thu lãi t
CVTD(%) 19,72 20,24 21,63 0,52 - 1,39 -
Qua b ng s li u trên, ta th y thu lãi t cho vay c a chi nhánh liên t c t ng qua các n m: N m 2011, thu lãi t CVTD là 15.814 tri u đ ng, n m 2012 con s này đã t ng 921 tri u đ ng, t ng ng 5,82%. N m 2013, lãi vay t CVTD t ng thêm 1.288 tri u đ ng so v i n m 2012, đ t 16.735 tri u đ ng. Nguyên nhân c a s t ng lên này là do s t ng lên c a doanh s và d n CVTD qua các n m, bên c nh đó là do công tác thu h i n c ng nh ch t l ng các kho n vay ngày càng đ c nâng cao.
T tr ng lãi thu t CVTD trong n m 2012 chi m 19,72% và t ng trong n m 2013, t l thu lãi đ t 21,63%. Ngh a là trong 100 đ ng lãi thu t cho vay thì có 19,72 đ ng lãi thu t CVTD trong n m 2012. Trong n m 2013 thì trong 100 đ ng lãi thu t cho vay, có 21,63 đ ng lãi thu t cho vay tiêu dùng. T tr ng n m 2012 có ph n gi m sút so v i n m 2011 là do kho n thu t các đ i t ng khác (cho vay doanh nghi p, các t ch c kinh t ) t ng cao h n, các kho n vay ch a đ n k h n tr n ho c khách hàng g p khó kh n tài chính không tr n đúng h n cho chi nhánh. Có th th y r ng bên c nh t tr ng doanh s CVTD và t tr ng d n CVTD ( đ u chi m h n 10%) thì t tr ng thu lãi t CVTD chi m t l khá cao ( trung bình 20% trong t ng thu lãi t cho vay). i u này th hi n ch t l ng thu lãi t CVTD ngày càng đ c nâng cao và chú tr ng m r ng. Song chi nhánh c n chú tr ng cân đ i gi a các đ i t ng vay khác nhau đ nâng cao doanh thu trong th i gian t i.
2.3.2.6.T l trích l p DPRR và h s kh n ng bù đ p
D phòng r i ro là kho n ti n đ c trích l p cho nh ng t n th t có th x y ra do khách hàng không th c hi n ngh a v cam k t. Trích l p DPRR đ ch đ ng trong công tác qu n lý RRTD c ng nh nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng.Do đó các ngân hàng s d ng qu d phòng nh m bù đ p kho n n quá h n khi r i ro x y ra đ không làm nh h ng đ n l i nhu n c a ngân hàng. T l trích l p DPRR cho bi t DPRR trong CVTD đ c trích so v i d n CVTD. T l này càng cao, ch ng t n x u càng nhi u, ngân hàng CVTD ch a t t, v n ph i trích l p d phòng nhi u. đ i phó v i các kho n n x u có kh n ng m t v n, các NHTM ph i
trích d phòng r i ro hàng n m. D i đây là thông tin chi ti t v t l trích l p DPRR và h s kh n ng bù đ p r i ro t i chi nhánh Tiên S n giai đo n 2011-2013.
B ng 2.16. T l tríchăl p DPRRăvƠăh s kh n ngăbùăđ p r i ro t i VietinbankăchiănhánhăTiênăS năgiaiăđo n 2011-2013
( VT: tri u đ ng)
Ch tiêu N mă2011 N mă2012 N mă2013
Chênhăl ch 2012-2011 Chênhăl ch 2013-2012 Tuy t đ i T ngă đ i (%) Tuy t đ i T ngă đ i (%) DPRR CVTD đ cătrích 1.539 2.407 2.879 868 56,40 472 19,61 D ăn CVTD 206.988 205.323 210.746 (1.665) (0,80) 5.423 2,64 N đƣăx lỦ 795 1.085 1.178 290 36,48 93 8,57 H s kh n ngă bùăđ p ( l n) 1,94 2,22 2,44 0,28 - 0,23 - T l trích(%) 0,74 1,17 1,37 0,43 - 0,19 -
( Ngu n: Báo cáo t qu kinh doanh Vietinban Tiên S n giai đo n 2011-2013) Qua b ng 2.16, có th th y đ c DPRR cho vay tiêu dùng đ c trích qua các n m đ u t ng lên cho th y vi c trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro cho vay nh hi n nay phù h p v i n n kinh t đang có nhi u bi n đ ng, nh m đ m b o an toàn cho toàn cho h th ng. Trích l p DPRR đ c xem là bi n pháp then ch t đ góp ph n làm cho ho t đ ng tín d ng nói chung và cho vay tiêu dùng nói riêng phát tri n m t cách b n v ng theo đúng m c tiêu đ c bi t là trong giai đo n kinh t bi n đ ng nh hi n nay.
C th , n m 2011, chi nhánh đã trích l p 1.539 tri u đ ng, t ng ng 0,74% trên t ng d n CVTD. N m 2012, con s này đã lên 2.407 tri u đ ng, t ng 56,40% so v i n m 2011, t l trích này t ng thêm 0,43% là 1,17 %. Nguyên nhân là do n m 2012
nh h ng khó kh n chung c a n n kinh t , l m phát cao nh h ng đ n chi tiêu ng i dân đi cùng v i kh n ng tr n không còn t t. Chính vì v y, n quá h n và n x u c ng t ng theo, kéo theo làm t ng các kho n d phòng chung c ng nh d phòng c th , qua đó làm t ng trích l p d phòng r i ro c a ngân hàng đ đ i phó v i n x u đang có nguy c t ng m nh t đ u n m 2012 đ n cu i n m 2012.
N m 2013, DPRR CVTD đ c trích là 2.879 tri u đ ng, t ng 472 tri u đ ng so v i n m 2012. M c dù s qu n lý c a Ban lãnh đ o ngân hàng đã nghiêm ng t h n nh ng v i n quá h n t nh ng n m tr c d n xu ng c ng thêm v i vi c thanh tra nghiêm ng t t NHNN nên trích l p DPRR c a chi nhánh t ng lên. ng th i, t l trích l p n m 2013 là 1,37%, t ng ng t ng 0,19% so v i n m 2012. Vi c trích l p
d phòng r i ro nhi u s làm gi m l i nhu n sau thu c a Chi nhánh, vì v y Chi nhánh c n chú ý h n đ n ch tiêu này đ gi m t l trích l p xu ng m c th p nh t có th .
H s kh n ng bù đ p r i ro càng cao ph n ánh ti m l c tài chính c a ngân hàng càng m nh và an toàn. Nhìn vào b ng s li u trên ta có th th y, h s kh n ng bù đ p r i ro đ u l n h n 1, ch ng t chi nhánh có kh n ng bù đ p v n khi x y ra RRTD. Nguyên nhân là do s d n đã x lý không quá nhi u, nhi u kho n vay ngân hàng ti n hành c c u l i n đ t o c h i cho khách hàng tr n thay vì s d ng d phòng đ x lý. N m 2011, h s kh n ng bù đ p r i ro đ i v i CVTD là 1,94 l n. Sang đ n n m 2012 h s bù đ p r i ro là 2,22 l n, t ng 0,28 l n so v i n m 2011. H s bù đ p r i ro ti p t c t ng 2,44 l n trong n m 2013. ây là m t hành đ ng đúng đ n và kp th i c a chi nhánh tr c tình hình n x u c a ngân hàng gia t ng.
Trong giai đo n c nh tranh gay g t gi a các NHTM nh hi n nay, các ngân hàng th ng m i gi m b t s ti n trích l p d phòng nh m hoàn thành ch tiêu l i nhu n hàng n m, lãnh đ o các NHTM luôn b s c ép trong kinh doanh khi n h ph i gi u đi nh ng kho n n đáng l ph i trích d phòng r i ro m t cách c th . Tuy nhiên, Vietinbank Tiên S n v n th c hi n đ y đ quy đ nh trích l p DPRR c a NHNN. Vietinbank Tiên S n liên t c rà soát, đánh giá l i kh n ng phát m i c a tài s n b o đ m, giá tr th tr ng c a tài s n b o đ m đ xác đnh h p lý giá tr và t l kh u tr c a tài s n b o đ m, trích l p t i đa DPRR, t o ngu n đ x lý n x u b ng DPRR.
2.4. ánh giáăchungăv ch tăl ngăchoăvayătiêuădùngăt i ngơnăhƠngăth ngăm i c ph n Côngăth ngăậchiănhánhăTiênăS n
Qua các ch tiêu đánh giá ch t l ng cho vay tiêu dùng t i chi nhánh, ta có th đánhgiá chung v ch t l ng CVTD giai đo n 2011-2013 nh sau :
2.4.1. Nh ng k t qu đ t đ c
Qua nhi u n m hình thành và phát tri n, Vietinbank Tiên S n luôn gi v trí là ngân hàng hàng đ u trên đ a bàn tnh B c Ninh. Ch t l ng tín d ng nói chung t i chi nhánh khá t t, ho t đ ng cho vay tiêu dùng đã t ng b c m r ng và phát tri n, t ng b c m r ng th ph n và nâng cao ch t l ng d ch v cung c p. Ngân hàng thu lãi trên 70% t ng thu lãi t c p tín d ng, v n huy đ ng t ng liên t c qua các n m, t ng d n CVTD t ng qua các n m, t l n quá h n, n x u chi m m t t l nh trên t ng d n , còn r t nhi u các ch tiêu khác c a Vietinbank cho th y chi nhánh ho t đ ng tín d ng đ t ch t l ng t t. c bi t chi nhánh luôn th a v n s n sàng c p v n cho m i đ i t ng vay v n.
Trong nh ng n m qua, d n và doanh s CVTD có xu h ng t ng c ng ch ng t vi c m r ng ho t đ ng cho vay v i lo i hình này đã đ c chi nhánh chú tr ng phát tri n. B i vì lãi su t cho vay tiêu dùng th ng cao h n lãi su t cho vay khác nên đây là
nh ng kho n cho vay mang l i hi u qu cao tính trên m t đ ng v n b ra. Ngoài ra đây là hình th c có m c r i ro có th ki m soát đ c n u tuân th các quy trình cho vay th t nghiêm ng t nh th m đ nh khách hàng, ki m tra ki m soát th ng xuyên. Do đó trong t ng lai CVTD c ng tr thành m t trong nh ng ho t đ ng chính mang l i ngu n l i cao cho ngân hàng.
T l thu lãi t cho vay tiêu dùng trung bình h n 20% là d u hi u đáng m ng, góp ph n nâng cao l i nhu n cho chi nhánh.
Công tác x lý n t n đ ng đ c tri n khai, các kho n n t n đ ng đ c rà soát l i và phân tích nh ng khó kh n thu n l i trong vi c thu h i n đ tìm ra nh ng bi n pháp phù h p. Chi nhánh th ng xuyên duy trì ho t đ ng ki m tra, ki m soát nghi p v cho vay, vì v y đã phát hi n và ng n ch n k p th i nh ng sai sót góp ph n nâng cao ch t l ng CVTD t i chi nhánh.
M ng l i ho t đ ng c a Vietinbank – Chi nhánh Tiên S n đ c tri n khai trung tâm th xã T S n. Chi nhánh Tiên S n đ t v trí trung tâm, thu n ti n trong vi c cung c p, qu ng bá các s n ph m d ch v ngân hàng. Chính vì th mà trong nh ng n m g n đây s l ng khách hàng không ng ng. CVTD góp ph n đa d ng hoá danh m c s n ph m tín d ng, làm phong phú thêm lo i hình cho vay, đ i t ng cho vay. T vi c phát tri n CVTD nh m vào các cá nhân và h gia đình, chi nhánh có th t o ra các s n ph m đi kèm khác nh d ch v thanh toán th , d ch v ngân hàng t i nhà…thu hút thêm nhi u khách hàng ti m n ng. Nh v y c ng phân tán đ c r i ro vì cho vay tiêu dùng có s l ng khách hàng l n, giá tr m i kho n vay nh nên n u m t vài khách hàng có g p khó kh n trong vi c tr n thì c ng ít nh h ng l n đ n ho t đ ng c a chi nhánh nh trong cho vay các doanh nghi p.
Trong th i gian qua, Vietinbank đã th c hi n chi n l c phát tri n ngu n nhân l c c v ch t l ng và s l ng, đ n nay chi nhánh Tiên S n đã t ng b c xây d ng và phát tri n ngu n nhân l c nói chung và công tác cá nhân nói riêng thành m t đ i ng cá nhân chuyên nghi p, có ch t l ng cao v m i m t.
2.4.2. Nh ng t n t i
Bên c nh nh ng k t qu đ t đ c thì v n còn t n t i nh ng v n đ sau t i chi nhánh Vietinbank Tiên S n:
Tr c h t, t l n quá h n, n x u CVTD c a chi nhánh có xu h ng t ng t n m 2011đ n n m 2013. C th , n m 2011, t l n x u CVTD là 0,07%, n m 2012 t l này là 0,19% và n m 2013 t ng cao đ n 0,50 %. T tr ng n quá h n CVTD chi m g n 50% t ng n quá h n t i chi nhánh. Tuy t l n x u CVTD m c nh so v i nhi u chi nhánh khác và các NHTM khác nh ng đi u này cho th y công tác phòng ng a r i ro CVTD có Chi nhánh còn nhi u v n đ đáng chú ý trong đi u ki n kinh t di n bi n ph c t p nh hi n nay. M c dù doanh s thu n kh quan, nh ng Chi nhánh
v n còn nhi u kho n n t n đ ng, kho n n x lý ch m, n quá h n c a CVTD ti n đ x lý ch m, ch t l ng ch a cao. Chi nhánh c n chú tr ng và th c hi n sát sao, nâng cao công tác th m đ nh, đôn đ c thu h i n đ t l n quá h n và n x u CVTD gi m d n trong các n m t i.
V h s thu n CVTD và vòng quay v n CVTD : Trong giai đo n 2011-2013 chi nhánh c ng đ t đ c nh ng k t qu đáng khích l song các ch tiêu này ch a th c s t t và c ng có xu h ng gi m d n (ch tiêu vòng quay v n CVTD nh h n 1 vòng/n m). M c tiêu đ vòng quay v n này l n h n ho c b ng 1 vòng/n m v n ch a đ t đ c trong nh ng n m qua.
V t tr ng d n CVTD còn ít so v i t tr ng cho vay kinh doanh và có xu h ng gi m d n t n m 2011-2013. H n n a, khi vay v n t i chi nhánh, khách hàng vay tiêu dùng v n v p ph i m t s khó kh n nh n ng l c vay v n, v lãi su t, k h n và quy mô các kho n vay so v i các kho n vay kinh doanh.
Nhìn chung, ho t đ ng nâng cao ch t l ng CVTD c a chi nhánh đã đ t đ c nh ng thành t u l n. Song nh ng h n ch còn t n t i trong ho t đ ng này c ng không ít. N u nh chi nhánh không có nh ng gi i pháp kp th i thì nh ng h n ch nêu trên không nh ng không đ c gi i quy t mà ngày càng tr nên nghiêm tr ng h n, đe do t i s phát tri n c a chi nhánh nói chung, và t i ho t đ ng CVTD nói riêng trong t ng lai.
2.4.3. Nh ng nguyên nhân c a t n t i 2.4.3.1.Nh ng nguyên nhân khách quan 2.4.3.1.Nh ng nguyên nhân khách quan
a. Môi tr ng pháp lý
Môi tr ng pháp lý kém minh b ch, thi u lành m nh khi n cho vi c nâng cao ch t l ng CVTD c a chi nhánh g p nhi u tr ng i. S vô lý, c ng nh c trong công tác hành chính, các v n b n pháp lu t ch ng chéo, mâu thu n gây ra s lúng túng cho khách hàng khi ti n hành vay v n. N ng l c qu n lý y u kém c a các c quan qu n lý kìm hãm s phát tri n c a n n kinh t nói chung và đ i v i ho t đ ng CVTD nói riêng.