M t khỏc tõm lý tin cy đi vi cỏc ngõn ớ h ng qu c doanh c a ngàốủười dõn c ng ch aũư
3.2.5Nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định đỏnh giỏ khỏch hàng và phương ỏn vay vốn
n kih t úi chu gv g h gõ h g à 2.1.2.1.4 Sự phỏt triể cụg ghệ kỹ thuật
3.2.5Nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định đỏnh giỏ khỏch hàng và phương ỏn vay vốn
ỏn vay vốn
Rủi ro tớn dụng bắt đầu từ những phõn tớch và thẩm định tớn dụng khụng cẩn trọng và thiếu chớnh xỏc dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Cụng tỏc thẩm định đúng vai trũ quan trọng trong chất lượng tớn dụng và đảm bảo hạn chế tớn dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Thực tế và lý luận đó chứng minh rằng điều kiện quan trọng nhất để đảm bảo an toàn đồng vốn cho vay khụng phải là tài sản thế chấp mà là tớnh khả thi của phương ỏn, dự ỏn SXKD của đơn vị vay vốn. Nếu làm tốt được cụng tỏc này sẽ tạo điều kiện cho cỏc doanh nghiệp gặp khú khăn về tài sản thế chấp nhưng cú phương ỏn SXKD hiệu quả cú thể vay được vốn ngõn hàng. Qua đú ngõn hàng cú thể chủ động trong việc ngăn chặn những dự ỏn tồi và tài trợ cho những dự ỏn tốt một cỏch cú hiệu quả.
Muốn cụng tỏc thẩm định cú hiệu quả thỡ:
Trước hết, nờn phõn đội ngũ cỏn bộ tớn dụng thành cỏc nhúm khỏc nhau phụ trỏch cho vay đối với cỏc doanh nghiệp thuộc cỏc ngành nghề khỏc nhau, từ đú tạo điều kiện cho cỏc cỏn bộ tớn dụng cú thể cú kiến thức sõu hơn về ngành nghề mà mỡnh đang tiến hành thẩm định cho vay, nõng cao chất lượng thẩm định.
Cỏc quyết định cho vay phải dựa trờn cơ sở xỏc định và hiểu rừ người vay: cỏc cỏn bộ tớn dụng phải thực hiện xem xột kỹ đối tượng khỏch hàng về nhiều mặt: năng lực tài chớnh, năng lực phỏp luật của doanh nghiệp, khả năng lập cỏc phương ỏn trả nợ, uy tớn của doanh nghiệp trong những lần vay vốn trước ( cú trả gốc và lói đỳng hạn hay khụng), những khú khăn hiện tại, tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế, đối chiếu với những gỡ mà khỏch hàng đó đưa ra trong hồ sơ. Cỏn bộ tớn dụng cần chỳ ý lựa chọn cỏc doanh nghiệp cú hoạt động kinh doanh cú hiệu quả, làm ăn cú uy tớn và sẵn sàng trả nợ đỳng hạn cho ngõn hàng.
Thực hiện phõn tớch và thẩm định chớnh xỏc rủi ro tổng thể của khỏc hàng thụng qua xỏc định GHTD định kỳ 6 thỏng hoặc 1 năm. Giỳp ngõn hàng cú cỏI nhỡn tổng thể về tỡnh hỡnh tài chớnh, chất lượng kinh doanh về đỏnh giỏ triển vọng phỏt triển của DN để nhận thấy những rủi ro từ đú định ra một GHTD hợp lý nằm trong giới hạn trả nợ của khỏch hàng ( khụng bao gồm GHTD của cỏc TCTD khỏc vỡ khụng thể kiểm soỏt được mức cho vay của TCTD khỏc). Bờn cạnh đú cần kốm
theo cỏc điều kiện tớn dụng khỏc như tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chớnh của khỏch hàng nhằm đảm bảo an toàn trong kinh doanh vỡ mỗi khỏch hàng vay cú thể vay ở nhiều ngõn hàng khỏc nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngõn hàng nào cũng gõy ra rủi ro và ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của khỏch hàng.
Đối với bỏo cỏo tài chớnh, một căn cứ quan trọng để xem xột tỡnh hỡnh hoạt động, kinh doanh, năng lực tài chớnh của khỏch hàng vay vốn là phải cú xỏc nhận của kiểm toỏn nhà nước hoặc cỏc tổ chức kiểm toỏn độc lập. Vỡ thực trạng hiện nay, cỏc bỏo cỏo tài chớnh của cỏc doanh nghiệp đặc biệt là cỏc DNVVN là cỏc doanh nghiệp tư nhõn gửi cho ngõn hàng thường cú tớnh chất đối phú hơn là theo chuẩn mực kế toỏn của Bộ tài chớnh, thiếu nhiều thụng tin quan trọng phục vụ cho việc thẩm định hoặc cỏc chỉ tiờu cũn thiếu tin cậy vỡ thế để trỏnh cỏc bỏo cỏo tài chớnh thiếu tin cậy đú ngõn hàng cần yờu cầu khỏch hàng phải cú xỏc nhận của cụng ty kiểm toỏn, qua đú giỳp cho chất lượng của việc thẩm định tỡnh hỡnh và năng lực tài chớnh của doanh nghiệp được chớnh xỏc hơn.
Trong việc thẩm định phương ỏn sản xuất kinh doanh của khỏch hàng, ngõn hàng đặc biệt cần chỳ trọng đến khả năng xảy ra rủi ro của dự ỏn để làm được điều này cỏn bộ thẩm định cần hiểu rừ về ngành nghề kinh doanh của khỏch hàng, tỡnh hỡnh kinh tế xó hội tỏc động như thế nào đến tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh mặt hàng đú. Ngõn hàng cần cú những phương phỏp dự bỏo rủi ro dự ỏn. Phõn tớch rủi ro dự ỏn cú nhiều phương ỏn với mức độ phức tạp và ý nghĩa thực tế khỏc nhau. Phổ biến nhất là phõn tớch độ nhạy và phõn tớch tỡnh huống. Trờn thực tế tỡnh trạng nõng giỏ trị thực tế của dự ỏn để được vay nhiều hơn, thuờ đất nhiều hơn khỏ phổ biến. Điều này dẫn đến rủi do bởi vốn tự cú tham gia thực sự của khỏch hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đờn tớnh chịu trỏch nhiệm của khỏch hàng khụng cao, khi rủi ro xảy ra, thỡ khả năng thu hồi được nợ đó giảm sỳt. Để đảm bảo xỏc định khỏch quan và chớnh xỏc giỏ trị TSĐB , ngõn hàng cần thuờ một tổ chức định giỏ hoặc kiểm toỏn độc lập cú uy tớn để thực hiện việc kiểm toỏn toàn bộ việc quyết toỏn giỏ trị cụng trỡnh và định giỏ tài sản. Đồng thời thực hiện chặt chẽ nghiờm tỳc việc chứng minh nguồn vốn tự cú tham gia dự ỏn của khỏch hàng, giản ngõn đối ứng theo tiến độ cụng trỡnh.
Cỏc khỏch hàng cú mức độ xếp hạn tớn dụng càng thấp thỡ cần nõng tỷ lệ tham gia của vốn tự cú, cần lựa chọn những tài sản đảm bảo cú tớnh thanh khoản cao… Mặt khỏc cỏc điều kiện phỏp lý trong HĐTD càng chặt chẽ thỡ càng đảm bảo quyền lợi của Ngõn hàng khi rủi ro xảy ra, đồng thời nõng cao trỏch nhiệm của khỏch hàng trong việc sử dụng vốn vay , hạn chế rủi ro tớn dụng xảy ra.