Ngoài việc phân tích tình hình thực hiện kế hoạch sản lượng điện thương phẩm tiêu thụ, phân tích tình hình thực tế tiêu thụ điện thì việc đánh giá kết quả tiêu thụ thông qua chỉ tiêu doanh thu tiêu thụ cũng là một phương pháp phân tích tình hình tiêu thụ bằng giá trị. Thông qua doanh thu tiêu thụ sẽ cho thấy kết quả tiêu thụ mang lại giá trị nhiều hay ít, tăng hay giảm, từ đó sẽ có những phương hướng điều chỉnh thích hợp cho việc hoàn thành kế hoạch được giao.
70
Bảng 4.9: Tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu tiêu thụ điện thương phẩm so với kế hoạch qua 03 năm 2011 – 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Các thành phần kinh tế
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Kế hoạch Thực hiện
Chênh lệch thực hiện
so với kế hoạch Kế hoạch Thực hiện
Chênh lệch thực hiện so với kế
hoạch Kế hoạch Thực hiện
Chênh lệch thực hiện so với kế
hoạch
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Nông nghiệp, lâm
nghiệp, thủy sản 3.330 2.626,7 (703,3) (21,12) 4.499 4.834,6 335,6 7,46 4.970 5.363,5 393,5 7,92 Công nghiệp, xây
dựng 906.988 882.136,7 (24.851,3) (2,74) 999.287 1.053.136,2 53.849,2 5,39 1.224.248 1.211.314,8 (12.933,2) (1,06) Thương nghiệp,
khách sạn, nhà hàng
130.017 126.684,7 (3.332,3) (2,56) 186.190 172.002,1 (14.187,9) (7,62) 240.251 234.712,2 (5.538,8) (2,31) Quản lý tiêu dùng
dân cư 634.285 618.302,9 (15.982,1) (2,52) 657.109 698.900,8 41.791,8 6,36 734.124 771.081,5 36.957,5 5,03 Hoạt động khác 105.124 98.964,5 (6.159,5) (5,86) 137.073 136.154,5 (918,5) (0,67) 160.174 162.316,1 2.142,1 1,34 Tổng cộng 1.779.744 1.728.715,5 (51.028,5) (2,87) 1.984.158 2.065.028,2 80.870,2 4,08 2.363.767 2.384.788,1 21.021,1 0,89
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh tế 2011 – 2013 – Phòng KTTC - PCCT
71
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh tế 2011 – 2013 – Phòng KTTC - PCCT
Hình 4.6: Tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu tiêu thụ điện thương phẩm so với kế hoạch năm 2011
Qua kết quả phân tích cho thấy, năm 2011 tổng mức doanh thu thực hiện giảm 2,87% so với kế hoạch, tương đương 51.028,5 triệu đồng. Nguyên nhân giảm là do 2 yếu tố, yếu tố thứ nhất là giá bán bình quân và thứ 2 là sản lượng điện thương phẩm. Theo kế hoạch, giá bán điện bình quân là 1.219 đồng/KWh, còn giá bán điện bình quân thực hiện đạt 1.233 đồng/KWh, tức tăng 14 đồng/KWh ứng với 1,15% so với chỉ tiêu đề ra. Trong khi đó, sản lượng điện thương phẩm tiêu thụ thực hiện lại thấp hơn 3,99 , đồng nghĩa giảm 58,2 triệu KWh so với kế hoạch được giao, chênh lệch này cao hơn so với chênh lệch của giá bán điện bình quân. Chính điều này đã ảnh hưởng không nhỏ đến tổng doanh thu điện thương phẩm của Công ty, khiến cho doanh thu thực hiện từ các thành phần kinh tế đều thấp hơn so với kế hoạch ban đầu. Cụ thể doanh thu từ khu vực Công nghiệp, xây dựng và Quản lý tiêu dùng dân cư, 02 thành phần kinh tế trọng điểm giảm so với kế hoạch đề ra là 24.851,3 triệu đồng (ứng với tỷ lệ 2,74 ) và 15.982,1 triệu đồng (ứng với tỷ lệ 2,52 ). Doanh thu tiêu thụ từ các thành phần kinh tế còn lại giảm không nhiều nhưng cũng tác động phần nào đến sự suy giảm chung của tổng doanh thu tiêu thụ điện thương phẩm năm 2011.
Doanh thu (Triệu đồng)
72
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh tế 2011 – 2013 – Phòng KTTC - PCCT
Hình 4.7: Tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu tiêu thụ điện thương phẩm so với kế hoạch năm 2012
Năm 2012 là bước đánh dấu cho sự chuyển biến tích cực của doanh thu tiêu thụ điện thương phẩm, so với kế hoạch đề ra doanh thu tiêu thụ thực hiện cao hơn 80.870,2 triệu đồng, tương ứng 4,08 . Trong đó phải kể đến 02 thành phần kinh tế trọng điểm là Công nghiệp, xây dựng và Quản lý tiêu dùng dân cư, với mức tăng doanh thu tiêu thụ lần lượt là 53.849,2 triệu đồng (tương đương 5,39 ) và 41.791,8 triệu KWh (tương đương 6,36 ). Chính sự tăng lên mạnh mẽ về doanh thu tiêu thụ của 02 khu vực này đã bù đắp hoàn toàn và vượt mức giảm của các khu vực còn lại, cụ thể là khu vực Thương nghiệp, khách sạn, nhà hàng và Hoạt động khác, với mức giảm lần lượt là 14.187,9 triệu đồng (ứng với 7,62 ) và 918,5 triệu đồng (ứng với 0,67%). Mặt khác, giá bán điện bình quân thực hiện là 1.369 đồng/KWh cao hơn so với kế hoạch đề ra là 1.335 đồng/KWh, tăng 34 đồng/KWh cùng với 2,55 . Đồng thời sản lượng điện thương phẩm thực hiện cũng cao hơn mức kế hoạch được giao, mức tăng cụ thể là 22,1 triệu KWh, tương đương 1,49 . Chính 2 yếu tố này đã góp phần đáng kể vào sự tăng trưởng doanh thu vượt bậc trong năm 2012 vừa qua.
Doanh thu (Triệu đồng)
73
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh tế 2011 – 2013 – Phòng KTTC - PCCT
Hình 4.8: Tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu tiêu thụ điện thương phẩm so với kế hoạch năm 2013
Tình hình tiêu thụ điện thương phẩm thực hiện nhìn chung trong năm 2013 tăng khá khiêm tốn chỉ 0,2 triệu KWh ứng với 0,01 làm cho doanh thu tiêu thụ thực hiện tăng tương ứng 21.021,1 triệu đồng và 0,89 . Nhưng việc tăng này chủ yếu là do giá bán bình quân thực hiện cũng tăng lên 13 đồng/KWh, tức tăng 0,87 so với kế hoạch đề ra. Đáng chú ý là sự sụt giảm doanh thu thực hiện của thành phần kinh tế trọng điểm Công nghiệp, xây dựng cùng mức giảm 12.933,2 triệu đồng với tỷ lệ 1,06%. Tiếp theo là khu vực thương nghiệp, khách sạn, nhà hàng với mức doanh thu tiêu thụ thực hiện thấp hơn 5.538,8 triệu đồng, tương đương 2,31 . Tuy nhiên với sự tăng lên vượt trội về doanh thu thực hiện cao hơn 36,957,5 triệu đồng so với kế hoạch được giao tương ứng 5,03 , đã góp phần làm cho tổng doanh thu thực hiện so với mục tiêu kế hoạch san lấp đi những thành phần làm giảm doanh thu. Nguyên nhân của sự tăng trưởng này là do trong năm 2013 mạng lưới phân phối điện được mở rộng, nhu cầu sử dụng điện của người dân tăng cao. Đồng thời trong năm, Công ty Điện Lực TP Cần Thơ áp dụng nhiều biện pháp kỹ thuật giảm tỷ lệ tổn thất từ 4,84% xuống còn 4,56 , đã đưa sản lượng điện tiêu thụ đến người dân cao hơn so với kế hoạch.
Doanh thu (Triệu đồng)
74