CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK
2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk
BIDV Bắc Đăk Lăk đƣợc hình thành và đi vào hoạt động theo quyết định số 643/QĐ-NHĐT ngày 24/02/1991 trên cơ sở nâng cấp Chi nhánh cấp 2 Krông Buk trực thuộc BIDV Đắk Lắk. Với mục đích khai thác thế mạnh của một đơn vị BIDV trên địa bàn trú đóng của phòng giao dịch trước đây. Khi quy mô hoạt động của Chi nhánh đƣợc mở rộng, BIDV quyết định chuyển đổi thành chi nhánh cấp 1 từ ngày 01/10/2006 theo quyết định số 311/QĐ-HĐQT ngày 19/09/2006 và sau đó đƣợc đổi tên thành Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Đăk Lăk theo quyết định số 63/QĐ-HĐQT ngày 31/01/2008 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. Kể từ ngày 31/5/2012 đƣợc đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đầu từ và Phát Triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Đắk Lắk sau khi BIDV thực hiện cổ phần hóa. Địa chỉ trụ sở chính tại Số 170 Hùng Vương, Thị xã Buôn Hồ, Tỉnh Đắk Lắk.
BIDV Bắc Đắk Lắk xây dựng một phương hướng phát triển cụ thể với từng bước đổi mới, tiến đến mô hình của một ngân hàng hiện đại với những dịch vụ ngân hàng bán lẻ theo xu hướng của các ngân hàng thương mại trên thế giới là tâp trung vào khách hàng bán lẻ là ƣu tiên hàng đầu và theo đó
chi nhánh cũng không ngừng đổi mới cải cách bộ phận bán buôn để phục vụ ngày càng tốt hơn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp đang trong lộ trình cổ phần hóa,…Chi nhánh đã thực hiện đẩy mạnh việc tiếp cận và tìm kiếm khách hàng tiềm năng, tích cực phát triển nguồn nhân lực, mở rộng mạng lưới, nghiên cứu các sản phẩm dịch vụ mới phù hợp với tình hình trên địa bàn của chi nhánh nhằm nâng cao khả năng hoạt động của chi nhánh và đáp ứng tối đa các nhu cầu của các đối tƣợng khách hàng trên địa bàn của chi nhánh. Cho đến nay, chi nhánh đã có 3 phòng giao dịch trên địa bàn bao gồm:
- PGD Krông Năng - CN Bắc Đăk Lăk. 105 - Nguyễn Tất Thành - TT Krông Năng, Krông Năng, Đăk Lăk.
- PGD Pơng Drang - CN Bắc Đắk Lắk. Pơng Drang, Krông Búk, Đắk Lắk.
- PGD Ea Hleo - CN Bắc Đăk Lăk. 596 Đường Giải Phóng, Ea Drăng, EaH'Leo, Đắk Lắk.
2.1.2. Cơ ấu tổ chức của BIDV - Chi nhánh Bắc Đă Lă
BIDV Việt Nam - Chi nhánh Bắc Đăk Lăk giữ vai trò là chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng BIDV Việt Nam. Chi nhánh luôn chú trọng xây dựng cơ cấu tổ chức bộ máy tinh gọn, hiệu quả và công tác cán bộ nhằm đảm bảo thực hiện tốt các hoạt động lâu dài của ngân hàng. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh bao gồm 1 ban giám đốc, 5 khối trực thuộc, 3 phòng giao dịch nhƣ sơ đồ 2.1
Sơ đồ 1.1. Cơ cấu tổ chức của BIDV - Chi nhánh Bắc Đăk Lăk
Ban Giám đốc
Khối Quản lý
khách hàng
Khối Quản lý
rủi ro
Khối Tác nghiệp
Khối Quản lý
nội bộ (Phòng QLNB)
Khối Trực thuộc
Phòng quản lý
rủi ro Phòng
khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng
cá nhân
Phòng quản trị tín dụng
Phòng giao dịch khách hàng DN
Bộ phận tài chính
– kế toán
Bộ phận tổ chức
hành chính
Bộ phận kế hoạch
tổng hợp
Phòng giao dịch Krông
Năng
Phòng giao dịch EaHleo
Phòng giao dịch Pơng Đrang
Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban nhƣ sau:
- Ban Giám đốc: Ban giám đốc gồm 1 Giám đốc và 3 Phó Giám đốc:
+ Giám đốc là người chịu trách nhiệm trực tiếp, xác định tầm nhìn, định hướng chiến lược, quyết định những thay đổi dài hạn để đáp ứng đòi hỏi phát triển của chi nhánh và thị trường tại khu vực kinh doanh. Phát triển chiến lƣợc, lập kế hoạch và triển khai kế hoạch kinh doanh và chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc về chỉ tiêu kinh doanh được giao cho chi nhánh. Điều hành và quyết định các vấn đề liên quan tới hoạt động kinh doanh hàng ngày của chi nhánh theo đúng pháp luật, điều lệ Ngân hàng, quy chế, quy định, chỉ đạo của Tổng Giám Đốc, các đơn vị liên quan tại Hội sở chính, gồm: công tác quản lý, chỉ đạo kinh doanh; công tác quản lý tuyển dụng, sắp xếp, bố trí nhân sự;công tác quản lý chi phí, hành chính và các công tác khác . Tổ chức chỉ đạo, hướng dẫn và thực hiện đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên trong mọi hoạt động của chi nhánh. Nghiên cứu, xây dựng và tổ chức triển khai các quy định, quy trình có liên quan đến hoạt động, nghiệp vụ của ngân hàng.
+ Phó Giám đốc là người chịu trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của chi nhánh khi Giám đốc vắng mặt và báo cáo lại kết quả công việc với Giám đốc, chỉ đạo điều hành một số nghiệp vụ do Giám đốc phân công phụ trách. Thực hiện các nhiệm vụ khác do Tổng Giám Đốc phân công trong từng thời kỳ.
- Phòng Khách hàng doanh nghiệp: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ. Chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ với khách hàng hiện tại, khách hàng tiềm năng trong thị trường mục tiêu; mở rộng nền khách hàng; đàm phán mở rộng các lĩnh vực hợp tác với khách hàng, chăm sóc toàn diện khách hàng, đảm bảo khách hàng đƣợc phục vụ đầy đủ với chất lƣợng ngày càng cao.
- Phòng khách hàng cá nhân: Trực tiếp giao dịch với khách hàng cá
nhân, xử lý các nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay đối với các khách hàng này.
- Phòng Quản lý rủi ro: Giám sát quá trình quản lý rủi ro của Chi nhánh, báo cáo tình hình quản lý rủi ro cho Giám đốc chi nhánh.
- Phòng Quản trị tín dụng: Trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng theo quy định, quy trình của BIDV và của chi nhánh.
- Phòng Giao dịch khách hàng: Là bộ phận nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch theo quy định của Nhà nước và của Ngân hàng BIDV Việt Nam.
- Phòng Quản lý nội bộ:
+ Bộ phận Kế hoạch - Tổng hợp: Phòng Kế hoạch - Tổng hợp: thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch - tổng hợp, tham mưu xây dựng kế hoạch phát triển và kế hoạch kinh doanh, tổ chức triển khai các kế hoạch kinh doanh, theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh. Bên cạnh đó phòng này còn chịu trách nhiệm quản lý toàn bộ hoạt động huy động vốn, cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn của chi nhánh.
+ Bộ phận Tài chính – Kế toán: Quản lý và thực hiện công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp, thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động tài chính kế toán của chi nhánh.
+ Bộ phận Tổ chức hành chính: Thực hiện triển khai công tác tổ chức - nhận chức và phát triển nguồn nhân lực tại chi nhánh. Đầu mối tham mưu, đề xuất giúp việc Giám đốc về triển khai thực hiện công tác tổ chức - nhân sự và phát triển nguồn nhân lực tại chi nhánh.
- Các phòng giao dịch trực thuộc: Thực hiện nghiệp vụ huy động vốn từ cá nhân, các tổ chức kinh tế xã hội dưới mọi hình thức, cho vay cá nhân và doanh nghiệp siêu vi mô (doanh thu thuần của năm liền kề trước đó là 20 tỷ
trở xuống); là đầu mối khai thác, tiếp thị, tiếp nhận hồ sơ vay vốn của các tổ chức kinh tế xã hội và các loại hình dịch vụ ngân hàng bán lẻ.
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV - chi nhánh Bắc Đă Lă
a. Hoạt động huy động vốn BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk
Xác định huy động vốn là nhiệm vụ quan trọng, tạo cân đối vốn bền vững để nâng cao hiệu quả hoạt động của Chi nhánh. Trên tinh thần chỉ đạo điều hành về lãi suất của NHNN, BIDV; bằng sự nỗ lực phấn đấu của toàn thể CB.CNV, huy động vốn của chi nhánh có bước phát triển tốt trong các năm:
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn của BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018
Đơn vị tính: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh từ năm 2016-2018 Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Số tiền ( tỷ )
Tỷ trọng ( % )
Số tiền ( tỷ )
Tỷ trọng ( % )
Số tiền ( tỷ )
Tỷ trọng ( % ) Tiền gởi thanh toán 178 15,16 209 16,97 248 16,88
Tiền gởi có kỳ hạn
dưới 12 tháng 516 43,95 456 37,01 381 25,94 Tiền gởi có kỳ hạn
từ 12 tháng trở lên 480 40,89 567 46,02 840 57,18
Phát hành GTCG 0 0 0 0 0 0
Tổng cộng 1.174 1.232 1.469
Biểu đồ 2.1. Tình hình huy động vốn của BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016 - 2018
Có thể nói trong giai đoạn 2016 - 2018 nền kinh tế có nhiều biến động, đặc biệt là lãi suất trên thị trường tài chính quốc tế giảm mạnh, khiến cho lãi suất huy động trên thị trường trong nước cũng giảm theo. Điều này làm cho chi phí trả lãi của các ngân hàng cũng giảm đi. Nhƣng với sự phán đoán nhanh nhạy của ban lãnh đạo ngân hàng, BIDV đã có những quyết định giữ lãi suất ở mức cao nhất có thể để duy trì tối đa lợi nhuận dành cho khách hàng. Mục đích để tranh thủ huy động vốn, chuẩn bị cho những kỳ kinh doanh tiếp theo. Nhờ quyết định đúng đắn này mà tổng vốn huy động của BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk trong năm 2018 đã tăng lên đáng kể, năm 2016 đã tăng lên 1.174 tỷ đồng, năm 2017 tăng 1.232 tỷ đồng và đến năm 2018 là 1.469 tỷ đồng.
Từ bảng trên ta thấy, nguồn vốn huy động của BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk chủ yếu đến từ tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn. Trong đó, tiền gửi có kỳ hạn chiếm hầu nhƣ tủ trọng phần nguồn vốn huy động tại BIDV Bắc Đăk Lăk với mức 83,12 % tổng nguồn vốn huy động vào năm 2018.
- 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 1,600
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Series1 1,174 1,232 1,469
Tỷ đồn
B ểu đồ 2.1
b. Hoạt động cho vay BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk
Bên cạnh hoạt động huy động vốn thì hoạt động cho vay có một vai trò vô cùng quan trọng, mang lại nguồn thu chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của hầu hết các ngân hàng. Là một NHTM cổ phần, BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk luôn đặt mục tiêu lợi nhuận là một trong những chỉ têu quan trọng.
Nền kinh tế phát triển chậm gây ra những khó khăn cho các doanh nghiệp và cá nhân cũng nhƣ chính các ngân hàng. Tuy nhiên, với chính sách, chiến lƣợc kinh doanh của mình, chi nhánh đã triển khai các chương trình/gói tín dụng mục tiêu nhƣ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, công nghiệp hỗ trợ, cho vay cá nhân, tăng cường tìm kiếm và tiếp thị khách hàng, chú trọng tăng trưởng dư nợ ngắn hạn, phục vụ vốn cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh và tăng cường cho vay tiêu dùng để đáp ứng nhu cầu phục vụ đời sống ngày càng cao của người dân nên tổng dư nợ của BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk vẫn tiếp tục tăng trưởng đều đặn. Kết quả hoạt động tín dụng được thể hiện qua bảng 2.2.
Bảng 2.2. Tình hình dư nợ củaBIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018
Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiêu dƣ nợ
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Số tiền (tỷ)
Tỷ trọng
(%)
Số tiền (tỷ)
Tỷ trọng
(%)
Số tiền (tỷ)
Tỷ trọng
(%) Ngắn hạn 2.962 81,24 3.632 83,97 4.066 86,16 Trung và dài hạn 684 18,76 693 16.03 653 13,84
Tổng cộng 3.646 4.325 4.719
Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh từ năm 2016-2018 Ngày 31/12/2017, tổng dƣ nợ cho vay khách hàng của chi nhánh đạt mức 4.325 tỷ đồng, tăng 679 tỷ đồng so với năm 2016 với tốc độ tăng trưởng là
18,62%. Đến năm 2018, tổng dƣ nợ cho vay khách hàng của chi nhánh đạt mức 4.719 tỷ đồng, tăng 394 tỷ đồng so với năm 2017. Để đạt đƣợc những kết quả dƣ nợ tín dụng tăng trong giai đoạn này, chi nhánh đã áp dụng nhiều chính sách, gói tín dụng thực sự cần thiết và gần gũi với các doanh nghiệp, các tổ chức cá nhân. Giúp giải quyết tình hình tài chính hiện tại. Bên cạnh đó, nền kinh tế giai đoạn này đang có những bước chuyển mình đầy tích cực, thoát ra khỏi cuộc khủng hoảng kinh tế trong thời gian qua.
Biểu đồ 2.2. Tình hình dư nợ của BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018
Từ biểu đồ cơ cấu dƣ nợ trên ta thấy, dƣ nợ tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dƣ nợ của chi nhánh. Trong năm 2016, dƣ nợ ngắn hạn đạt 2.962 tỷ đồng, tương đương 81,24% và dư nợ trung và dài hạn đạt 684 tỷ đồng, tương đương 18.76% tổng dư nợ. Nhưng đến năm 2018, dư nợ ngắn hạn đã đạt 4.066 tỷ đồng tương đương đến 86,16% tổng dư nợ, tỷ trọng trên tổng dƣ tăng thêm 4,92% và dƣ nợ ngắn hạn tuyệt đối tăng 1.104 tỷ đồng. Dƣ nợ trung và dài hạn năm 2018 chỉ đạt 653 tỷ đồng và giảm so với năm 2016 là 31 tỷ đồng và giảm 4,92% về tỷ trọng so với năm 2016. Sự chênh lệch thay đổi cơ cấu dƣ nợ này nguyên nhân đƣợc giải thích do năm
- 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Trung dài hạn 684 693 653
Ngắn hạn 2,962 3,632 4,066
Tỷ đồn
B ểu đồ 2.2
2018, nền kinh tế còn gặp nhiều khó khăn, các doanh nghiệp lo sợ trong việc đầu tƣ mà mở rộng sản xuất trong dài hạn nên nhu cầu vốn ngắn hạn tăng nhiều hơn so với dài hạn. Mặt khác Chi nhánh tập trung đẩy mạnh tín dụng bán lẻ, do khách hàng chủ yếu của ngân hàng là cá nhân và hộ gia đình.
c. Hoạt động dịch vụ của BIDV – chi nhánh Bắc Đăk Lăk
Thị trường phía Bắc tỉnh Đăk Lăk phần lớn là dân cư sản xuất nông nghiệp, nhu cầu về sản phẩm dịch vụ còn đơn điệu, chủ yếu là dịch vụ thanh toán, không có khách hàng xuất nhập khẩu nên các sản phẩm phái sinh và bán chéo chƣa có, lƣợng kiều hối hàng năm và thu đổi ngoại tệ phục vụ cho khách hàng cá nhân vãng lai rất ít. Dưới sự chỉ đạo từ hội sở chi nhánh Bắc Đắk Lắk đã không ngừng nỗ lực nâng cao chất lƣợng phục vụ, chăm sóc khách hàng dịch vụ hợp lý để giữ khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới.
Bảng 2.3. Kết quả hoạt động dịch vụ của BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018
Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Số
tiền
Tỷ trọng ( % )
Số tiền
Tỷ trọng ( % )
Số tiền
Tỷ trọng ( % ) Dịch vụ thanh toán 6,865 63,5 7,182 59,8 7,100 58.7 Dịch vụ bảo lãnh 0,806 7,4 0,847 7,1 0,820 6.8
Dịch vụ thẻ 0,833 7,7 1,125 9,3 0,849 7
Dịch vụ Ngân quỹ 0,921 8,5 1,193 9,9 1,222 10.1 Thu phí hoa hồng bảo hiểm
Dịch vụ BSMS 0,967 8,9 1,133 9,4 1,550 12.8
Dịch vụ khác 0,418 3,8 0,518 4,3 0,534 4.4
Tổng 10,810 11,998 12,075
(Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh từ năm 2016-2018)
Qua bảng số liệu trên ta thấy, hoạt động dịch vụ tại BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc Đăk Lăk qua các năm chủ yếu từ nguồn thu dịch vụ truyền thống là thu phí dịch vụ chuyển tiền chiếm gần 60% trên tổng thu dịch vụ, thu phí từ hoạt động tín dụng bảo lãnh, dịch vụ thẻ, ngân quỹ, BSMS qua các năm chiếm gần 35% và thu phí từ các hoạt động khác chỉ chiếm một tỷ lệ rất khiêm tốn là gần 4.4%. Điều này cho thấy, hoạt động dịch vụ tại địa bàn hoạt động của chi nhánh còn nhiều khó khăn và bất cập chƣa phát triển cân xứng với tiền năng của địa bàn, cần tập trung phát triển và đƣa ra các giải pháp tốt để dịch vụ có thể phát triển tốt hơn nữa trong thời gian tới.
d. Kết quả tài chính
Để hoạt động kinh doanh mang lại hiệu quả cao, Chi nhánh luôn sử dụng tốt các khoản mục về chi phí, tận dụng những nguồn vốn hợp lý để đạt đƣợc kết quả cao.
Bảng 2.4. Chênh lệch thu chi của BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018
ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2016
Năm 2017
Năm 2018
Tăn , ảm 2017/2016
Tăn , ảm 2018/2017
+/- % +/- %
Chênh lệch
thu-chi 114 132 145 18 15,79% 13 9.85%
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc Đăk Lăk Chênh lệch thu chi của BIDV Bắc Đắk Lắk có sự tăng trưởng qua các năm. Cụ thể năm 2016, chênh lệch thu - chi của chi nhánh đạt 114 tỷ đồng, năm 2017 đạt đƣợc là 132 tỷ đồng, tăng 15,79% so với năm 2016, năm 2018 đạt 145 tỷ đồng, tăng gần 10% so với năm 2017. Nguồn thu nhập chính của đơn vị là từ nguồn thu hoạt động huy động vốn và tín dụng. Bên cạnh đó, hoạt