CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. KHÁI QUÁT VỀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Theo khoản 14, điều 4, Luật Các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 thì Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.
Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ vay mượn lẫn nhau theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi theo một thời gian nhất định giữa một bên là ngân hàng thương mại, bên còn lại là cá nhân, hoặc tổ chức kinh tế, hoặc tổ chức tín dụng khác.
Theo khoản 16, điều 4, Luật Các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 thì Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
Cho vay là một hình thức cơ bản của hoạt động tín dụng, ngân hàng nào hoạt động cũng có hoạt động cho vay. Khách hàng sau khi nhận tiền vay phải sử dụng theo đúng mục đích và thời gian nhất định đã được ngân hàng và khách hàng cũng thống nhất thông qua và được ký kết thành hợp đồng.
Như vậy có thể hiểu, đối với ngân hàng thương mại, cho vay là một hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm thực hiện điều hòa vốn trong nền kinh tế dưới hình thức phân phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để đáp ứng nhu cầu về vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng.
14
1.1.2. Các hình thức cho vay của NHTM a. Căn cứ vào mục đích vay
- Cho vay kinh doanh: Là hình thức cho vay của Ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn kinh doanh cho các doanh nghiệp, các hộ kinh doanh như cho vay thương mại, cho vay nông nghiệp…
- Cho vay tiêu dùng: Là hình thức cho vay của Ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của hộ gia đình, cá nhân như chi mua sắm tài sản, chi tiêu thường xuyên…
b. Căn cứ vào thời hạn cho vay
- Cho vay ngắn hạn: Là khoản cho vay có thời hạn đến 1 năm và thường là được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của các cá nhân.
- Cho vay trung và dài hạn: Là khoản cho vay có thời hạn trên 1 năm.
Hiện nay, ở Việt Nam, các khoản cho vay có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm được gọi là cho vay trung hạn, các khoản cho vay có thời hạn trên 5 năm gọi là cho vay dài hạn.
c. Căn cứ vào hình thức đảm bảo tiền vay
- Cho vay có đảm bảo bằng tài sản: Là việc cho vay của Ngân hàng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của người vay được cam kết đảm bảo thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba.
- Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản: là trường hợp Ngân hàng cho khách hàng vay vốn không có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc không có bảo lãnh của người thứ ba. Ngân hàng cho vay chỉ dựa vào uy tín của khách hàng vay.
d. Căn cứ vào phương thức cho vay
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất
15
định trong mỗi hợp đồng tín dụng. Hạn mức tín dụng là mức dư nợ cho vay tối đa mà Ngân hàng cam kết cho khách hàng trong hợp đồng tín dụng đó.
- Cho vay theo món: Mỗi lần có nhu cầu vay vốn ngân hàng, khách hàng thực hiện thủ tục hồ sơ vay vốn xin vay món đó và ký hợp đồng tín dụng với Ngân hàng.
e. Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay
Theo phương thức hoàn trả nợ vay, Ngân hàng có các hình thức cho vay: cho vay trả nợ 1 lần khi đáo hạn, cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ, cho vay trả góp, cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tùy theo khả năng của khách hàng để trả nợ bất cứ lúc nào.
1.1.3. Quy định pháp lý về cho vay của NHTM a. Nguyên tắc cho vay
- Sử dụng đúng mục đích: Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết trong hợp đồng tín dụng là nguyên tắc cơ bản. Nguyên tắc này nhằm hạn chế rủi ro về đạo đức và hạn chế khả năng khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích hoặc thực hiện các hành vi mà pháp luật không cho phép.
- Hoàn trả gốc và lãi đầy đủ và đúng thời hạn theo thỏa thuận: Nguyên tắc này đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng khi hoạt động chủ yếu của ngân hàng là huy động vốn để có nguồn vốn thực hiện cho vay và đảm bảo nguyên tắc trong kinh doanh là lấy thu bù chi và có lãi.
- Vốn vay phải có bảo đảm: Người đi vay phải chứng minh được cam kết hoàn trả. Dòng tiền trả nợ trong tương lai được tính từ nguồn chính thức là tính hợp pháp, khả thi, hiệu quả của mục đích sử dụng vốn và nguồn trả nợ dự phòng là năng lực, triển vọng tài chính tự thân của người đi vay (bảo đảm không bằng tài sản) hoặc thế chấp tài sản hoặc có bảo lãnh của bên thứ ba.
Nguyên tắc này giúp ngân hàng thu hồi nợ khi khách hàng không thực hiện đúng theo như hợp đồng tín dụng đã ký kết.
16
b. Điều kiện vay vốn
Ngân hàng chỉ cho vay khi khách hàng đáp ứng được các điều kiện sau:
- Chủ thể vay: khách hàng đi vay vốn phải có tư cách vay nợ hợp pháp, có năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. Bên cạnh đó khách hàng đi vay phải có uy tín trong nợ nần được xem xét qua lịch sử tín dụng từ trước đến nay.
- Mục đích vay: Mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng là hợp pháp và mang tính khả thi, đem lại hiệu quả nhất là hiệu quả tài chính.
- Có khả năng tài chính và đảm bảo trả nợ đầy đủ và đúng hạn theo hợp đồng tín dụng đã ký kết.
- Có tài liệu chứng minh về dự án, phương án đầu tư phù hợp với quy định của pháp luật và khả năng chắc chắn của việc thu nợ, lãi từ dòng tiền dự án mang lại.
Trên cở sở các điều kiện trên, căn cứ vào tính chất, quy mô, phạm vi ảnh hưởng của các quan hệ giữa các chủ thể khi tham gia gia dịch, các ngân hàng còn quy định cụ thể điều kiện vay vốn cho các đối tượng vay vốn khác nhau cho phù hợp.
1.1.4. Quy trình cho vay của NHTM
Quy trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cho vay, trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị vay cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng.
Quy trình cho vay bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trật tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau.
Có thể khái quát quy trình cho vay theo sơ đồ sau:
17