Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động cho vay doanh nghiệp của

CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3. HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3.4. Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động cho vay doanh nghiệp của

a. Tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp của NHTM

- Quy mô dư nợ cho vay doanh nghiệp: Dư nợ cho vay doanh nghiệp cho biết quy mô cho vay đối với các doanh nghiệp tại một thời điểm nhất định. Dư nợ cho vay doanh nghiệp được tính tại thời điểm nhất định như ngày, tháng, quý hoặc theo năm bất kỳ.

- Tốc độ tăng trưởng cho vay doanh nghiệp: Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng dư nợ cho vay doanh nghiệp kỳ này so với kỳ trước. Đây là chỉ tiêu được phân tích theo chiều ngang để thấy rõ hơn về mức độ tăng trưởng nhanh hay chậm, mở rộng hay thu hẹp của chỉ tiêu này.

- Số lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn: Chỉ tiêu được so sánh qua các năm để biết được tỷ trọng khách hàng doanh nghiệp vay vốn gia tăng hay giảm xuống hàng năm, từ đó đánh giá ngân hàng có đạt được tăng trưởng so với chỉ tiêu đề ra hay không.

b. Thị phần cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng

Thị phần dư nợ cho vay doanh nghiệp của ngân hàng là tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp của ngân hàng đó so với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp của các ngân hàng khác trên cùng địa bàn bao gồm cả cho vay doanh nghiệp của chính ngân hàng đó. Mức tăng trưởng thị phần cho vay đánh giá năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong lĩnh vực cho vay doanh nghiệp trên thị trường mục tiêu.

34

c. Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp

- Cơ cấu cho vay theo thời hạn: tỷ trọng các loại cho vay ngắn hạn;

trung hạn và dài hạn được thiết kế hợp lý, thể hiện mối quan hệ giữa cơ cấu thời hạn của sử dụng vốn và cơ cấu thời hạn của nguồn vốn, nhằm hạn chế các loại rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, đảm bảo tuân thủ quy định của pháp luật.

- Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế: Danh mục cho vay theo ngành kinh tế giúp cho ngân hàng biết được những ngành nào cần tập trung, mở rộng cho vay, những ngành nào cần thu hẹp, tiết giảm... sẽ được thể hiện thông qua tỷ trọng xác định của từng ngành trong tổng thể dư nợ của danh mục.

- Cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng: để định hướng cho việc đầu tư an toàn và hiệu quả, các ngân hàng luôn có sự phân chia hợp lý tỷ trọng các khoản mục cho vay theo đối tượng khách hàng, đảm bảo sự an toàn cần thiết ở góc độ toàn danh mục.

- Cơ cấu cho vay theo loại tiền tệ: Danh mục cho vay theo loại tiền tệ không những thể hiện quan điểm, định hướng của ngân hàng trong việc tìm kiếm thị trường mục tiêu trong/ngoài nước, mà còn giúp ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro tiềm ẩn khi có sự biến động của đồng ngoại tệ so với đồng nội tệ.

d. Chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay doanh nghiệp

Chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay doanh nghiệp được đánh giá qua 2 phương thức, đó là đánh giá trong là đánh giá của chính ngân hàng về chất lượng cung ứng dịch vụ và đánh giá ngoài là đánh giá của khách hàng thông qua thăm dò khảo sát ý kiến. Từ đó có biện pháp cải tiến sản phẩm, nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay, đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng vay vốn là khách hàng doanh nghiệp.

e. Kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp Mức độ kiểm soát rủi ro tín dụng được đánh giá qua các tiêu chí sau:

35

- Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu: Đây là chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng cũng như chất lượng tín dụng tại ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao thể hiện chất lượng tín dụng càng kém và ngược lại.

- Sự biến động kết cấu nhóm nợ: Các khoản nợ được phân thành 5 nhóm từ nhóm 1 đến nhóm 5, trong đó nợ xấu là nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5. Phân tích sự biến động kết cấu nhóm nợ sẽ đánh giá được sự biến động chất lượng các khoản tín dụng qua từng thời kỳ.

- Tỷ lệ trích lập dự phòng: là số tiền trích lập dự phòng rủi ro trên tổng dư nợ cho vay khách hàng. Chỉ số này càng cao cho thấy chất lượng các khoản tín dụng không tốt và khả năng thu hồi nợ thấp và ngược lại.

- Tỷ lệ nợ xóa ròng: Khoản xóa nợ ròng là mức tổn thất thật sự, phản ảnh mức rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng. Nếu tỷ lệ nợ xóa ròng cao cho thấy hoạt động cho vay của Ngân hàng bị tổn thất lớn, danh mục cho vay có chất lượng thấp, hoạt động kinh doanh không hiệu quả.

f. Tăng trưởng thu nhập từ cho vay doanh nghiệp

Thu nhập cho vay là tổng thu từ lãi vay sau khi trừ đi các khoản chi phí liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp như chi phí về nhân sự, quy trình, cơ sở hạ tầng...Nếu thu nhập từ cho vay doanh nghiệp tăng qua các năm thì chứng tỏ hoạt động cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng hiệu quả.

1.3.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại

a. Nhóm nhân tố bên ngoài ngân hàng

- Môi trường chính trị, luật pháp, kinh tế - xã hội

Môi trường chính trị, luật pháp, kinh tế - xã hội có tác động trực tiếp tích cực hoặc tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.

+ Môi trường chính trị: Việt Nam có môi trường chính trị ổn định, đây là điều kiện thuận lợi, tạo tâm lý an tâm cho các nhà đầu tư. Đó cũng là điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay của các

36

ngân hàng thương mại nói riêng.

+ Môi trường luật pháp: Hiện tại nước ta đã có những cải cách đáng kể, ban hành, sửa đổi các văn bản pháp luật cho phù hợp với tình hình điều kiện thực tế để tạo ra môi trường pháp lý bình đẳng và công bằng cho các loại hình doanh nghiệp cùng tham gia kinh doanh, từng bước tiến tới hệ thống luật pháp đồng bộ. Xây dựng và hoàn chỉnh khung pháp lý đảm bảo sự ổn định và rõ ràng về môi trường đầu tư và tính công khai, minh bạch về chế độ, chính sách khuyến khích đầu tư.

+ Môi trường kinh tế - xã hội: Môi trường kinh tế - xã hội ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động cho vay của các NHTM đối với các doanh nghiệp. Môi trường kinh tế - xã hội phát triển sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng thuận lợi phát triển cho vay doanh nghiệp và nâng cao chất lượng tín dụng.

- Chính sách hỗ trợ cho vay các doanh nghiệp

Hiện nay, các doanh nghiệp được xem là nhân tố quan trọng để thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh, thương mại và mở rộng cạnh tranh, bảo đảm cho sự phát triển ổn định nền kinh tế. Hạn chế chủ yếu của các doanh nghiệp là thiếu vốn, cộng thêm vào đó là sức ép cạnh tranh từ các thị trường nước ngoài. Để các doanh nghiệp phát huy tốt vai trò của mình thì việc Nhà nước ta cần xây dựng các chính sách hỗ trợ, khuyến khích, ưu đãi cho các doanh nghiệp với sự đồng bộ, thống nhất từ trung ương đến địa phương, với sự tham gia của các bộ, ban, ngành.

- Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp:

+ Động cơ đầu tư của doanh nghiệp: Động cơ đầu tư của khách hàng có thực hiện được hay không còn phụ thuộc vào vốn đầu tư. Hầu hết, doanh nghiệp ở nước ta là doanh nghiệp vừa và nhỏ hoặc siêu nhỏ nên quy mô nguồn vốn nhỏ, khó có thể tự thực hiện được phương án đầu tư. Do đó, để thực hiện được phương án đầu tư, doanh nghiệp phải vay vốn của ngân hàng.

37

Do đó, nhu cầu vay vốn của khách hàng quyết định đến quy mô cho vay của ngân hàng, quyết định đến việc mở rộng và hoàn thiện hoạt động cho vay của ngân hàng.

+ Uy tín, thương hiệu của doanh nghiệp: Những giá trị vô hình như uy tín, giá trị thương hiệu, thị phần, kênh phân phối là cơ sở, căn cứ quan trọng để ngân hàng quyết định lựa chọn cho vay, và có thể xem xét cho vay không có đảm bảo bằng tài sản.

+ Năng lực tài chính của doanh nghiệp: Hầu hết các doanh nghiệp thiếu minh bạch về tài chính nên ngân hàng rất khó thẩm định, đánh giá năng lực thật sự của khách hàng. Bên cạnh đó, vốn tự có của các doanh nghiệp còn hạn chế. Quy mô vốn nhỏ nên ảnh hưởng lớn đến khả năng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Mặt khác, điều kiện tín dụng thường quy định một tỷ lệ cụ thể, tối thiểu vốn tự có trong tổng nguồn vốn hoạt động để ngân hàng đánh giá, thẩm định cho vay.

b, Nhóm nhân tố bên trong ngân hàng - Nguồn vốn ngân hàng

Vốn là điều kiện tiền đề để một ngân hàng thực hiện hoạt động kinh doanh của mình. Nguồn vốn phản ánh tiềm năng và quy mô của ngân hàng, do đó nếu không xét đến ảnh hưởng của các yếu tố khác thì một ngân hàng càng thu hút được nguồn vốn dồi dào thì cơ hội kinh doanh càng lớn.

Hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn của ngân hàng, nguồn vốn này chủ yếu hình thành từ hai thành phần là vốn huy động và vốn tự có. Do đó, ngân hàng huy động được nhiều vốn có ưu thế cạnh tranh hơn các ngân hàng ít vốn. Nếu nguồn vốn này có tính ổn định thì ngân hàng có nguồn lực vững chắc để tăng trưởng tín dụng, có điều kiện đẩy mạnh việc đầu tư các dự án được đánh giá hiệu quả, mở rộng tín dụng trên nhiều lĩnh vực.

38

- Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng của ngân hàng là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc mở rộng hoặc hạn chế quy mô tín dụng để đạt được mục tiêu đã hoạch định và hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn trong kinh doanh tín dụng của ngân hàng.

Ngân hàng có thực hiện cho vay đối với doanh nghiệp hay không, có chú trọng tới việc hoàn thiện hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp không, có những ưu đãi gì đối với từng doanh nghiệp không? Mỗi ngân hàng sẽ có mỗi chính sách khác nhau để đạt được mục tiêu đã đề ra.

- Quy mô hoạt động của ngân hàng

Ngân hàng có quy mô lớn, địa bàn hoạt động rộng, có thương hiệu và uy tín cao trên thương trường, một mặt giúp cho việc huy động vốn được dễ dàng và thuận lợi hơn, qua đó gia tăng được quy mô nguồn vốn huy động, tạo điều kiện mở rộng quy mô cho vay, mặt khác giúp cho khách hàng có nhu cầu vay vốn dễ dàng tiếp cận và đặt niềm tin vào ngân hàng nhiều hơn, góp phần mở rộng quy mô cho vay của ngân hàng.

- Quy trình cho vay doanh nghiệp

Quy trình cho vay doanh nghiệp có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng, một quy trình cho vay hợp lý sẽ góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro trong cho vay. Bên cạnh đó, quy trình cho vay làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn từng bộ phận liên quan trong hoạt động cho vay, tạo cơ sở đối với việc kiểm soát quá trình cho vay, trên cơ sở đó sẽ xác định khâu yếu kém cần điều chỉnh trong quá trình thực hiện và đề xuất các biện pháp hoàn thiện nhằm nâng cao chất lượng cho vay, nâng cao khả năng cạnh tranh trong hoạt động cấp tín dụng.

- Lãi suất

Lãi suất là giá cả của quyền sử dụng vốn vay. Lãi suất luôn được xem

39

là biến số nhạy cảm đối với môi trường kinh tế. Nó là nhân tố tác động tích cực đối với việc mở rộng tín dụng để huy động được nhiều vốn, mặt khác nó cũng là nhân tố kìm hãm sự mở rộng tín dụng nếu ngân hàng không có các chính sách lãi suất hợp lý, linh động.

- Hoạt động Marketing ngân hàng

Công tác marketing trong ngân hàng là một tập hợp các hoạt động của ngân hàng, từ việc phân khúc thị trường, phân khúc khách hàng, tìm kiếm cơ hội và nhu cầu của khách hàng, chọn lọc khách hàng, khách hàng tiềm năng...và thoả mãn nhu cầu của họ nhằm đạt mục tiêu, lợi nhuận đề ra... Hoạt động marketing được hỗ trợ tốt sẽ hỗ trợ đáng kể không chỉ cho việc mở rộng quy mô cho vay doanh nghiệp mà còn giúp nâng cao được chất lượng cho vay doanh nghiệp.

40

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Chương 1 đã giới thiệu những lý luận cơ bản về hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHTM, bao gồm những vấn đề cơ bản về cho vay của NHTM, các loại hình doanh nghiệp, mục tiêu của hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại đồng thời đưa ra các nhóm tiêu chí để đánh giá kết quả hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHTM. Bên cạnh đó, trong nội dung của chương cũng nêu rõ nét các nhân tố ảnh hưởng đến việc cho vay doanh nghiệp của NHTM.

Đây là những cơ sở lý luận cần thiết cho việc phân tích tình hình hoạt động cho vay doanh nghiệp của Agribank Chi nhánh Liên Chiểu trong Chương 2.

41

CHƯƠNG 2