Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH
2.4. Đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình
2.4.2. Đánh giá theo nội dung hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng
2.4.2.1. Điểm mạnh trong hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình
Trong giai đoạn 2014-2017, hoạt động hạn chế RRTD đã được Agribank Quảng Bình triển khai toàn diện trên tất cả các khâu của hoạt động tín dụng và được thực thi ở tất cả các đơn vị trực thuộc. Nhờ đó công tác hạn chế RRTD được triển khai bài bản và tương đối có hiệu quả, cụ thể là:
- Công tác nhận diện và đo lường RRTD đối với khách hàng đã được thực hiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình được quy định của Agribank Việt Nam:
Agribank Quảng Bình đã nhận thức được tầm quan trọng của việc hạn chế RRTD trong hoạt động ngân hàng. Bằng việc tuân thủ chính sách và quy trình tín dụng của Agribank Việt Nam, Agribank Quảng Bình đã thực sự chủ động hơn trong việc lựa chọn khách hàng vay, đồng thời có được sự thống nhất trên phạm vi toàn hệ thống trong hoạt động quản lý tín dụng nhằm đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro.
- Agribank Quảng Bình đã rất linh hoạt trong thực hiện các phương án hạn chế RRTD:
+ Các nội dung trong công tác phòng ngừa RRTD đều đã được triển khai thực hiện và dần đi vào nề nếp: Agribank Quảng Bình đã thiết lập được hoạt động dự báo RRTD thông qua hệ thống thu thập thông tin từ bên trong và bên ngoài hệ thống. Ngoài các thông tin có sẵn của hệ thống ngân hàng trong nước, Agribank Quảng Bình đã tích cực thu thập thông tin qua CBTD, qua tiếp cận khách hàng và đã bước đầu thực thi xếp hạng tín nhiệm khách hàng thông qua phương pháp chấm điểm. Agribank Quảng Bình đã thực hiện phòng ngừa RRTD theo quy định của Agribank Việt Nam và của NHNN. Cho đến nay các bộ phận nghiệp vụ của Agribank Quảng Bình đã độc lập hoàn toàn trong quá trình thẩm định liên quan đến việc cho khách hàng vay. Ngân hàng đã thực hiện đầy đủ quyền kiểm soát việc sử dụng khoản vay của mình theo quy định tại Luật các TCTD. Các phương án phòng ngừa RRTD đã được đưa vào kế hoạch công tác hàng năm của chi nhánh. Các yêu
79
cầu liên quan đến phòng ngừa được quy định cho từng CBTD. Agribank Quảng Bình đã liên tục trích Quỹ Dự phòng rủi ro theo quy định của hệ thống và NHNN.
Mặc dù xác định rõ mục tiêu của ngân hàng là lợi nhuận, nhưng trong xử lý nghiệp vụ cho vay ngân hàng đã hoạt động theo phương châm thận trọng, vì thế, trong các giai đoạn khó khăn vừa qua của một số ngành, ngân hàng đã không bị mất vốn từ cho vay các ngành đó.
+ Quán triệt cán bộ, viên chức của mình chú trọng các biện pháp giảm thiểu RRTD: Agribank Quảng Bình cũng thường xuyên cử cán bộ tham gia các chương trình tập huấn, hội thảo do Agribank Việt Nam. Đồng thời bộ máy quản lý RRTD của chi nhánh cũng dần được hoàn thiện. Ngoài việc quy định nghĩa vụ quản lý RRTD của từng bộ phận, từng cán bộ nghiệp vụ, Agribank Quảng Bình còn thành lập Tổ thu hồi nợ do cán bộ có cương vị cao phụ trách. Tổ thu hồi nợ này có chức năng chủ yếu là lên kế hoạch và tìm biện pháp phối hợp tích cực với các tổ chức chính trị ở địa phương để thu hồi nợ, nhất là những khoản nợ lớn. Nhờ tạo ra cơ chế chuyên trách như vậy nên công tác thu hồi nợ của Agribank Quảng Bình có hiệu quả hơn. Agribank Quảng Bình đã gắn trách nhiệm thu hồi nợ với chính sách đãi ngộ CBTD để họ có trách nhiệm tới cùng trong việc đốc thúc khách hàng trả nợ.
- Công tác kiểm soát rủi ro được chú trọng: Ngay từ khâu huy động vốn, chi nhánh đã chủ động theo sát giá thị trường, không mạo hiểm nâng cao lãi suất để huy động vốn nên đã hạn chế được rủi ro chênh lệch lãi suất. Trong khâu cho vay, chi nhánh đã tiến hành thẩm định khách hàng theo phương thức chấm điểm và xếp hạng tín nhiệm, đã thẩm định dự án đầu tư theo tiêu chí của Agribank Việt Nam. Công tác kiểm soát nội bộ cũng được tăng cường để phòng ngừa các sai sót của cán bộ có thể dẫn đến RRTD. Nhờ áp dụng các giải pháp đồng bộ trong quy trình tín dụng nên thực tế RRTD xảy ra trong phạm vi quản lý của Agribank Quảng Bình không lớn, hàng năm, chi nhánh vẫn đảm bảo chỉ tiêu cam kết với Agribank Việt Nam.
- Công tác tài trợ RRTD đã được chỉ đạo tích cực: Agribank Quảng Bình đã áp dụng nhiều biện pháp để khắc phục hậu quả RRTD như phân loại các khoản nợ để xác định khả năng thu hồi, tích cực hợp tác cùng khách hàng để tìm kiếm nguồn
80
tài chính trả nợ cho ngân hàng, đốc thúc CBTD tìm cách thu hồi nợ, xử lý nợ bằng tài sản thế chấp hoặc Quỹ dự phòng rủi ro, đưa vụ việc ra toà án... Xét chung, tổng lượng tiền Agribank Quảng Bình sử dụng để xử lý RRTD trong những năm qua là hàng chục tỷ, nhưng tình hình tài chính của chi nhánh không bị ảnh hưởng nặng nề, hàng năm, Agribank Quảng Bình vẫn có lãi.
2.4.2.2. Điểm yếu trong hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình
Những điểm mạnh như đã phân tích ở trên là rất đáng ghi nhận, tuy nhiên hoạt động hạn chế RRTD tại Agribank Quảng Bình còn có những hạn chế nhất định:
- Công tác nhận diện RRTD còn nhiều hạn chế:
+ Ngân hàng chưa đảm bảo được yêu cầu xác định khả năng RRTD trước khi cho vay. Thậm chí, đôi khi quyết định cho vay mà chi nhánh chưa nắm chắc thông tin về khách hàng. Có trường hợp khách hàng vay của Agribank Quảng Bình để trả nợ cho ngân hàng khác mà CBTD không biết. Chi nhánh chưa có khả năng dự báo RRTD cho chi nhánh cấp III.
+ Chất lượng thẩm định dự án chưa đáp ứng yêu cầu quản lý RRTD. Hiện tại, công tác thẩm định mới chỉ dựa trên số liệu do khách hàng báo cáo, hiệu quả kinh tế của dự án chưa được Ngân hàng thẩm định lại theo cách tính toán của ngân hàng, độc lập với khách hàng nên các kết luận đưa ra về khả năng trả nợ của dự án chưa chính xác, do đó các dự báo RRTD dựa trên kết quả thẩm định dự án có độ tin cậy chưa cao. Việc thẩm định các yếu tố liên quan chưa được xem xét kỹ lưỡng, nhất là các yếu tố về thị trường, công nghệ và cơ cấu nguồn vốn đầu tư cho dự án.
+ Công tác thẩm định khách hàng chưa đi vào quy củ. Agribank Quảng Bình chưa thực hiện hoạt động điều tra khách hàng một cách độc lập. Số liệu để thẩm định khách hàng còn do bản thân khách hàng cung cấp, nhiều báo cáo chưa qua kiểm toán, nên độ tin cậy thấp. Đối với khách hàng cơ trú ngoài địa bàn tỉnh Quảng Bình thì thẩm định khách hàng của chi nhánh càng yếu kém, thậm chí chi nhánh không kiểm soát được dòng tiền của khách hàng. Công tác thẩm định khách hàng cũng chưa đi vào phân tích chất lượng quản trị doanh nghiệp của khách hàng, chưa
81
đánh giá được phẩm chất của ban lãnh đạo doanh nghiệp, v.v... nên đã có trường hợp bị khách hàng lừa đảo.
- Chưa thực hiện nghiêm túc công tác đo lường RRTD: Mặc dù Agribank Quảng Bình đã tiến hành chấm điểm và xếp hạng khách hàng, nhưng việc chấm điểm và xếp hạng theo quy định của Agribank Việt Nam, chưa phản ánh hết những biến động đặc biệt thay đổi theo các cơ chế khác của Nhà nước, của địa phương.
Ngoài ra, khi có sự biến động về tổ chức doanh nghiệp vay vốn, nhất là đối với các doanh nghiệp nhà nước cổ phần hoá, chi nhánh cũng chưa kịp thời điều chỉnh bảng xếp hạng. Công tác đo lường RRTD chưa linh hoạt, chưa bám sát thực tế đã làm cho Agribank Quảng Bình không linh hoạt trong khâu cho vay dẫn đến quy mô cho vay chưa tương xứng với năng lực huy động. Việc xếp loại hộ gia đình chưa được thực hiện nên chi nhánh chưa có được chiến lược lựa chọn cho vay hộ gia đình hiệu quả.
- Hệ thống các phương án hạn chế RRTD đôi khi còn bị động: dễ dẫn đến tích tụ rủi ro một cách nguy hiểm. Mặc dù Agribank Quảng Bình chưa gặp các vụ đổ bể lớn, nhưng số tài sản không nhỏ còn tồn đọng đến mức phải nhờ toà án xử lý cho thấy hệ thống các phương án quản lý RRTD của Ngân hàng còn vấn đề.
- Hoạt động kiểm soát RRTD còn gặp nhiều khó khăn, chưa đáp ứng được yêu cầu về hạn chế RRTD: nội dung và tiêu chuẩn kiểm soát không rõ ràng, không đánh giá chính xác thực trạng tín dụng. Hệ thống thông tin kiểm soát không đảm bảo tính kịp thời và chưa định hướng rõ vào mục tiêu quản lý RRTD.
- Kết quả phân loại nợ và trích lập dự phòng RRTD chưa phản ánh được mức độ rủi ro, khả năng bù đắp thực tế của ngân hàng.
- Công tác quản lý RRTD của ngân hàng còn thiếu tính chuyên nghiệp:
+ Hiện tại công việc quản lý RRTD ở Agribank Quảng Bình chưa được tách biệt thành bộ phận chuyên trách, quản lý RRTD mới chỉ là một bộ phận trong hoạt động chuyên môn của các phòng có liên quan. Đặc biệt là bộ phận kiểm tra, kiểm toán nội bộ được bố trí còn ít người nên đóng góp của họ cho việc cung cấp thông tin và kiểm soát RRTD rất hạn chế. Công tác kiểm tra cũng chưa đi sâu vào từng
82
mảng nghiệp vụ, chưa phân tích được các khoản vay nên chưa có vai trò lớn trong dự báo RRTD.
+ Kế hoạch quản lý rủi ro chưa được cụ thể hoá rõ ràng trong kế hoạch của đơn vị, các biện pháp dự báo, phòng ngừa và xử lý RRTD chưa có chất lượng cao và việc nghiệp vụ xử lý RRTD chưa linh hoạt.
2.4.2.3. Nguyên nhân của điểm yếu trong hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình
Agribank Quảng Bình là một ngân hàng có quy mô lớn trên địa bàn tỉnh với mạng lưới rộng khắp phủ đều các thành phố, thị xã, huyện trong tỉnh, nhưng hoạt động hạn chế RRTD của chi nhánh vẫn còn nhiều hạn chế do những nguyên nhân chủ quan sau đây:
a) Những nguyên nhân chủ quan
- Agribank Quảng Bình chưa chủ động trong công tác hạn chế RRTD: Là chi nhánh phụ thuộc, mọi kỹ thuật nghiệp vụ hạn chế RRTD của Agribank Quảng Bình đều thực hiện theo các quy định của Agribank VIệt Nam. Mặc dù đã được quán triệt trong cả chi nhánh về yêu cầu hạn chế RRTD, nhưng trong thực tế, hoạt động hạn chế RRTD vẫn được xếp sau các hoạt động khác của chi nhánh. Hơn nữa, do việc hạn chế RRTD theo quy trình của NHTM hiện đại còn là lĩnh vực mới mẻ với đa phần cán bộ ngân hàng nên quá trình triển khai thực hiện cũng không khỏi bỡ ngỡ.
Có thể nói, việc hạn chế RRTD mới đi được những bước đầu tiên nên mới chú ý được về lượng, chưa có điều kiện nâng cao chất lượng.
- Thông tin quản lý RTTD chậm được cập nhật trong chi nhánh: Hiện tại, chi nhánh vẫn dựa chủ yếu vào thông tin chính thống từ NHNN và Trung tâm phòng ngừa rủi ro của Agribank Việt Nam, trong khi các nguồn tin này rất không đầy đủ và sơ lược. Agribank Quảng Bình có tổ chức tự thu thập thông tin riêng nhưng hoạt động này còn mang lại kết quả hạn chế do thông tin thu lượm được chưa hệ thống, chưa qua được thẩm định, xác minh, chưa phản ánh đúng thực trạng của doanh nghiệp, chưa được sắp xếp khoa học. Các khoản tín dụng mới phát sinh đặc điểm
83 mới cũng chưa được cập nhật thông tin kịp thời.
- Hệ thống cơ sở vật chất của chi nhánh chưa phù hợp và chưa tạo điều kiện thuận lợi cho áp dụng quy trình quản lý RRTD: Chẳng hạn như hệ thống thông tin quá lạc hậu, không cho phép cập nhật thông tin và việc lưu giữ, xử lý thông tin ngân hàng cũng chưa thuận tiện, chưa đáp ứng nhu cầu. Các phần mềm xử lý thông tin thích hợp với quản lý RRTD chưa có nên CBTD còn phải tự mò mẫm lựa chọn thông tin cho mình. Công tác điều tra, theo dõi khách hàng cũng chưa được đầu tư thích đáng nên thông tin về khách hàng thiếu chính xác..
- Công tác đào tạo, bối dưỡng cán bộ quản lý RRTD chưa đi vào chiều sâu:
Nhiều cán bộ của Agribank Quảng Bình được đào tạo theo các chương trình cũ, chưa có sự quan tâm đúng mức đến vấn đề hạn chế RRTD, cần phải được đào tạo lại. Chi nhánh cũng chưa chú trọng đến công tác đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ, chưa cập nhật và phổ biến kịp thời những kinh nghiệm, những kỹ thuật mới hỗ trợ cho công tác hạn chế RRTD, chưa xác định rõ trách nhiệm cá nhân trong quản lý rủi ro... do kiến thức chắp vá, kỹ năng hạn chế RRTD chưa thành thạo, thực trạng cán bộ như vậy đã làm cho hạn chế RRTD ở Agribank Quảng Bình có chất lượng chưa cao.
- Sự chỉ đạo của Lãnh đạo chi nhánh đối với hạn chế RRTD cũng chưa thật sự sát sao: Mặc dù đã quán triệt yêu cầu hạn chế RRTD đến từng bộ phận của chi nhánh, đến từng CBTD, nhưng công tác giám sát của chi nhánh cũng chưa được chặt chẽ, các dự án đầu tư kém hiệu quả của các đơn vị phụ thuộc chưa được ngăn chặn kịp thời để tránh rủi ro. Trách nhiệm hạn chế RRTD cũng chưa thật sự đúng mức trong mỗi khâu của quy trình cấp tín dụng.
b) Những nguyên nhân khách quan
- Những nguyên nhân thuộc về môi trường vĩ mô:
+ Sự biến động khó lường của nền kinh tế thế giới: Kinh tế thế giới đang đi vào thời kỳ suy thoái rất trầm trọng dẫn đến nhu cầu tiêu dùng hàng hóa toàn cầu tụt giảm, cạnh tranh ngày càng gay gắt, các luồng vốn đầu tư nước ngoài ngày càng hạn chế. Với một nền kinh tế phụ thuộc nhiều vào xuất khẩu và hoạt động đầu từ nước ngoài (FDI) như Việt Nam, tình hình trên đã làm ảnh hưởng
84
không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, cá thể kinh doanh cũng như đời sống của đại đa số người dân Việt Nam. RRTD cũng từ đó mà tăng lên.
+ Áp lực về kiềm chế lạm phát nhằm ổn định kinh tế vĩ mô của Chính phủ hiện nay dẫn đến nhiều công trình đầu tư công bị cắt giảm, nhiều công trình đã hoàn thành nhưng chưa được thanh toán hoặc chậm thanh toán đã khiến cho nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng thiếu vốn, kinh doanh thua lỗ, không có khả năng chi trả lãi, đây là một trong những nguyên nhân dẫn đến chất lượng nợ xấu v ẫ n c ò n cao.
+ Môi trường kinh doanh ở nước ta chưa tạo điều kiện tốt cho ngân hàng quản lý RRTD một cách chính tắc. Trước hết là môi trường thị trường kém phát triển. Do tính kém phát triển của nhiều loại thị trường, nhất là thị trường đấu giá và thị trường bất động sản, nên việc dùng tài sản thế chấp và thanh lý tài sản để xử lý RRTD của Ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn. Môi trường pháp lý chưa đầy đủ, chưa đồng bộ, nhất là hiệu lực thi hành luật pháp còn thấp đã làm giảm tác dụng của các biện pháp hạn chế RRTD của Ngân hàng. Tình trạng khan hiếm dự án cũng buộc ngân hàng nhân nhượng các dự án có độ rủi ro cao được vay vốn để giải toả đầu ra. Tình thế này làm cho các nghiệp vụ quản lý RRTD mất phần nào hiệu lực.
+ Thông tin quản lý RRTD từ NHNN và Agribank Việt Nam chưa đầy đủ, chất lượng thấp: với khả năng của một chi nhánh, Agribank Quảng Bình không thể tự thu thập tất cả mọi thông tin cần thiết để quản lý rủi ro, chi nhánh cần sự hỗ trợ thông tin có hệ thống của các tổ chức quản lý thị trường vốn và của hệ thống ngân hàng. Tình trạng thiếu thông tin làm cho công tác dự báo và phòng ngừa RRTD chưa đáp ứng yêu cầu.
- Những nguyên nhân thuộc về khách hàng:
+ Công tác lập dự án của khách hàng chưa sát với thực tế: Đây là những yếu tố mà quá trình thẩm định của cán bộ do không có chuyên ngành cũng rất khó có thể phát hiện. Như việc xác định vị trí, quy mô đầu tư, thị trường đầu ra của sản phẩm; việc lựa chọn thiết bị, công nghệ không phù hợp,...
+ Quá trình triển khai dự án của khách hàng chưa tốt: Nhiều dự án đầu tư