ĐV: Triệu đồng 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Số Tiền % Số tiền % 1.Vốn huy động 1.947.623 1.355.570 1.993.229 -592.053 -30,40% 637.659 47,04% 2.Vốn điều chuyển 2.278.652 2.576.357 2.603.159 297.705 13,06% 26.802 1,04% 3.Vốn và quỹ 9.836 34.879 13.129 25.043 254,61% -21.750 - 62,36% Tổng nguồn vốn 4.236.111 3.966.806 4.609.518 -269.305 -6,36% 642.712 16,20%
Khi so sánh số liệu qua các năm ta thấy Vốn huy động giảm từ 2006 sang 2007 là 592.503 triệu đồng, đến 2008 đã tăng lên 637.395 triệu đồng với tỷ lệ 47,04%. Ta thấy năm 2007 Vốn huy động giảm do lãi suất tiền gửi của ngân hàng thấp nên khách hàng đã chuyển sang các Ngân hàng Thương mại khác. Qua
trong năm 2008 Ngân hàng đã cĩ chính sách huy động vốn khả thi: thay đổi lãi
suất huy động để thu hút khách hàng đến vay, thay đổi lãi suất tiền gửi tạo sự hấp dẫn cho dân cư,... làm cho tỷ trọng của khoản mục này tăng lên.
Biểu đồ 04: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3
NĂM 2006 – 2008.
4.1.2. Tình hình biến động nguồn vốn
Tổng nguồn vốn của Ngân hàng trong thời gian qua luơn tăng. Vốn huy
động của ngân hàng được hình thành chủ yếu từ tiền gửi doanh nghiệp, tiền gửi dân cư và tiền gửi của các TCTD khác. Ngoài ra, Ngân hàng cịn nhận vốn điều
hịa của NHCT Việt Nam khi cần thiết. Tình hình nguồn vốn được thể hiện qua bảng sau:
Vốn và quỹ biến động qua các năm, năm 2007 tăng 254,60% cụ thê là tăng 25.043 triệu đồng. Vốn và quỹ tăng lên giúp đảm bảo đối với các khoản nợ khách
hàng, và được Ngân hàng trích lập các quỹ: quỹ dự phịng bù đắp rủi ro, quỹ
phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ thất nghiệp,.....Nhưng đến năm 2008 thì giảm xuống 13.129 triệu đồng, tỷ lệ là 63,36%. Do năm 2008 ngân hàng gặp khĩ khăn do khủng hoảng tiền tệ nên các khoảng này giảm xuống.
4.236.111 3.966.806 4.609.518 3.600.000 3.800.000 4.000.000 4.200.000 4.400.000 4.600.000 4.800.000
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Qua khái quát tình hình Tài sản và cơ cấu Nguồn vốn của NHCT Đồng Tháp ta cĩ thể đưa ra nhận xét sơ bộ là NHCT Đồng Tháp đang trên đà phát triển và tương đối ổn định. NHCT Đồng Tháp cịn cĩ nhiều chính sách huy động rất đáng kể, giúp cho hoạt động tín dụng của nĩ hoạt động tốt. Để hiểu dược Ngân
hàng làm thế nào thu hút được nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và dân chúng ta sẽ đi phân tích hoạt động huy động vốn Ngân hàng. Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng cĩ những chuyển biến để phù hợp với tình hình nội bộ cũng như thực tế xã hội. Tuy nhiên, nguồn vốn cĩ tính ổn định khơng cao, việc tăng giảm cịn phụ thuộc vào chính sách đầu tư của một vài doanh nghiệp cĩ vốn tiền gửi lớn. Chi nhánh nên cĩ sự quan tâm, chú trọng mở rộng đối tượng khách hàng bằng việc
tăng cường tiếp thị các tổ chức, cá nhân gửi tiền với chính sách khuyến mãi hấp
dẫn hơn để thu hút ngày càng nhiều hơn nữa các thành phần kinh tế tham gia gửi tiền. Điều này cũng đồng nghĩa với việc tăng tính tự chủ của Ngân hàng, nhằm
đảm bảo được nguồn vốn để giảm chi phí tín dụng, nâng cao khả năng cạnh tranh
4.1.3. Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn huy động là nguồn vốn quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng , thể hiện được tính độc lập của Ngân hàng; là bộ phận quan trọng cấu thành nên nguồn vốn. Xuất phát từ tầm quan trọng của nguồn vốn huy động trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình nên Ngân hàng Cơng Thương Chi nhánh Tỉnh Đồng Tháp đã cĩ những nổ lực lớn trong việc chạy đua với các Ngân hàng khác cùng địa bàn để huy động vốn nhàn rỗi của tổ chức kinh tế, dân cư để bổ sung vào nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng; đảm bảo nguồn vốn ổn định trong việc thanh tốn giao dịch và cho vay hàng ngày. Từ đĩ, giải quyết được phần nào thiếu hụt vốn trong hoạt động của nình. Để hiểu rõ hơn hoạt động huy
Bảng 06: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA
NGÂN HÀNG TRONG 3 NĂM
ĐV: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
1.Vốn huy động 1.947.623 1.355.570 1.993.229 - Tiền gửi dân cư 584.287 406.671 847.903 - Tiền gửi DN 642.716 704.897 985.401 - Tiền gửi thừ các TCTD khác 720.620 244.003 458.326 2.Vốn điều chuyển 2.278.652 2.576.357 2.603.159 3. Vốn và quỹ 9.836 34.879 13.129
Tổng nguồn vốn 4.236.111 3.966.806 4.609.518
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
DN: Doanh nghiệp; TCTD: Tổ chức Tín dụng)
Biểu đồ 05: TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG QUA
3 NĂM 2006 – 2008
4.1.3.1. Vốn huy động
Những năm vừa qua việc huy động vốn của Ngân hàng cũng gặp khơng ít
khĩ khăn, do nhiều nguyên nhân khác nhau. Vốn huy động của NHCT Đồng
Tháp chịu ảnh hưởng bởi nhân tố Tiền gửi doanh nghiệp, tiền gửi dân cư, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác. Để hiểu rõ hơn chúng ta sẽ đi vào phân tích các nguồn hình thành vốn. 1.947.623 2.278.652 9.836 1.355.570 2.576.357 34.879 1.993.229 2.603.159 13.129 0 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000 2.500.000 3.000.000
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
1.Vốn huy động 2.Vốn điều chuyển 3. Vốn và quỹ
a) Tiền gửi dân cư
Mặc dù chịu sự cạnh tranh gay gắt từ các TCTD khác trên cùng địa bàn
nhưng lượng tiền gửi dân cư vẫn ổn định. Tiền gửi dân cư là nguồn vốn mà ngân
hàng cần khai thác nhiều hơn do tính ổn định của nĩ. Cụ thể, đến cuối năm 2007, số dư tiền gửi dân cư là 406.671 triệu đồng, chiếm 9,60% trong tổng nguồn vốn, giảm 177.616 triệu so với năm 2006. Qua đĩ, ta thấy tỉ lệ giảm của tiền gửi dân
cư rất đáng kể chỉ giảm 30,40% so với năm 2006.
Nguồn vốn huy động từ tiền gửi dân cư cuối năm 2008 cĩ sự gia tăng rất
nhanh đạt 847.903 triệu đồng, tăng 441.232 đồng với tỉ lệ tăng là 108,50% so với năm 2007.
Sự gia tăng của tiền gửi dân cư là do hiện nay nền kinh tế đã cĩ sự phát triển tương đối cao, đời sống của người dân cũng được nâng lên đáng kể. Do vậy,
người dân cĩ vốn tích luỹ tạm thời nhàn rỗi, họ cĩ ý thức trong việc giữ đồng tiền
của mình sao cho an tồn lại cĩ khả năng sinh lời cho nên họ chọn biện pháp gửi tiền trong Ngân hàng. Tiền gửi dân cư cĩ xu hướng tăng và chiếm tỷ trọng đáng kể và khơng thể bù đắp sự thiếu hụt nguồn vốn đã bị sụt giảm. Tiền gửi dân cư cĩ tính ổn định khá cao và trở thành một nguồn vốn khơng thể thiếu.
b) Tiền gửi doanh nghiệp
Tiền gửi của các doanh nghiệp chủ yếu là tiền gửi thanh tốn. Đây là loại tiền gửi nhằm mục đích phục vụ cho cơng tác thanh tốn cho khách hàng gửi tiền. Do đĩ, tiền gửi doanh nghiệp cĩ tính ổn định khơng cao, việc tăng giảm nguồn vốn phụ thuộc vào chính sách đầu tư sử dụng vốn của một số doanh nghiệp cĩ lượng tiền gửi nhiều. Nhiều doanh nghiệp cĩ chính sách đầu tư đổi mới cơng nghệ nhằm tung ra thị trường những sản phẩm mới cĩ tính cạnh tranh
để chiếm thị phần. Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng cao trong nguồn vốn huy động
vì Vậy ngân hàng cần quan tâm nhiều hơn để thu hút ngày càng nhiều các doanh nghiệp gửi tiền.
Cụ thể năm 2006, tiền gửi doanh nghiệp là 642.716 triệu đồng chiếm 15,17% trong tổng nguồn vốn.704.897 triệu đồng, tăng 61.128 triệu, về tỉ lệ tăng 9,67% so với năm 2006. Năm 2008, Tiền gửi doanh nghiệp lại tiếp tục tăng lên 985.401 triệu đồng, tăng 280.504 triệu so với năm 2007 với tỉ lệ là 39,79%.
Qua số liệu trên ta thấy tiền của doang nghiệp tăng đều qua các năm, do trong những năm gần đây nền kinh tế cĩ phát triển tốt các doanh ghiệp làm ăn cĩ hiệu quả, nhiều doanh nghiệp đã gửi và ngân hàng một mặt nhằm mang lại lợi nhuận, mặt khác rủi ro thấp lãi suất cao nên doanh nghiệp cĩ thể yên tâm với nguồn vốn của mình. Mạc khác, với lãi suất cao huy động cao những khách hàng thân thiết kiếp tục gửi tiền vào ngân hàng đĩ cũng là nguyên nhân dẫn đến tiền vốn huy động tăng lên.
c) Tiền gửi của các TCTD khác
Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác cĩ những biến động đáng kể. Năm 2007 nguồn vốn huy động là 244.003 triệu đồng giảm 476.618 triệu đồng, tỷ lệ là 66,14% so với năm 2006. Đến năm 2008 thì tăng lên 458.326 triệu đồng, tỷ lệ 87,84%. Nguyên nhân do năm 2007 các TCTD rút tiền để tập trung vốn cho hoạt
động của tổ chức, do lãi suất của NHCT khơng cao nên các TCTD rút tiền gửi
qua các NHTM cổ phần với lãi suất hấp dãn hơn. Nhưng đến năm 2008 do ảnh
hưởng của cuộc khủng hoản, lãi suất luơn biến động, lạm phát tăng nhanh, tình
trạng mất thanh khoảng nên các Ngân hàng thương mại lâm hoàn cảnh khĩ khăn, nên các TCTD liền rút vốn để gửi vào các ngân hàng nhà nước với lý do an tồn, ít rủi ro, lãi suất lại hấp dẫn. tuy nền kinh tế gặp nhiều khĩ khăn nhưng dưới sự chỉ đạo của Thủ Tướng Chính Phủ và Thống Đốc NHNN nên NHCT Đồng Tháp khơng những vượt qua khĩ khăn mà cịn cĩ lợi nhuận.
Tĩm lại, NHCT Đồng Tháp đã sử dụng nhiều biện pháp nhằm nâng cao nguồn vốn hoạt động, thực hiện nhiều biện pháp mời gọi các tổ chức, cá nhân gửi tiền vào Chi nhánh trong đĩ chú trọng nâng cao tiền gửi dân cư do tính ổn định của nĩ. Nhưng tạm thời nguồn vốn tăng từ các khách hàng mới vẫn chỉ đủ bù đắp số tiền gửi của một số doanh nghiệp lớn rút về đầu tư. Do đĩ, về tổng thể nguồn vốn huy động vẫn chưa cĩ sự tăng trưởng đáng kể. Chi nhánh đã tăng lượng khách hàng giao dịch nhờ các phương thức huy động đa dạng như: phát hành kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, tiết kiệm dự thưởng… Tuy nhiên lãi suất huy động cũng cĩ ảnh hưởng nhất định đến việc duy trì và tăng trưởng nguồn vốn của ngân hàng.
4.1.3.2. Điều chuyển từ NHCT Việt Nam
Năm 2007 nguồn vốn điều chuyển là 2.576.357 triều đồng chiếm 60,82% tổng nguồn vốn, tăng 297.705 triệu đồng với tỉ lệ tăng là 13,06% so với năm 2006. Sự gia tăng này là do dư nợ cho vay nền kinh tế phát triển và vốn huy động của Chi nhánh khơng đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn của các tổ chức, cá nhân nên phải nhận vốn điều chuyển.
Sự gia tăng nguồn vốn điều chuyển của NHCT Đồng Tháp khơng phải do ngân hàng hoạt động kinh doanh kém hiệu quả mà do nhu cầu vốn vay của khách hàng ngày càng cao. Tuy nhiên ngân hàng cũng cần phải hạn chế nguồn vốn này nhằm nâng cao hơn nữa khả năng tự chủ và giảm lãi suất tín dụng cũng là nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Năm 2007 tổng nguồn vốn Ngân hàng tăng 3.966.806 triệu đồng là do nguồn vốn điều chuyển giảm 592.503 triệu đồng với tỷ lệ 30,40%. Đến năm 2008 tổng nguồn vốn là 4.609.518 triệu đồng do tác động của sự gia tăng của
nguồn vốn huy động 936.059 triệu đồng, nhưng vốn điều chuyển lại giảm 16.124 triệu đồng. Nhưng năm 2008 vốn điều chuyển giảm là do nguồn vốn của ngân
hàng tăng lên do hoạt động huy động vốn mang lại hiệu quả cao người dân ngày càng tin tưởng uy tín của ngân hàng, lãi suất hấp dẫn, các dịch vụ đa dạng.
4.1.3.3. Vốn và các quỹ
Qua bảng số liệu vê tình hình nguồn vốn cua Ngân hàng ta thấy vốn và các quỹ tăng trưởng khơng ổn định qua các năm. Cụ thể năm 2006 đạt 9.836 triệu
đồng sang năm 2007 thì tăng lên rất nhanh đạt 34.879 triệu đồng tăng 254,60% , nhưng sang năm 2008 thì giảm xuống cịn 13.129 triệu đồng, giảm đi một lượng
là 21.750 triệu làm cho tốc độ tăng trưởng của vốn và các quỹ giảm 62,63%. Mặc dù cĩ sự tăng trưởng khơng ổn định nhưng nguồn vốn và các quỹ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong kết cấu nguồn vốn nên khơng ảnh hưởng nhiều đến kết quả hoạt
động kinh doanh của Ngân hàng. Nguồn vốn và các quỹ của Ngân hàng biến động khơng theo một quy luật tăng hoặc giảm mà cĩ sự tăng lên rồi giảm xuống,
nguyên nhân là do nguồn quỹ trích lập tùy theo kết quả hoạt động của Ngân hàng và yêu cầu nhiệm vụ thực tiễn trong quá trình hoạt động kinh doanh.
4.2. TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN 4.2.1. Tình hình cho vay
4.2.1.1. Cho vay theo thời hạn
Hoạt động cho vay tín dụng là hoạt động chủ yếu của NHCT Đồng Tháp
thường chiếm tỷ lệ cao trong tổng thu nhập, Ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn
hạn, chỉ thực hiện cho vay trung và dài hạn rất ít nên chiếm tỷ trọng trong tổng thu nhập thấp. Trước đây Ngân hàng cũng cho vay trung và dài hạn là chủ yếu nhưng những năm gần đây theo đà phát triển của đất nước, Ngân hàng đa dạng hố thêm nhiều hính thức hoạt động: cho vay ngắn hạn đã tăng lên rất cao và từ từ chiếm lĩnh chủ yếu trong hoạt động của Ngân hàng.
Doanh số cho vay của Ngân hàng tăng đều qua 3 năm do Ngân hàng đa
dạng hố các hình thức cho vay: Cho vay theo dự án, cho vay bảo lãnh, cho vay thuê mua, gĩp phần liên doanh, liên kết với các Ngân hàng khác…
Bên cạnh đĩ, doanh số thu nợ qua các năm cũng tăng qua các năm, chứng tỏ Ngân hàng cĩ chú trọng đến cơng tác thu nợ. Nhưng ở đây ta thấy nợ quá hạn cũng tăng nhanh qua các năm. Nợ quá hạn tăng cao như thế biểu hiện rủi ro hoạt
động tín dụng của NHCT Đồng Tháp cũng tương đối cao.
Dư nợ và dư nợ bình quân tăng đều qua các năm.
Để hiểu rõ hơn qui mơ tín dụng và chất lượng tín dụng và những nguyên
nhân của nĩ đã đề cập ở trên ta xem xét từng khoản mục tín dụng:
Để thấy được quy mơ tín dụng và chất lượng tín dụng đã đề cập ở trên ta
xem xét tình hình cho vay và dư nợ của NHCT Đồng Tháp như thế nào?
Bảng 07: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN QUA 3 NĂM
ĐV: Triệu đồng So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 4.223.533 3.952.252 4.030.425 -271.281 -6,42 78.173 1,97
- Ngắn hạn 4.074.165 3.786.648 3.832.757 -287.517 -7,06 46.109 1,21 - Trung & dài hạn 149.368 165.604 179.668 16.236 10,87 14.064 8,50
Biểu đồ 06: BÁO CÁO TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI HẠN
Doanh số cho vay qua các năm cĩ những biến động, chủ yếu là cho vay ngắn hạn nên doanh số cho vay ngắn hạn bao giờ cũng chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay. Trong doanh số cho vay thì doanh số cho vay ngắn hạn năm 2006 là 4.074.165 triệu đồng, năm 2007 là 3.786.648 triệu đồng; giảm 7,06% so với năm 2006 với số tuyệt đối là 287.517 triệu đồng. Do sự cạnh tranh trong gữa các Ngân hàng thương mại, lãi suất cho vay cao, thủ tục cho vay rườm rà phức
tạp. Tình hình kinh tế tăng trưởng ổn định các doanh nghiệp kinh doanh cĩ hiệu quả nên hạn chế vay tiền để giảm bớt những khoản nợ của doanh nghiệp. Sang
năm 2008, doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên là 3.832.757 triệu đồng; tăng
1,21% so với năm 2007 với số tuyệt đối là 46.109 triệu đồng. Cĩ được những bước tăng như thế do tỉnh đã chuẩn bị lên đơ thị loại 3 nên các doanh nghiệp cần nhiều vốn hơn để mở rộng sản xuất kinh doanh, do Chi nhánh khuyến khích cho các cơng ty xây lắp nhận nhiều cơng trình thi cơng và sẵn sàng cho các cơng ty này vay vốn… mặc dù rủi ro khi cho vay đối với loại hình này là khá cao. Như
chúng ta đã biết, các cơng ty này nguồn vốn tự cĩ khơng nhiều nên việc mở rộng