ĐV. Triệu đồng So sánh 07/06 So sánh 08/07 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Số tiền (%) Số tiền (%) Thu từ HĐTD 25.915 29.915 37.434 4.000 15,43 7.519 25,13
- Lãi cho vay 14.430 20.835 25.507 6.405 44,39 4.672 22,42
- Lãi tiền gửi 6.184 7.320 8.055 1.136 18,37 735 10,04
Thu ngồi TD 4.574 5.279 5.594 705 15,41 315 5,97
- Từ HĐ dịch vụ 1.395 1.653 1.851 258 18,19 198 11,97
- Từ KD ngoại tệ 1.023 1.265 1.316 242 23,66 51 4,03
- Thu Khác 2.156 2.361 2.427 205 9,05 66 2,8
Tổng thu nhập 30.489 35.194 43.028 4.696 15,4 7.539 21,42
(Nguồn :Bảng cân đối kế tốn)
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua
các năm đều tăng năm sau cao hơn năm trước. Trong đĩ thu nhập từ hoạt động
cho vay chiếm tỷ trọng rất lớn khoảng 88%.
* Hoạt động tín dụng
+ Thu từ lãi cho vay: Tình hình thu từ lãi cho vay cũng cĩ sự gia tăng mạnh về số lượng. Năm 2006, thu từ lãi cho vay là 25.915 triệu nhưng đến năm 2008 thì đã tăng lên 37.434 triệu, tăng 11.519 triệu tỷ lệ tăng là 44,45%.
Với tình hình thu nhập như trên, khẳng định Ngân hàng đang cĩ những
bước phát triển ổn định tạo điều kiện tốt cho hoạt động kinh doanh của doanh
nghiệp trong việc gia tăng cho vay nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế.
Bên cạnh việc tăng thu về số lượng Ngân hàng đang phấn đấu để cĩ những khoản thu đạt chất lượng nhằm tạo ra những bước đi vững chắc. Tăng cường cho vay các doanh nghiệp làm ăn cĩ hiệu quả và uy tín, hạn chế cho vay các doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả nhằm đảm bảo nguồn thu đúng kỳ hạn, tránh tình trạng nợ quá hạn kéo dài gây khĩ khăn cho việc kinh doanh.
+ Thu từ lãi tiền gửi: Đây là khoản thu do Ngân hàng gửi tiền vào các tổ
chức tín dụng khác hoặc Ngân hàng Trung ương.
Khoản thu này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập và cũng cĩ xu
hướng gia tăng.
Năm 2006, thu từ tiền gửi là 6.184 triệu đồng, chiếm 23,86% tổng nguồn thu. Sang năm 2007, thu từ lãi tiền gửi tăng 18% so với năm 2006. Bước qua năm 2008, nguồn thu này lại tiếp tục gia tăng chiếm 21,51% trong tổng nguồn thu, đạt 8.055 triệu, tăng 735 triệu so với năm 2007 với tỉ lệ 10,04%.
Nguyên nhân của sự gia tăng này là do Chi nhánh đã tăng cường lượng tiền gửi nhằm bảo đảm cho các hoạt động thanh tốn, phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng về hoạt động chi trả của Ngân hàng.
* Hoạt động ngồi tín dụng
Khoản thu này tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn thu nhưng đã cĩ sự
gia tăng đáng kể, gĩp phần vào việc tăng tổng thu nhập. Các khoản thu này bao
gồm: thu từ dịch vụ thanh tốn, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ và các khoản thu khác .
Năm 2006, thu ngồi tín dụng chiếm 15% tổng thu, đạt 4.574 triệu. Đến năm 2007 thu ngồi tín dụng tăng lên 5.239 triệu, tăng 15,41%. Năm 2008 khoản thu này là tăng 5.594 triệu so với năm 2007 với tỷ lệ tăng là 5,97%.
Trong năm 2006, hoạt động dịch vụ của Chi nhánh cĩ mở rộng về quy mơ,
số lượng, chất lượng dịch vụ song vẫn chưa cĩ bước đột phá, chưa khai thác hết nhu cầu và tiềm năng của khách hàng. Nguyên nhân chủ yếu là do Chi nhánh
tác tín dụng, mở rộng khách hàng và huy động. Đến năm 2007, Chi nhánh đã tích cực duy trì và nâng cao chất lượng các hoạt động dịch vụ truyền thống, đáp ứng tốt hơn yêu cầu của khách hàng, tăng thêm tiện ích cho khách hàng. Từng bước
đổi mới trang thiết bị và cơng nghệ, tin học phục vụ cho chương trình hiện đại
hố nên thu dịch vụ tăng được 258 triệu đồng. năm 2008 do kinh tế khủng hoảng nên hoạt động dịch vụ chỉ tăng nhẹ 198 triệu, đạt 5.594 triệu so với năm 2007.
Thu kinh doanh ngoại tệ cũng tăng lên tương đối từ 1.023 triệu đồng năm 2006 lên 1.265 triệu đồng năm 2007, tăng 23,66% là do Ngân hàng luơn đảm bảo an tồn kinh doanh ngoại tệ, thực hiện đúng các quy định về kinh doanh ngoại tệ
đảm bảo trạng thái ngoại hối cho phép của Ngân hàng, áp dụng các hình thức mua bán linh hoạt về tỷ giá và phương thức thanh tốn. Sang năm 2008 do tỷ giá biến động thất thường nên thu từ kinh doanh ngoại tệ tăng nhẹ 4,03%. Cịn các khoản thu khác như thu phí bảo lãnh, thu nợ xấu, thu bất thường từ các khoản nợ cịn tồn đọng ở các năm trước cũng tăng lên tương đối.
Nhìn chung tổng thu nhập của Ngân hàng qua ba năm đều tăng với tỉ lệ khá
trong đĩ chủ yếu là các khoản thu từ lãi chiếm khoảng 86% tổng thu. Điều này
chứng tỏ hoạt động của Ngân hàng ngày càng đi vào nề nếp và đạt được những kết quả khả quan. Tuy nhiên Ngân hàng cần cĩ biện pháp để tăng thu đối với hoạt động dịch vụ và kinh doanh ngoại hối vì đây là lĩnh vực sẽ đem lại lợi nhuận
cao trong tương lai.
Biểu đồ 11: TÌNH HÌNH TỔNG THU NHẬP TRONG 3 NĂM
30.489 35.194 43.028 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tổng thu nhập
4.5.2. Phân tích chi phí
Cùng với sự gia tăng của thu nhập và sự đa dạng hĩa các hình thức cho vay, dịch vụ cung cấp cho khách hàng là sự gia tăng của chi phí. Do đĩ, phân tích chi phí cho biết quy mơ tín dụng, chi phí nào là chính trong hoạt động của Chi
nhánh, đồng thời sẽ cĩ biện pháp tiết kiệm những chi phí khơng hợp lý.
Tổng chi phí của Ngân hàng luơn tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2006 tổng chi là 6.238 triệu đồng, sang năm 2007 chi phí này là 8.678 triệu tăng 1.440 triệu với tỉ lệ là 23,08% so với năm 2006. Đến năm 2008, tổng chi của Ngân hàng là 12.545 triệu đồng, tăng 3.867 triệu đồng với tỉ lệ tăng là 44,56%.