CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
e. Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay
2.1.3.9. Nợ xấu trên tổng dư nợ (%)
Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Những ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao.
2.1.3.10. Vịng quay vốn tín dụng (vịng)
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số lần vịng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh, luân
chuyển liên tục đạt hiệu quả cao.
Trong đó dư nợ bình qn được tính như sau:
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu
Số liệu sơ cấp: được cung cấp bởi Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD CT Số liệu thứ cấp: Tham khảo tài liệu, sách, báo, tạp chí, giáo trình có liên quan
đến đề tài nghiên cứu.
Ngoài ra, cịn phỏng vấn các cán bộ tín dụng để biết nguyên nhân tăng, giảm của các số liệu qua các năm.
2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu
2.2.2.1. Phương pháp so sánh số tuyệt đối
Cơng thức tính: y= y1 – y0 Vịng quay vốn tín dụng = (lần) Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân Dư nợ bình quân =
Dư nợ đầu kì + Dư nợ cuối kì
2 Tỉ lệ nợ xấu trên dư nợ (%) =
Nợ xấu
Trong đó: ∆y: là chênh lệch tăng hay giảm của chỉ tiêu năm sau so với năm trước
y1 là số liệu năm phân tích hay năm sau của chỉ tiêu
y0 là số liệu năm gốc hay năm trước của chỉ tiêu
Là phương pháp so sánh một chỉ tiêu nào đó bằng cách lấy số liệu kỳ phân
tích trừ đi số liệu kỳ gốc. Kết quả sẽ cho biết sự biến động tăng hay giảm về mặt
độ lớn (giá trị) của chỉ tiêu này qua từng năm.
2.2.2.2.Phương pháp so sánh số tương đối
So sánh tương đối là kết quả của phép chia giữa tỷ số các kỳ phân tích so
với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
y = 0 1 y y x 100% - 100%
Trong đó: y0 : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau
y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chi tiêu
kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng giữa các năm và tốc độ
CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM - PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ PHƯƠNG NAM - PHỊNG GIAO DỊCH CẦN THƠ
3.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN
Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) được thành lập 19/05/199, với số vốn ban đầu 10 tỷ đồng, Southern Bank ra đời trong điều kiện
năng lực tài chính cịn nhỏ bé so với nhu cầu phát triển kinh tế xã hội. Năm 1993,
Southern Bank chỉ mới đạt tổng vốn huy động 31,2 tỷ đồng; dư nợ 21,6 tỷ đồng; lợi nhuận 258 triệu đồng. Với chức năng chính là huy động vốn, cho vay và thực hiện các dịch vụ ngân hàng khác nhằm phát triển kinh tế góp phần thúc đẩy cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.
Ngân hàng TMCP Phương Nam có trụ sở chính đặt tại số 279 Lý Thường Kiệt, Phường 15, Quận 11, TP Hồ Chí Minh. Đến nay, Southern Bank có vốn
điều lệ trên 4.000 tỷ đồng, tổng tài sản đạt gần 80.000 tỷ đồng, tổng mạng lưới
chi nhánh phòng giao dịch đạt trên 130 điểm tọa lạc tại các vị trí thuận lợi cho việc giao dịch và phục vụ khách hàng rộng khắp từ Bắc vào Nam.
Ngân hàng TMCP Phương Nam - Phòng giao dịch Cần Thơ trực thuộc Ngân
hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long tọa lạc tại số
110 – Lý Tự Trọng, Phương An Cư, quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ. Điện thoại: 0710.3832439. Fax: 0710.3832166.
3.2. CHỨC NĂNG 3.2.1. Huy động vốn
Huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn của các tổ chức, cá nhân và các
thành phần kinh tế khác theo quy định của NHNN và của NH TMCP PN. Phát hành kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn. Và các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN và NH TMCP PN.
3.2.2. Cấp tín dụng
Cho vay đối với các thành phần kinh tế, các tổ chức, cá nhân … có nhu
cầu theo đúng quy định của pháp luật và của NH TMCP PN. Thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá trong phạm vi quy định của NH TMCP PN. Tổ chức thực hiện đầy đủ các quy chế, quy định về tín dụng của NH NN và NH TMCP PN. Nghiên cứu đề xuất các phương án đầu tư phù hợp với khả năng của
PGD hoặc kết hợp với Sở Giao dịch hoặc Chi nhánh mà PGD phụ thuộc. Mức phán quyết tín dụng của PGD thực hiện theo quy định hiện hành của NH TMCP PN trong từng thời kỳ.
3.2.3. Thực hiện các dịch vụ khác
Kinh doanh ngoại tệ, vàng khi được NHNN và NH TMCP PN cho phép. Dịch vụ
đại lý chi trả kiều hối. Các dịch vụ khác theo quy định của NH TMCP PN (Dịch
vụ bảo lãnh, dịch vụ chuyển tiền, Thanh toán tiền gửi, Thanh toán quốc tế, Ngân hàng trong tầm tay (gồm bộ 3 dịch vụ Phone Banking, Mobile Banking, Internet banking), Thẻ ATM, Dịch vụ chi trả lương, Dịch vụ cho thuê ngăn tủ sắt,...)
3.3. CƠ CẤU TỔ CHỨC 3.3.1. Tổ chức nhân sự
Cơ cấu tổ chức bao gồm Trưởng PGD, Phó PGD và 3 phịng ban, mỗi bộ
phận có chức năng cụ thể: phòng Hành chánh nhân sự, phòng Nghiệp vụ kinh doanh và phịng Kế tốn – Ngân quỹ
HÌNH 2 : SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY SOUTHERN BANK - PGD CT
3.3.2. Nhiệm vụ và quyền hạn của các phòng ban 3.3.2.1. Trưởng phòng giao dịch 3.3.2.1. Trưởng phòng giao dịch
Trưởng PGD phụ trách điều hành mọi hoạt động của PGD theo đúng PL
của Nhà nước, theo các quy định của NHNN và NH TMCP PN. Trưởng PGD được ủy quyền ký các văn bản liên quan đến nghiệp vụ theo quy định của NH
TMCP PN. Thực hiện thỉnh thị ý kiến cấp trên bằng văn bản khi giải quyết các vấn đề vượt thẩm quyền quyết định của mình. Được quyền ký cấp tín dụng theo
Trưởng PGD Phó PGD Bộ phận Kinh doanh Bộ phận Hành chánh Bộ phận Kế toán - Ngân Quỹ
quy định của NHNN và NH TMCP PN. Chịu trách nhiệm trước PL; trước Chủ
tịch HĐQT, HĐQT, Ban Tổng Giám Đốc, Giám Đốc SGD hoặc Giám đốc CN mà PGD phụ thuộc về các quyết định và ý kiến đề xuất trong việc quản lý điều hành mọi hoạt động của PGD do mình phụ trách.
3.3.2.2. Phó phịng giao dịch
Phó PGD là người giúp việc cho Trưởng PGD trong công tác điều hành và được Trưởng PGD ủy quyền quản lý một số mặt hoạt động của PGD theo quy
định của NH TMCP PN. Phó PGD chịu trách nhiệm trước PL, trước Trưởng
PGD về mọi quyết định và ý kiến đề xuất của mình trong việc thực hiện các nghiệp vụ được phân công.
3.3.2.3. Bộ phận kinh doanh
Tham gia xây dựng và thực hiện kế hoạch cho vay, kế hoạch KD của PGD. Tìm kiếm và tiếp cận với KH mới để mở rộng hoạt động, quan hệ tốt với
KH, hướng dẫn KH lập hồ sơ, thủ tục đúng quy trình nghiệp vụ tín dụng, Nhanh
chóng thẩm định, giải quyết hồ sơ cho KH theo đúng quy định. Tham gia Hội
đồng tín dụng của PGD. Tổ chức, theo dõi, đôn đốc công tác thu hồi nợ đến hạn,
nợ quá hạn, đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn, tài sản thế chấp, cầm cố, thu hồi nợ. Tổ chức lưu trữ, bảo quản hồ sơ tín dụng đầy đủ, cẩn thận kết hợp với kế toán, kho quỹ để quản lý, bảo quản tài sản và hồ sơ tài sản cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, chiết khấu,…Thực hiện công tác báo cáo thống kê, tổ chức thực hiện đầy
đủ công tác thơng tin tín dụng, cơng tác phịng ngừa rủi ro theo quy định của
NHNN và NH TMCP PN. Nghiên cứu đề xuất phương pháp quản lý, bổ sung đào tạo nghiệp vụ, đề bạt, khen thưởng nhân viên và đề xuất trang bị các phương tiện phục vụ cơng việc của phịng kinh doanh. Thực hiện các nhiệm vụ khác do
Trưởng PGD giao.
3.3.2.4. Bộ phận kế toán – ngân quỹ
Thiết lập, lưu trữ, bảo quản sổ sách, chứng từ báo biểu theo quy định của NHNN và NH TMCP PN. Kiểm tra chứng từ gốc, lập chứng từ kế toán, nhập số liệu kế tốn một cách chính xác và truyền số liệu về SGD hoặc chi nhánh trong
ngày để hạch toán. Thực hiện dịch vụ thanh toán chuyển tiền trong và ngoài nước theo quy định của NHNN và NH TMCP PN. Theo dõi phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, các khoản thu nhập, chi phí và tham mưu
cho Trưởng PGD các biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của PGD. Thực hiện việc thu, chi, kiểm đếm tiền mặt, các loại séc tuyệt đối chính xác, kiểm quỹ cuối ngày. Việc tồn quỹ của PGD thực hiện theo thông báo định mức tồn quỹ của NH TMCP PN trong từng thời kỳ. Thực hiện nghiêm túc chế độ an toàn giao dịch, an toàn kho quỹ theo quy định của NHNN và của NH TMCP PN. Tổ chức giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, giấy tờ có giá, cất giữ hồ sơ thế chấp, cầm cố theo đúng quy định của NH TMCP PN. Dự trù các khoản chi tiêu nội bộ, mua sắm tài sản cố định, công cụ lao động, tạm ứng theo quy định của NH TMCP PN. Bảo quản, sử dụng con dấu của PGD đúng quy định.
3.3.2.5. Bộ phận hành chánh
Tổ chức thực hiện công tác hành chánh, văn thư. Quản lý tài sản, công cụ
lao động được phân phối sử dụng. Thực hiện tốt phòng cháy chữa cháy và bảo đảm vệ sinh cơ quan. Thực hiện các nhiệm vụ khác do Trưởng PGD giao.
3.4. KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2009 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
3.4.1. Những thuận lợi và khó khăn 3.4.1.1. Thuận lợi 3.4.1.1. Thuận lợi
Trong những năm qua, các quyết định của Trung Ương Đảng ln xác định vai trị quan trọng của các NHTM trong nền kinh tế thị trường, tạo mọi điều kiện thuận lợi để công việc kinh doanh được diễn ra thông suốt và thuận tiện. Được sự quan tâm và chỉ đạo từ phía Cơ quan quản lý Nhà nước, Southern Bank Việt
Nam và Southern Bank chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long đã ban hành các văn bản quy chế hoạt động, hỗ trợ kịp thời nguồn vốn đầu tư. Southern Bank –
PGD Cần Thơ được sự giúp đỡ của chính quyền địa phương trong cơng tác cho vay và thu nợ. Đội ngũ cán bộ trẻ, năng động, có trình độ chun mơn và tinh thần trách nhiệm cao, nhiệt tình trong cơng tác, chịu khó học hỏi.
Southern Bank – PGD CT đặt ngay trung tâm TPCT, có dân cư đơng đúc,
điều kiện đi lại dễ dàng, thuận tiện nên giúp hoạt động của ngân hàng được thuận
lợi hơn. Ban lãnh đạo tạo được sự đoàn kết cho cán bộ, công nhân viên, đề ra các chế độ khen thưởng, kỷ luật rõ ràng. Từ đó giúp cho đội ngũ cán bộ ln phấn
đấu hoàn thành nhiệm vụ được giao. Được trang bị đầy đủ cơ sở vật chất kỹ thuật
Được sự tin cậy của khách hàng, luôn là người bạn đồng hành của người dân trong lao động sản xuất, tạo điều kiện mở rộng kinh doanh dịch vụ. Thương
hiệu Southern Bank đã có vị trí trong lòng khách hàng nên PGD dễ dàng tiếp cận với khách hàng.
3.4.1.2. Khó khăn
Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu tiếp tục suy giảm, thiên tai xảy ra. Kinh tế Việt Nam cũng đối mặt với nhiều thử thách và khó khăn như lạm phát tăng cao, sản xuất kinh doanh của nhiều doanh nghiệp bị đình trệ, đồng thời đã gây ra
khơng ít khó khăn đối với hoạt động kinh doanh của ngành ngân hàng.
Thành Phố Cần Thơ có tốc độ phát triển chưa tương xứng với tiềm năng, vốn đầu tư để xây dựng các khu cơng nghiệp cịn khiêm tốn, mức sống và trình
độ của người dân nhìn chung cịn thấp và khơng đồng đều. Có trụ sở đặt tại trung
tâm TPCT, NH TMCP PN – PGD CT không tránh khỏi sự cạnh tranh gay gắt giữa các NH nước ngoài,NH liên doanh, NHTM lớn và các tổ chức tín dụng
khác. Điển hình như HSBC, ANZ, ACB, BIDV, Vietinbank, Agribank,... có ưu
thế về vốn, cơng nghệ và kinh nghiệm quản lý.
Như vậy, nhận thức được những thuận lợi và khó khăn trên, Hội đồng quản
trị Ngân hàng Phương Nam với tầm nhìn chiến lược và nội lực sẵn có, sự gắn kết của tồn thể cán bộ quản lý và nhân viên Ngân hàng cùng được sự tín nhiệm, ủng hộ của Q cổ đơng, và đồng hành của Quý khách hàng, với phương châm “Tất
cả vì sự thịnh vượng của khách hàng” đã cố gắng không ngừng nhằm nâng cao
công tác quản trị điều hành, tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh tiếp giảm chi phí, cố gắng hồn thành nhiệm vụ mà Đại hội đồng cổ đơng thường niên đã đề ra.
3.4.2. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Ngân hàng là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng, cũng như các tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khác, ln có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Có thể nói lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí. Vì vậy, ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để đạt được lợi nhuận cao
nhưng vẫn phát triển ổn định, quản lý chặt chẽ và giảm thiểu rủi ro, đồng thời đảm bảo thực hiện đầy đủ các chủ trương chính sách của Nhà nước và của ngành
3.4.2.1. Thu nhập
BẢNG 1: TÌNH HÌNH THU NHẬP, CHI PHÍ, LỢI NHUẬN GIAI ĐOẠN 2009 – 2011 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền Số tiền Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Thu nhập 6.090 9.653 13.653 3.563 58,51 4.000 41,44 Thu nhập từ lãi 5.732 8.929 12.072 3.197 55,77 3.143 35,20 Thu nhập ngoài lãi 358 724 1.581 366 102,23 857 118,37
Chi phí 5.236 7.771 12.077 2.535 48,41 4.306 55,41
Chi phí lãi suất 4.298 6.122 9.553 1.824 42,44 3.431 56,04 Chi phí ngồi lãi 938 1.649 2.524 711 75,80 875 53,06
Lợi nhuận 854 1.882 1.576 1.028 120,37 -306 -16,26
Nguồn: Phòng Kinh doanh - Southern Bank - PGD CT
Qua bảng số liệu và biểu đồ trên ta thấy, qua 3 năm thu nhập của NH đều
tăng lên. Cụ thể, năm 2010 đạt 9.653 triệu đồng tăng 3.563 triệu đồng so với năm 2009, tương ứng với tỷ lệ tăng là 58,51%. Nguyên nhân là do thu nhập từ lãi tăng
55,77% và thu nhập ngoài lãi tăng 102,23%. Đó là do năm 2009 có khá nhiều
khó khăn và thách thức, khi nền kinh tế phải vừa đối diện với nguy cơ suy giảm, đồng thời vừa phải đề phòng nguy cơ tái lạm phát. Sang năm 2010 nền kinh tế
Việt Nam đang từng bước ổn định nên thu nhập của NH cũng vì thế tăng lên.
Đến năm 2011, thu nhập của NH đạt 13.653 triệu đồng, tăng 4.000 triệu đồng so
với năm 2010, tương ứng với tỷ lệ tăng là 41,44%. Nguyên nhân là do thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi đồng loạt tăng lên với tỷ lệ tăng tương ứng là 35,20% và 118,37% . Theo quy định của NH, thu nhập từ lãi gồm: lãi cho KH vay và lãi nội bộ từ việc bán vốn cho hội sở. Cụ thể như sau: Nếu số dư huy động lớn hơn
dư nợ cho vay thì PGD sẽ bán vốn về hội sở và nhận lãi suất. Còn nếu ngược lại,
Lãi nội bộ được hội sở quy định tùy từng thời điểm trong năm.