Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY VỐN TÍN DỤNG CỦA NÔNG
4.2.3.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay vốn tín dụng tạ
dụng tại NHNo & PTNT huyện Trà Ôn
Để đánh giá hiệu quả công tác cho vay vốn tín dụng tốt hay khơng dựa trên nhiều chỉ tiêu tài chính để việc đánh giá được đầy đủ và minh bạch nhất.
Bảng 12: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VỐN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Dư nợ/ tổng vốn cho vay % 88,71 85,51 65,46
Vịng quay vốn tín dụng Lần 1 1,04 1,38
Hệ số thu nợ % 93,89 95 108,10
a. Dư nợ trên tổng vốn vay:
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ trong cho vay chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của ngân hàng. Được xác định bởi tổng dư cho vay trên tổng nguồn vốn cho vay. Chỉ số này cho thấy qui mơ hoạt động cho vay tín dụng tại ngân hàng mỗi năm.
Về cơ bản, sự phát triển nhanh chóng của kinh tế huyện trước những nỗ lực rất lớn của người dân nơi đây, các chính sách tăng trưởng của các cơ quan ban ngành, đặc biệt gói chính sách kích thích tăng trưởng, hỗ trợ lãi suất xây dựng cơ sở hạ tầng đã đẩy nhanh sự phát triển kinh tế của huyện Trà Ơn lên tầm vóc mới. Chính vì lẽ đó, hoạt động cho vay vốn doanh nghiệp đang dần chiếm tỷ trọng vay vốn cao hơn tại ngân hàng, làm giảm tỷ trọng cho vay hộ nông dân xuống mức thấp hơn trong thời gian qua ( chỉ còn 65,46% trong năm 2011). Trong khi đó, mức thu nhập của người dân địa phương đã dần cải thiện đáng kể, cùng với đó chính sách huy động vốn hợp lý của ngân hàng đã góp phần nâng tổng nguồn vốn vay lên khá cao. Vì thế, vốn nguồn vốn huy động khá lớn này ngân hàng sẽ có những giải pháp cho vay qui mơ rộng hơn cho người dân trong thời gian tới.
b. Vịng quay vốn tín dụng:
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số lần quay vòng vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao. Hệ số này được xác định dựa trên kết quả thương số giữa doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân ( dư nợ bình quân = trung bình tổng dư nợ trong ba năm).
Nhìn chung, trong 3 năm ( 2009 – 2011) tốc độ quay vòng vốn tại ngân hàng khá tốt ( hệ số quay vòng đều lớn hơn 1). Đây là mức quay vòng khá tốt cho thấy được hoạt động cho vay vốn tín dụng tại NH diễn ra rất bình thường và tương đối ổn định. Mặc dù, trong năm này hoạt động tín dụng của NH chịu sự tác động mạnh mẽ tạo nên sự kiềm hãm rất lớn nhưng hoạt động tín dụng cho vay vẫn mang lại hiệu quả hoạt động tốt dưới sự chỉ đạo hợp lý, kịp thời từ cấp trên, đội ngũ cán bộ tín dụng đã hoạt động khá tốt nhằm thu về nguồn vốn cho vay cho ngân hàng.
Sang năm 2011, hệ số vòng quay vượt mức 1,38 lần. Điều này chứng tỏ hiệu quả tăng trưởng hoạt động tín dụng của NH đang càng được nâng cao, tốc độ luân chuyển nguồn vốn cho vay ngày một nhanh. Nguyên nhân chủ yếu đến từ mục tiêu tăng trưởng nhanh chóng trong hoạt động kinh doanh của NH trong năm 2011 đã đẩy nhanh việc sử dụng nguồn vốn tín dụng mang nguồn vốn luân chuyển thật nhanh và có hiệu quả nhất cho người dân địa phương thể hiện ở sự tập trung chú trọng cho vay với thời hạn thu hồi ngắn.
c. Hệ số thu nợ:
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ ngân hàng, nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định. Hệ số này càng cao được đánh giá càng tốt. Hệ số này được xác định dựa trên doanh số thu nợ trên doanh số cho vay.
Trong 2 năm 2009 – 2010, hệ số này luôn ở mức thấp hơn 100% tuy nhiên hệ số này vẫn rất cao trên 93% mỗi năm. Cụ thể, chỉ đạt 93,89% năm 2009 và 95% năm 2010. Sang năm 2011, dưới nỗ lực kích thích tăng trưởng của mình hoạt động thu nợ được diễn ra nhanh chóng và thuận lợi, do đó chỉ số này tăng vượt mức khả thi 108,1%. Đây là một minh chứng rõ nét cho sự đóng góp với quyết tâm cao của tất cả các thành viên trong NH nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng.
Về cơ bản, trong những năm qua hoạt động thu hồi nợ của nông dân tại ngân hàng diễn ra theo chiều hướng rất có lợi, khả năng thu hồi được nâng lên mỗi năm do cán bộ tín dụng thu nợ đang dần tích lũy kinh nghiệm, cơng tác thẩm định, đề xuất, phê duyệt phương án cho vay đang trở nên rất hiệu quả. Ngân hàng cần tiếp tục thể hiện và nâng cao hiệu quả nhiều hơn nữa trong những năm tới, phát huy tốt vai trò chủ đạo là một ngân hàng của nhà nước hỗ trợ mạnh mẽ người dân địa phương trong sự nghiệp giàu đẹp của nước nhà nói chung, sự ổn định cuộc sống, nâng cao nguồn thu nhập người dân, thúc đẩy phát triển nơng thơn Trà Ơn ngày một giàu đẹp hơn nữa.
d. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ:
Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Khi ngân hàng có chỉ số này càng thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân
hàng càng cao. Tỷ lệ này được xác bằng kết quả biểu thức nợ quá hạn trên tổng dư nợ hằng năm. Thể hiện qua bảng sau:
Bảng 13: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN TRONG NĂM 2009 – 2011
Năm Chênh lệch 2010 - 2009 2011 - 2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 S.Tiền % S.Tiền % Nợ quá hạn ( triệu đồng) 3.169 1.872 8.288 (1.297) (40,93) 6.416 342,74 Nợ quá hạn/tổng dư nợ ( %) 1,01 0,53 2,52 (0,48) (47,52) 1,99 345,47
( Nguồn: Phòng kế tốn NHNo huyện Trà Ơn)
Phân tích trên cho thấy, chỉ số nợ quá hạn tại NH qua 3 năm 2009 – 2011 có sự biến động tương đối phức tạp. Qua đó, tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2009 đạt 3,169 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 1,01% trong tổng dư nợ của HĐTD của NH. Bước sang năm 2010 tỷ lệ này giảm gần một nửa, khoảng 40,93% tương ứng 1,297 tỷ đồng khi chỉ đạt mức 1.872 triệu đồng và chiếm tỷ trọng khoảng 0,53% tổng dư nợ. Năm 2011 là năm có tổng dư nợ quá hạn tăng cao gấp 3,42 lần so với năm 2010 ( tức là cao hơn 6,416 tỷ đồng so với năm 2010), và gấp 2,62 lần so với cùng kỳ năm 2009 khi đạt tỷ lệ nợ gần 8,3 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng trong tổng dư nợ vào khoảng 2,5%, tăng gấp 3,5 lần so với tỷ trọng trong năm 2010. Mặc dù, trong năm 2011 mức quy mô hoạt động cho vay thu hẹp hơn so với năm trước điển hình là việc dư nợ cho vay giảm nhẹ, song song đó mức nợ quá hạn lại tăng lên.
Nguyên nhân dẫn đến điều này là do dư nợ cho vay khá lớn của năm trước trong lúc sự khủng hoảng kinh tế tài chính chưa ổn định, trong giai đoạn mà lạm phát tăng khá cao ( theo báo cáo của Tổng cục thống kê tháng 12/2010, tỷ lệ lạm phát ở mức 11,75%), một số phương án kinh doanh của người dân bị trì truệ, nhất là trong lĩnh vực vận tải ( xà lan chuyên chở hàng hóa) gặp rất nhiều khó khăn do người dân hạn chế thuê mướn vận chuyển dẫn đến thâm hụt nguồn vốn cho những hộ dân vay vốn đầu tư vào lĩnh vực này. Đây là một phương án sử dụng nguồn vốn lớn, vì thế mức dư nợ đã cho vay cũng khá cao. Sự thâm hụt vốn ( lỗ vốn) này đã dẫn đến khả năng chi trả khoản nợ vay của họ tại ngân hàng bị giảm sút nghiêm trọng. Thêm vào đó, nợ quá hạn tăng rất cao năm 2011, một phần là do quy định tín dụng mới của Chính Phủ, cách xác định nợ quá hạn mới:
“các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình… thực hiện nhiều hợp đồng vay vốn tại ngân hàng. Nếu có một hợp đồng nào quá hạn, thì tất cả những hợp đồng tín dụng khác cũng chuyển sang nợ quá hạn…”, một phần phải kể đến sự thiếu sót trong cơng tác cho vay ( q trình thẩm định chưa chính xác, sự tập trung hồn thành kết hoạch đã đề ra của ngân hàng giao phó) của bộ phận tín dụng tạo nên sự cứng nhắc trong công tác quản lý nợ quá hạn của người dân. Về cơ bản, tỷ lệ này tương đối nhỏ so với qui mô hoạt động cho vay đang ngày một tăng cao và khá ổn định tại ngân hàng nhưng phần nào phản ánh được một số khuyết điểm của cán bộ tín dụng – những người trực tiếp thẩm định, giám sát toàn bộ quá trình vay vốn đến việc sử dụng và thu hồi nguồn vốn cho ngân hàng, thiếu thông tin về khách hàng và cơ chế theo dõi nguồn vốn đã cho vay, tuy nhiên đây là những thiếu sót mang tính khách quan, được ngân hàng dự báo từ trước và không vượt quá giới hạn cho phép của ngân hàng. Vì vậy, cần những đẩy mạnh thu hồi vốn ( nhất là trong lĩnh vực cho vay phương tiện vận tải), tập trung theo dõi những khoản nợ đã cho vay; đôn đốc, kiểm tra việc sử dụng những khoản tiền vay của người dân trong những năm tới. Từ đó, đề ra những giải pháp thu hồi nợ cho vay hợp lý. Đây là việc làm khó cần sự hợp tác chặt chẽ, ý thức trách nhiệm cao của toàn thể cán bộ ngân hàng và người dân địa phương trong khoản thời gian sau này.
Nhìn chung, ngân hàng đang từng bước hoàn thiện hơn trong việc phối hợp giữa công tác thu hút vốn và cơng tác cho vay để có thể nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Qua từng năm, việc kiểm sốt cơng tác tín dụng đã được ngân hàng ngày càng chú ý và có kết quả ban đầu khá khả quan khi đã nâng cao được hiệu quả huy động vốn để có thể tìm ra nguồn tiền gửi với chi phí thấp, đồng thời, tăng trưởng quy mô hoạt động cho vay và có nhiều phương án hơn nhằm hiệu quả trong việc quản lý nợ hơn trong năm 2012. Tuy nhiên, khi mà nhu cầu vốn phục vụ sản xuất của nền kinh tế ngày càng nâng cao, thì ngân hàng cần tiếp tục đẩy mạnh hơn nữa công tác huy động vốn để không phải lệ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển của cấp trên mà vẫn đảm bảo cung đủ nhu cầu tín dụng cho người dân và tăng cường kiểm sốt chặt chẽ cơng tác kiểm định, cho vay, cùng với đó là ln theo dõi sát sao hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng vay vốn tại
CHƯƠNG 5
DỰ BÁO NHU CẦU VÀ XU HƯỚNG VAY VỐN TÍN DỤNG CỦA NÔNG DÂN TRÀ ÔN TRONG NĂM 2012