Chuyên ngành : Tài chính Ngân hàng
7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
4.2.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay
Đây là chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả cơng tác tín dụng của Ngân hàng. Đi đơi với cơng tác cho vay thì điều cũng cần quan tâm của tất cả các Ngân hàng thương mại đó chính là cơng tác thu nợ. Việc thu hồi nợ tốt sẽ đảm bảo cho Ngân hàng có thể duy trì, bảo tồn, mở rộng nguồn vốn cho vay. Vấn đề đặt ra là công tác thu nợ của NH, khả năng thu nợ càng cao thì khả năng hoạt động tín dụng của NH càng đạt hiệu quả. Cho vay mà không thu hồi được nợ như dự kiến thì ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của NH, do đó bên cạnh cơng tác cho vay Ngân hàng cũng cần quan tâm đến công tác thu nợ. Trong đó cán bộ tín dụng phải hoạt động tích cực, đơn đốc nhắc nhở khách hàng trong việc thu hồi nợ khi đến hạn nhằm hạn chế tối đa trường hợp nợ quá hạn. Cho vay và thu nợ đúng hạn
thì đồng vốn của NH mới được xoay chuyển nhanh, giúp mang lại lợi nhuận cao cho NH trong hoạt động tín dụng.
Mặc dù việc thu nợ là yếu tố chưa nói lên hiệu quả hoạt động của Ngân hàng một cách trực tiếp nhưng nó là yếu tố chủ yếu thể hiện khả năng thẩm định, đánh giá khách hàng, kiểm tra có chính xác, hợp lý và hiệu quả hay không. Việc thu hồi một khoản nợ đúng với các điều kiện đã cam kết trong hợp đồng tín dụng là một thành cơng rất lớn trong hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng. Vì đã cho vay đúng đối tượng, người sử dụng vốn vay đúng mục đích có hiệu quả và người vay đã tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng qua việc họ trả nợ và lãi đầy đủ, đúng hạn cho Ngân hàng. Để thấy rõ hơn tình hình của Ngân hàng trong những năm qua như thế nào thì ta đi phân tích, đánh giá cơng tác thu nợ theo thời hạn của BIDV Cà Mau cụ thể qua bảng số liệu sau:
Bảng 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2009 – 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: BIDV Cà Mau)
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 6 T 2011 6 T2012 2010/2009 2011/2010 6T2012/6T2011
Chỉ tiêu
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 3.641.225 4.400.535 3.674.981 1.454.935 2.013.614 759.310 20,85 -725.554 -16,49 558.679 38,40 Trung, dài hạn 151.605 122.385 180.132 235.711 20.618 -29.220 -19,27 57.747 47,18 -215.093 -80,65
Về ngắn hạn
Qua bảng số liệu 6 thì ta dễ dàng nhận thấy, doanh số thu nợ ngắn hạn là chủ yếu, chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số thhu nợ của Ngân hàng. Điều này là hợp lý khi doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao trong doanh số cho vay của NH. Cho vay theo thời hạn như thế nào thì thu nợ theo thời hạn như thế ấy, nghĩa là tình hình thu nợ cũng tăng giảm như tình hình cho vay. Năm 2009 doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng đạt 3.641.225 triệu đồng chiếm 96% trong tổng doanh số thu nợ. Năm 2010 chỉ số này tiếp tục tăng thêm 759.310 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 20,85%, doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao là do Ngân hàng chú trọng tín dụng ngắn hạn là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu. Đa số khách hàng đi vay của chi nhánh là khách hàng truyền thống, có uy tín và hoạt động có hiệu quả nên đảm bảo chi trả đúng thời hạn. Chi nhánh ln thực hiện ngun tắc cho vay có tài sản đảm bảo nên khả năng thu hồi nợ khá tốt. Trong giai đoạn 2009 – 2011, tình hình kinh tế có nhiều biến động, lạm phát tăng cao nên Ngân hàng đã chú trọng các món vay có thời hạn ngắn vì các khoản vay này có độ rủi ro thấp, thời gian thu hồi nợ nhanh. Sang năm 2011 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 3.674.981 triệu đồng giảm 725.554 triệu đồng với tỷ lệ giảm là 16,49% so với năm 2010. Giảm là do doanh số cho vay trong năm 2011 cũng giảm một lượng tương ứng so với 2010, điều này cho thấy rằng công tác thu nợ của Ngân hàng cũng khá tốt, đạt hiệu quả. Bên cạnh đó, cơng tác thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng ngày càng được nâng cao, và khách hàng ngày có ý thức trong việc trả nợ cho Ngân hàng. Chính vì vậy mà doanh số thu nợ ngắn hạn vẫn tăng qua các năm, nhất là 6 tháng đầu năm 2012 tăng 558.679 triệu đồng (tương ứng 38,40%) so với cùng kỳ năm trước. Đạt được kết quả khả quan trên là một phần nhờ vào chính sách thắt chặt cơng tác thu nợ của NH, cán bộ tín dụng năng nổ, có trách nhiệm trong từng khoản cho vay, tích cực trong cơng tác thu hồi và đơn đốc nợ.
Như vậy có thể thấy trong 3 năm và 6 tháng đầu năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao, đều này cũng dễ hiểu vì cho vay ngắn hạn có thời hạn chỉ đến 12 tháng nên việc thu hồi vốn nhanh. Khi đồng vốn được xoay vịng nhanh NH có thể tiếp tục cho vay làm doanh số cho vay tăng, từ đó doanh số thu nợ cũng khơng ngừng tăng theo.
Trung và dài hạn
Trong đó doanh số thu nợ trung và dài hạn hiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng doanh số thu nợ của Ngân hàng là do thời hạn cho vay dài, thường từ 1 đến 5 năm đối với cho vay trung và trên 5 năm đối với cho vay dài hạn, nên vốn thu hồi rất chậm và có tốc độ tăng trưởng không ổn định và đang có xu hướng tăng giảm không đồng đều. Năm 2009 doanh số thu nợ trung và dài hạn của Ngân hàng là 151.605 triệu đồng chiếm 4% trong tổng doanh số, và như phân tích ở trên cho vay theo thời hạn như thế nào thì thu nợ theo thời hạn cũng tăng giảm như thế ấy. Có thể nói doanh số thu nợ trung và dài hạn phụ thuộc vào kế hoạch trả nợ của từng món vay mà NH và KH thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng, thơng thường tùy theo thời hạn vay mà tích số kỳ trả nợ, nhưng ít nhất là 6 tháng trả một kỳ. Do đó, khi doanh số cho vay trung và dài hạn giảm thì doanh số thu nợ cũng giảm theo. Phần khác là do một số khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh nên chỉ đến trả lãi và điều chỉnh các kỳ trả nợ. Nguyên nhân là do sự biến động về giá cả tăng làm cho mức sống của người dân giảm. Đồng thời, việc thu nợ cho vay xây dựng nhà ở, nhà xưởng, máy móc gặp nhiều khó khăn, chính vì vậy mà việc thu hồi gốc và lãi của những đối tượng này là không dễ dàng.
Tóm lại, thu hồi nợ là cơng tác quan trọng ở tất cả các Ngân hàng vì nó thể hiện hiệu quả của việc cho vay. Do đó thu hồi nợ cũng là một nghiệp vụ cần được quan tâm đúng mức để việc tái đầu tư của Ngân hàng có hiệu quả và luân chuyển được nguồn vốn.
Xét về tỷ trọng cũng giống như doanh số cho vay, trong tổng doanh số thu nợ thì thu nợ ngắn hạn chiếm phần lớn hơn (khoảng hơn 90% trên doanh số thu nợ) và tỷ trọng có xu hướng tăng, cụ thể năm 2009 chiếm tỷ trọng 96%, sang năm 2010 thì tăng lên chiếm 97,3%, đến năm 2011 có sự sụt giảm chiếm 95,3% nhưng đến 6 tháng 2012 có sự tăng lên mạnh mẽ so với 6 tháng 2011 chiếm 99% trong tổng doanh số thu nợ. Tỷ trọng thu nợ ngắn hạn 6 tháng 2011 thấp hơn chỉ chiếm 86,1% giảm là do sự tăng tỷ trọng của trung và dài hạn chiếm 13,9%.
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2009 2010 2011 6T2011 6T2012 Năm Trung và dài hạn Ngắn hạn
Hình 6: TỶ TRỌNG THEO THỜI HẠN TRONG DOANH SỐ THU NỢ TỪ NĂM 2009 ĐẾN THÁNG 6/2012
Trong hoạt động cho vay, cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao. Điều này cũng dễ hiểu vì cho vay ngắn hạn thường có thời gian đến 12 tháng nên việc thu hồi vốn nhanh, và khi khách hàng gởi tiền vào ngân hàng thương chọn kỳ hạn ngắn, nên để đảm bảo tính thanh khoản thì ngân hàng sẽ phân phối nguồn vốn một cách hợp lý là tập trung cho vay ngắn hạn hơn. Dẫn đến có sự dịch chuyển dần cơ cấu thu nợ với sự giảm dần của món vay trung và dài hạn.