Chuyên ngành : Tài chính Ngân hàng
7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
4.2.4.1. Nợ xấu theo thời hạn
Trong thực tế bất kỳ hoạt động kinh doanh nào cũng chứa đựng nhiều rủi ro, ta thấy hoạt động kinh doanh của NH cũng không ngoại lệ nó cũng chứa đựng nhiều rủi ro khi không thu hồi được nợ khi đến hạn và NH gọi đó là nợ quá hạn hay nợ xấu. Trước khi đi phân tích xem tình hình nợ xấu theo thời hạn của BIDV Cà Mau như thế nào thì ta xem qua bảng số liệu 10 dưới đây:
Bảng 10: NỢ XẤU THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2009 - 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012 ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: BIDV Cà Mau)
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 6T 2011 6 T2012 2010/2009 2011/2010 6T2012/6T2011
Chỉ tiêu
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 1.891 8.887 29.744 5.535 31.260 6.996 369,96 20.857 234,69 25.725 464,77 Trung, dài hạn 3.422 2.148 5.661 5.690 4.892 -1.277 -37,23 3.513 163,54 -798 -14,02
Về ngắn hạn
Mặc dù công tác thu nợ của Chi nhánh có hiệu quả, Tuy nhiên vẫn cịn một số vướng mắc do đó ta thấy nợ quá hạn qua 3 năm của Chi nhánh có chiều hướng gia tăng. Năm 2010, nợ xấu lên 8.887 triệu đồng, tăng 6.996 triệu đồng (tương đương tăng 369,96%) so với năm 2009. Do trong năm này công tác thu hồi nợ của NH là chưa tốt so với doanh số cho vay nên nợ xấu trong năm 2010 tăng một cách đáng kể, đó là điều hết sức lo ngại của BIDV Cà Mau. Do khâu thẩm định và khâu quản lý nợ chưa được kiểm soát chặt chẽ. Đến năm 2011, tốc độ tăng rất mạnh 234,69% tương đương tăng 20.857 triệu đồng. Về cơ cấu thì nợ xấu ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng dần qua các năm, đặc biệt là 6 tháng đầu năm 2012 tốc độ này lại tiếp tục tăng mạnh mẽ hơn lên đến 31.260 triệu đồng, tăng 25.725 triệu đồng (tương ứng tăng 464,77%). Nguyên nhân là do doanh số cho vay ngắn hạn năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 cao hơn doanh số thu nợ, trong năm này. Và Ngân hàng đang mở rộng hoạt rộng hoạt động cho vay của mình ở thời hạn ngắn. Một nguyên nhân nữa là do một số cán bộ QHKH khi thẩm định hồ sơ không thể đo lường hết được rủi ro. Do đó mà cơng tác thu hồi nợ gặp khó khăn. Tuy nhiên, đây là điều khơng đáng ngại, bởi vì doanh số cho vay của NH thì tăng nhiều trong khi đó tốc độ tăng nợ xấu lại không lớn về số tiền so với tốc độ tăng của doanh số cho vay, và vẫn chiếm một tỷ trọng rất nhỏ so với tổng doanh số cho vay của Ngân hàng, đây là dấu hiệu tốt giúp NH khắc phục tình trạng nợ xấu như hiện nay.
Về trung và dài hạn
Qua bảng số liệu ta thấy nợ xấu của các khoản vay này tăng giảm không ổn định qua các năm, và có xu hướng giảm. Đặc biệt năm 2010, nợ xấu giảm một cách đáng kể so với năm 2009 giảm 1.277 triệu đồng (tương ứng giảm 37,23%) nhưng dến năm 2011 lại tăng lên 163,54%, tương đương tăng 3.513 triệu đồng. Và đến 6 tháng đầu năm 2012 có sự giảm nhẹ so với cùng kỳ 2011. Năm 2010, do các doanh nghiệp làm ăn hiệu quả có lãi, nên cơng tác thu hồi nợ của NH khá tốt do đó mà nợ xấu NH giảm xuống mạnh mẽ. Thêm vào đó, thì trong năm này NH hạn chế cho vay trung và dài hạn, các món vay trung và dài hạn được cán bộ tín dụng làm cơng tác thẩm định, giám sát chặt chẽ hơn, quá trình thu nợ được
cán bộ làm tốt hơn do các món vay trung và dài hạn ít hơn, dễ dàng kiểm soát hơn là cho vay ngắn hạn, với số lượng người vay lớn hơn tạo sự khó khăn trong cơng tác thu hồi nợ.
Bất cứ một NH nào khi tiến hành cấp tín dụng đều mong muốn thu được nợ và lãi đúng thời hạn. Để giảm bớt khả năng phát sinh nợ quá hạn thì NH cần phải tiến hành thẩm định đúng và đầy đủ các thủ tục trước khi cấp tín dụng, phải kiểm sốt chặt chẽ khách hàng trong quá trình sử dụng vốn, quản lý tốt công tác thu nợ. Như vậy, nghiệp vụ cấp tín dụng mới có thể hoàn tất và NH mới đạt được mục đích tạo ra lợi nhuận.
Ở đây chúng ta thấy rằng, nợ xấu trung và dài hạn của Ngân hàng biến đổi không nhiều qua các năm, điều này cho thấy rủi ro tín dụng tại Ngân hàng của trung và dài hạn khơng có sự biến động lớn.