CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN
2.1.10 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
2.1.10.1 Một số khái niệm sử dụng trong đánh giá tín dụng
Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chƣa thu hồi.
Doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về đƣợc khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó.
Dƣ nợ: Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chƣa thu hồi đƣợc vào một thời điểm nhất định.
Dƣ nợ cuối kỳ = Dƣ nợ đầu kỳ + DSCV trong kỳ - DSTN trong kỳ.
Nợ xấu: Là những khoản nợ quá hạn thuộc các nhóm 3, 4 và 5. Nợ xấu ngày càng cao thì biểu hiện rủi ro tín dụng càng lớn.
2.1.10.2 Chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng
Tổng dƣ nợ trên nguồn vốn huy động
Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động. Nó phân tích, so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ số này đƣợc tính nhƣ sau:
Dƣ nợ/Vốn huy động (%) = Tổng dƣ nợ cho vay x 100% Tổng nguồn vốn huy động
Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô
Dƣ nợ trên tổng nguồn vốn
Chỉ số này dùng để đánh giá khả năng cho vay cũng nhƣ mức độ tập trung vào tín dụng của Ngân hàng, đƣợc tính tốn theo cơng thức sau:
Dƣ nợ/Tổng nguồn vốn (%) = Tổng dƣ nợ x 100% Tổng nguồn vốn
Hệ số thu nợ
Đây là chỉ tiêu thể hiện mối quan hệ giữa doanh số thu nợ và doanh số cho vay thể hiện qua biểu thức sau:
Hệ số thu nợ (%) =
Doanh số thu nợ
x 100% Doanh số cho vay
Chỉ số này phản ánh trong một kỳ kinh doanh từ một đồng doanh số cho vay ngân hàng sẽ thu hồi đƣợc bao nhiêu đồng vốn.
Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm.
Vịng quay vốn tín dụng (vịng) = Doanh số thu nợ Tổng dƣ nợ bình qn Trong đó dƣ nợ bình qn đƣợc tính nhƣ sau:
Hệ số rủi ro tín dụng
Chỉ số này đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Chỉ số này thấp có nghĩa là chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng này cao.
Nợ xấu/Dƣ nợ (%) = Tổng dƣ nợ xấu x 100% Tổng dƣ nợ cho vay
2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu
Đề tài đƣợc thực hiện dựa trên số liệu thứ cấp. Nguồn số liệu này đƣợc thu thập từ các báo cáo và của tham vấn của các anh/chị phịng tín dụng tại Ngân
Dƣ nợ bình quân = Dƣ nợ đầu kỳ + Dƣ nợ cuối kỳ 2
Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô
hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô, thông tin trên internet, sách, báo, tạp chí chun ngành có liên quan đến hoạt động nghiệp vụ ngân hàng để tham khảo.
2.2.2 Phƣơng pháp xử lý, phân tích số liệu
2.2.2.1 Phương pháp thống kê mô tả
Là phƣơng pháp có liên quan đến việc thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính tốn và mơ tả các đặc trƣng khác nhau để phản ánh một cách tổng quát đối tƣợng nghiên cứu.
2.2.2.2 Phương pháp so sánh
So sánh số tuyệt đối
Là kết quả của phép trừ giữa trị số của năm phân tích so với năm gốc của các chỉ tiêu kinh tế, kết quả so sánh biểu hiện khối lƣợng và quy mô của các hiện tƣợng kinh tế.
Số tuyệt đối có ý nghĩa quan trọng vì thơng qua các số tuyệt đối ta sẽ có một nhận thức cụ thể về quy mơ, khối lƣợng thực tế của hiện tƣợng nghiên cứu. Số tuyệt đối chính xác là sự khách quan, có sức thuyết phục cao.
Tăng (+) Giảm (-) tuyệt đối = Chỉ tiêu thực tế - Chỉ tiêu kế hoạch So sánh số tƣơng đối
+ Số tƣơng đối động thái: thƣờng đƣợc sử dụng rộng rãi để thể hiện biến động về mức độ của hiện tƣợng nghiên cứu qua một thời gian nào đó. Số tƣơng đối này đƣợc tính bằng cách so sánh hai mức độ cùng loại của hiện tƣợng ở hai thời kì (hay thời điểm) khác nhau và đƣợc biểu hiện bằng số lần hay số phần trăm. Mức độ đem ra nghiên cứu đƣợc gọi là mức độ kỳ nghiên cứu, còn mức độ đƣợc dùng làm cơ sở so sánh đƣợc gọi là mức độ kỳ gốc.
+ Số tƣơng đối kết cấu: phản ánh tỷ trọng của mỗi bộ phận chiếm giữ trong tổng thể. Số tƣơng đối này thƣờng thể hiện bằng số phần trăm và đƣợc tính bằng cách so sánh mức độ tuyệt đối của từng bộ phận với mức độ của toàn tổng thể.
Số tƣơng đối động thái =
Mức độ kỳ nghiên cứu Mức độ kỳ gốc
x 100%
Số tƣơng đối kết cấu =
Mức độ của bộ phận Mức độ của tổng thể
Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đơ
2.2.2.3 Phương pháp phân tích SWOT
Mơ hình phân tích SWOT là một công cụ rất hữu dụng cho việc nắm bắt và ra quyết định trong mọi tình huống đối với bất cứ tổ chức kinh doanh nào. Viết tắt của 4 chữ Strengths (điểm mạnh), Weaknesses (điểm yếu), Opportunities (cơ hội) và Threats (nguy cơ). Mẫu phân tích SWOT đƣợc trình bày dƣới dạng một ma trận 2 hàng 2 cột, chia làm 4 phần: Strengths, Weaknesses, Opportunities, and Threats.
Mơ hình SWOT thƣờng đƣa ra 4 chiến lƣợc cơ bản: (1) SO (Strengths - Opportunities): các chiến lƣợc dựa trên ƣu thế của công ty để tận dụng các cơ hội thị trƣờng. (2) WO (Weaks - Opportunities): các chiến lƣợc dựa trên khả năng vƣợt qua các yếu điểm của công ty để tận dụng cơ hội thị trƣờng. (3) ST (Strengths - Threats): các chiến lƣợc dựa trên ƣu thế của của công ty để tránh các nguy cơ của thị trƣờng. (4) WT (Weaks - Threats): các chiến lƣợc dựa trên khả năng vƣợt qua hoặc hạn chế tối đa các yếu điểm của công ty để tránh các nguy cơ của thị trƣờng.
Chiến lƣợc SO: Chiến lƣợc điểm mạnh - cơ hội là chiến lƣợc sử dụng những điểm mạnh bên trong của doanh nghiệp để tận dụng những cơ hội bên ngoài. Tất cả các nhà quản trị đều mong muốn tổ chức của họ ở vào vị trí mà những điểm mạnh bên trong có thể đƣợc sử dụng để lợi dụng những xu hƣớng và biến cố của mơi trƣờng bên ngồi.
Chiến lƣợc WO: Chiến lƣợc điểm yếu – cơ hội là chiến lƣợc nhằm cải thiện những điểm yếu bên trong bằng cách tận dụng những cơ hội bên ngồi. Đơi khi những cơ hội lớn bên ngồi đang tồn tại nhƣng doanh nghiệp có những điểm yếu bên trong ngăn cản có khai thác những cơ hội này.
Chiến lƣợc ST là chiến lƣợc điểm mạnh - nguy cơ là chiến lƣợc đƣợc sử dụng các điểm mạnh của doanh nghiệp để tránh khỏi hay giảm đi ảnh hƣởng của những mối đe doạ bên ngồi. Điều này khơng có nghĩa là một tổ chức hùng mạnhluôn ln gặp phải những mối đe doạ từ bên ngồi.
Chiến lƣợc WT là chiến lƣợc điểm yếu – thách thức là các chiến lƣợc phòng thủ nhằm làm giảm đi những điểm yếu bên trong và tránh khỏi những mối đe doạ từ bên ngoài. Một tổ chức đối đầu với vô số mối đe doạ bên ngoài và những điểm yếu bên trong có thể khiến cho nó lâm vào hồn cảnh khó khăn.
Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô Các bước lập ma trận SWOT:
Bƣớc 1: Liệt kê các điểm mạnh chủ yếu bên trong tổ chức. Bƣớc 2: Liệt kê các điểm yếu bên trong tổ chức.
Bƣớc 3: Liệt kê các cơ hội lớn bên ngoài tổ chức.
Bƣớc 4: Liệt kê các mối đe doạ quan trọng bên ngoài tổ chức.
Bƣớc 5: Kết hợp điểm mạnh bên trong với cơ hội bên ngoài và ghi kết quả của chiến lƣợc SO vào ơ thích hợp.
Bƣớc 6: Kết hợp điểm yếu bên trong với cơ hội bên ngoài và ghi kết quả của chiến lƣợc WO vào ơ thích hợp.
Bƣớc 7: Kết hợp điểm mạnh bên trong với mối đe doạ bên ngoài và ghi kết quả của chiến lƣợc ST vào ơ thích hợp.
Bƣớc 8: Kết hợp điểm yếu bên trong với nguy cơ bên ngoài và ghi kết quả của chiến lƣợc WT vào ơ thích hợp
Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô
CHƢƠNG 3
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐƠ
3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN
Thành phố Cần Thơ là một trọng điểm kinh tế của vùng đồng bằng sôn g Cửu Long nói riêng và cả nƣớc nói chung. Vì vậy, ngày 28/03/1995, Vietnam Eximbank đã quyết định đặt một chi nhánh mới theo “Giấy chấp thuận mở chi nhánh ở trong nƣớc thuộc Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần” số 0024/GCT của Vụ trƣởng Vụ các định chế tài chính Đặng Thanh Bình, với tên gọi là Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ, gọi tắt là Eximbank chi nhánh Cần Thơ. Đây là chi nhánh thứ ba sau chi nhánh Hà Nội và chi nhánh Đà Nẵng. Trụ sở giao dịch của Eximbank chi nhánh Cần Thơ đặt tại số 08 – Phan Đình Phùng, Quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ.
Năm 2003, chi nhánh cấp 2 trực thuộc Eximbank chi nhánh Cần Thơ đƣợc thành lập với tên gọi là Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam – Chi nhánh Cái Khế, gọi tắt là Eximbank chi nhánh Cái Khế. Đến ngày 30/04/2006, Eximbank chi nhánh Cái Khế đã chính thức hoạt động độc lập riêng lẽ với Eximbank chi nhánh Cần Thơ. Ngày 04/12/2009, Eximbank chi nhánh Cái Khế đổi tên thành Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô, gọi tắt là Eximbank chi nhánh Tây Đô. Trụ sở chính của Eximbank chi nhánh Tây Đô đặt tại lô P+R Trần Văn Khéo, phƣờng Cái Khế, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ và các phòng giao dịch An Nghiệp (đặt tại 174 Trần Hƣng Đạo, P.An Nghiệp, Q.Ninh Kiều, Tp.Cần Thơ), phịng giao dịch Bình Thủy (đặt tại 308 Cách Mạng Tháng Tám, P.An Thới, Q.Bình Thùy, Tp.Cần Thơ), phòng giao dịch Hƣng Lợi (đặt tại 221A Đƣờng Ba Tháng Hai, P.Hƣng Lợi, Q.Ninh Kiều, Tp.Cần Thơ) và phòng giao dịch Thốt Nốt (đặt tại 568 Quốc lộ 91, Khu vực Long Thạnh A, P.Thốt Nốt, Q.Thốt Nốt, Tp.Cần Thơ).
3.2 CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ
3.2.1 Chức năng
Eximbank Tây Đô là một ngân hàng chuyên kinh doanh tiền tệ và cung cấp đầy đủ các dịch vụ của một ngân hàng thƣơng mại đạt chuẩn quốc tế.
Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô
3.2.2 Nhiệm vụ
Eximbank Tây Đô công bố, niêm yết và thực hiện đúng các mức lãi suất về tiền gửi, lãi suất cho vay, các tỷ lệ hoa hồng, tiền phạt, các dịch vụ ngân hàng theo đúng quy chế của Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam và Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, đồng thời chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật về toàn bộ hoạt động của mình, chịu trách nhiệm vật chất đối với khách hàng, giữ bí mật về số liệu hoạt động của khách hàng, trừ trƣờng hợp có yêu cầu văn bản của cơ quan pháp luật theo quy định.
3.3 THÀNH TỰU CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ
Trong những năm vừa qua, hoạt động của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô đã phát triển rất mạnh. Chi nhánh ln hồn thành mọi chỉ tiêu kế hoạch do cấp trên đề ra, góp phần thúc đẩy và phát triển kinh tế trên địa bàn TP.Cần Thơ, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của cán bộ, công nhân viên ngân hàng.
Chi nhánh Tây Đô đã khai trƣơng và đi vào hoạt động nhiều phòng giao dịch và máy ATM trên khắp địa bàn TP.Cần Thơ, tăng cƣờng các dịch vụ tài trợ thƣơng mại, chuyển tiền qua hệ thống SWIFT và các dịch vụ khác, thu hút nhiều sự quan tâm khách hàng trong khu vực.
Bên cạnh đó, kinh nghiệm quản lý và trình độ nhân lực của Chi nhánh không ngừng đƣợc nâng cao. Trong những năm vừa qua, thƣơng hiệu Eximbank Tây Đô đã đƣợc nhiều khách hàng và đối tác tin tƣởng hợp tác. Điều đó thể hiện chất lƣợng và uy tín của dịch vụ mà Chi nhánh có thể đáp ứng cho khách hàng. Đây đƣợc xem là một vũ khí cạnh tranh hữu hiệu của ngân hàng.
3.4 CƠ CẤU BỘ MÁY TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG
Eximbank chi nhánh Tây Đơ có cơ cấu tổ chức khá gọn nhẹ và hiệu quả bao gồm: Ban giám đốc và một số phòng ban chức năng, tất cả chịu sự lãnh đạo thống nhất của Giám đốc chi nhánh. Chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban cũng nhƣ quyền hạn và trách nhiệm của Ban giám đốc đƣợc ban hành theo quyết định số 45/EIB-QĐ ngày 1/3/1995 của Tổng Giám đốc Vietnam Eximbank.
Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô
GVHD: ThS.Trần Quốc Dũng - 18 - SVTH: Lƣ Thị Phƣơng Nhƣ
Hình 3.1: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA EXIMBANK CHI NHÁNH TÂY ĐƠ
BAN GIÁM ĐỐC PHỊNG HÀNH CHÍNH- NHÂN SỰ PHÒNG DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG PHÒNG NGÂN QUỸ PHÒNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP PHÒNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN AN NGHIỆP BÌNH THỦY THỐT NỐT HƢNG LỢI CÁC BỘ PHẬN TRỰC THUỘC NHƢ BỘ PHẬN FO, MO, BO, BỘ PHẬN THẺ CÁC BỘ PHẬN TRỰC THUỘC NHƢ BỘ PHẬN
FO, MO, BO, THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ CÁC BỘ PHẬN TRỰC THUỘC NHƢ BỘ PHẬN DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG, KẾ TỐN TỔNG HỢP PHỊNG GIAO DỊCH TRỰC THUỘC CÁC PHỊNG
BAN TẠI CHI NHÁNH
Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đơ
3.4.1 Chức năng, nhiệm vụ của các phịng ban
3.4.1.1 Ban giám đốc
Giám đốc/Phó Giám đốc phụ trách:
- Đại diện pháp nhân của ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô.
- Chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của chi nhánh và việc chi tiêu tài chính, trích lập quỹ theo quy định của Nhà nƣớc, của Hội Đồng Quản Trị và Tổng Giám Đốc.
- Tổ chức chỉ đạo thực hiện các chính sách, chế độ nhiệm vụ và kế hoạch kinh doanh.
- Chịu trách nhiệm toàn diện về tài sản, vốn, tổ chức và điều hành cán bộ của chi nhánh.
- Quyết định chƣơng trình, kế hoạch hoạt động và công tác của chi nhánh. - Quyết định đầu tƣ cho vay, bảo lãnh trong tổng giới hạn đƣợc Tổng Giám Đốc ủy quyền.
- Ký kết các văn bản tín dụng, tiền tệ trong phạm vi hoạt động của chi nhánh.
- Xây dựng các chỉ tiêu hoạt động cho chi nhánh.
- Tổ chức nghiên cứu, học tập và hƣớng dẫn thi hành các chế độ, thể lệ nhiệm vụ của ngân hàng.
Phó giám đốc:
- Giúp giám đốc chỉ đạo và điều hành một số lĩnh vực công tác.
- Tham mƣu cho giám đốc trong việc chuẩn bị, xây dựng và quyết định về chƣơng trình cơng tác, kế hoạch kinh doanh và các phƣơng hƣớng hoạt động.
- Thay mặt giám đốc giải quyết và ký các văn bản thuộc lĩnh vực đƣợc phân công.
- Điều hành mọi công tác của chi nhánh lúc vắng mặt có sự ủy quyền chính thức của giám đốc.
3.4.1.2 Phịng hành chính nhân sự
Có chức năng và nhiệm vụ sau:
- Chịu trách nhiệm quản lý tồn bộ hoạt động có liên quan đến tổ chức, bố trí, sắp xếp nhân sự giữa các phịng ban cho phù hợp.
Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô
công nhân viên.
- Bố trí, sắp xếp trực nhật, cơng tác hậu cần, thực hiện tuần tra canh gác bảo đảm an toàn cho tài sản của ngân hàng và của khách hàng đến giao dịch.