Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG GIA
4.2.2.3 Dư nợ theo thời hạn tín dụng
Dư nợ là kết quả có được từ diễn biến tình hình cho vay, nó thể hiện số vốn đã cho vay nhưng chưa thu hồi được tại thời điểm báo cáo. Dư nợ gồm: dư nợ trong hạn và dư nợ quá hạn. Nợ quá hạn là yếu tố bất kỳ ngân hàng nào cũng quan tâm. Một phần là do khả năng tài chính bị giảm sút. Do đó gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và quy mô của hoạt động ngân hàng. Nó cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu quả như thế nào đến thời điểm báo cáo và đồng thời nó cho biết số nợ mà ngân hàng cần phải thu của khách hàng.
a) Dư nợ ngắn hạn: Qua 3 năm, dư nợ ngắn hạn của chi nhánh đều tăng.
Năm 2010 đạt 623.186 triệu đồng, tăng 181,3%, tương đương tăng 439.502 triệu đồng so với năm 2009, chiếm 90,8% trong tổng dư nợ. Như đã phân tích ở trên, do sự tăng trưởng mạnh mẽ của doanh số cho vay ngắn hạn trong năm 2010 đã làm cho dư nợ ngắn hạn này cũng tăng lên. Mặc dù tình hình thu hồi nợ ngắn hạn cũng tăng cao so với năm 2009 nhưng tốc độ tăng của doanh số thu nợ ngắn hạn không bằng tốc độ tăng của doanh số cho vay ngắn hạn nên đưa mức dư nợ tăng lên 181,3%. Bước sang năm 2011, khoản mục này tiếp tục tăng trưởng thêm 48,8%, tương đương tăng 318.276 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước, với tỷ trọng là 98% trong tổng dư nợ năm này. Đạt được tỷ lệ tăng như vậy là do chi nhánh khơng ngừng tăng qui mơ tín dụng, đặc biệt với các khoản vay ngắn hạn trong năm 2011. Đa số khách hàng đều tìm cho mình một cách kinh doanh khác nhau để tăng thêm thu nhập, nền kinh tế ngày càng phát triển kéo theo đó là sự gia tăng nhu cầu vốn lưu động của người dân điều đó đã làm dư nợ ngắn hạn của chi nhánh tăng cao như vậy. Đồng thời, chi nhánh cũng đã tập trung vào công tác
xử lý, thu hồi nợ quá hạn, nợ xấu nên trong năm 2011 dư nợ tăng chậm hơn năm 2010.
Dựa vào bảng 7A trang 44 ta thấy trong 6 đầu năm 2012 dư nợ ngắn hạn tăng 86%, tăng 588.030 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước đạt mức 1.271.426 triệu đồng đóng góp 97,5% trong tổng dư nợ 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân dư nợ tăng mạnh là do ngân hàng tích cực tìm kiếm khách hàng mới nên dư nợ trong năm này tăng một lượng đáng kể. Mặt khác, do Chi nhánh tập trung cho vay ngắn hạn nhiều hơn và kiểm soát chặt chẽ các khoản vay trung – dài hạn để đảm bảo vấn đề thanh khoản cũng như cơ cấu tài sản của ngân hàng.
b) Dư nợ trung và dài hạn: Năm 2010, dư nợ của khoản mục này là 23.368 triệu đồng, tăng 7,3% tương đương tăng 1.592 triệu đồng so với năm 2009 và chiếm 96,5% trong tổng dư nợ. Chuyển sang năm 2011, dư nợ này lại giảm 18% tương đương giảm 4.223 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân dư nợ trung và dài hạn có sự giảm mạnh là vì các khoản nợ trung và dài hạn ở các năm trước đến ngày đáo hạn. nên khách hàng đến trả nợ làm cho dư nợ giảm xuống.
Dựa vào bảng 7A trang 44, ta thấy dư nợ của Ngân hàng tăng trong 6 tháng đầu năm 2012 tăng 45%, tức tăng 9.942 triệu đồng về giá trị so với 6 tháng năm 2011 đạt mức 32.050 triệu chiếm tỷ trọng là 2,5% trong tổng dư nợ. Nguyên nhân tăng lên là do trong 6 tháng đầu năm 2012, chi nhánh đã tăng cho vay trung và dài hạn đối với các cá nhân, doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, chu kỳ sản xuất của các doanh nghiệp dài nên đồng vốn họ dùng chủ yếu là phải đi vay dài hạn nên làm cho dư nợ tăng lên. Đồng thời, chi nhánh chỉ tập trung vào việc tăng cho vay mà chưa tiến hành công tác khắc phục và cắt giảm nợ quá hạn, đây cũng là một nguyên nhân làm cho dư nợ tăng lên.
GVHD: Th.S Lương Thị Cẩm Tú 44 SVTH: Huỳnh Chí Tâm
Bảng 7: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG TỪ 2009 ĐẾN 2011
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ)
Bảng 7A: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG TỪ 6 THÁNG 2011 ĐẾN 6 THÁNG 2012 ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ)
CHỈ TIÊU
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền % Số tiền %
Dư nợ 236.336 100 675.838 100 989.891 100 439.502 186 314.053 46,5
Ngắn hạn 214.560 90,8 652.470 96,5 970.746 98 437.910 181,3 318.276 48,8 Trung & dài hạn 21.776 9,2 23.368 3,5 19.145 2 1.592 7,3 (4.223) (18)
CHỈ TIÊU
NĂM CHÊNH LỆCH
6T2011 6T2012 6T2011/6T2012
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền %
Dư nợ 705.504 100 1.303.476 100 597.972 84,8
Ngắn hạn 683.396 96,9 1.271.426 97,5 588.030 86 Trung & dài hạn 22.108 3,1 32.050 2,5 9.942 45