Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG GIA
4.2.3.4 Nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn
a) Nợ xấu đối với cho vay sản xuất kinh doanh: đến năm 2011 thì nợ
xấu là 9.384 triệu đồng chiếm 100% tổng nợ xấu. Do nợ dưới tiêu chuẩn, nợ có khả năng mất vốn có chiều hướng tăng lên. Điều này được giải thích là do một số khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh nên không trả nợ đúng hạn.
Sang 6 tháng 2012 thì ngân hàng nợ xấu là 12.822 triệu đồng và chiếm 100% tổng nợ xấu của ngân hàng 6 tháng đầu năm này. Nợ xấu chủ yếu gia tăng là do nữa đầu năm nay các công ty, doanh nghiệp vay vốn nhiều hơn để đầu tư, sản xuất các mặt hàng xuất khẩu như gạo, thủy sản nhưng trong quá trình kinh doanh thì gặp phải một số khó khăn như cạnh tranh về giá nguyên liệu đầu vào tăng cao, trong khi đầu ra thì lại thấp.
b) Nợ xấu đối với cho vay tiêu dùng và nợ xấu đối với vay phục vụ nông nghiệp:
Nợ xấu đối với hai khoản mục này thì trong năm ngân hàng khơng có nợ xấu, do hầu hết các khoản vay này đều có giá trị thấp, đồng thời khi cho vay cán bộ ngân hàng cũng đã thẩm định rất cẩn thận và chi tiết để đãm bảo chất lượng của món vay.
c) Nợ xấu đối với cho vay khác:
Tính đến cuối năm 2010 thì nợ xấu là 8.854 triệu đồng. Do các khoản vay ngắn hạn của khách hàng trong việc đầu tư cho buôn bán nhỏ lẻ, nên thường đây là những khách hàng có thu nhập thấp, do đó việc hồn trả nợ tương đối chậm và dẫn đến nợ. Đến 6 tháng đầu năm 2011 thì khoản mục này giảm còn là 3.452 triệu đồng và đến 6 tháng đầu năm 2012 đã khơng cịn nợ xấu, sở dĩ nợ xấu ngày một giảm và trở về con số 0 là do sự nổ lực trong cơng tác thu hồi nợ của các cán bộ tín dụng cũng như thiện chí trả nợ khi có thu nhập của khách hàng.
GVHD: Th.S Lương Thị Cẩm Tú 60 SVTH: Huỳnh Chí Tâm
Bảng 12: NỢ XẤU THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN TỪ 2009 ĐẾN 2011
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ)
Bảng 12A: NỢ XẤU THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN TỪ 6 THÁNG 2011 ĐẾN 6 THÁNG 2012 ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ)
CHỈ TIÊU
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền % Số tiền %
Nợ xấu 0 0 8.854 100 9.384 100 8.854 0 530 6
Sản xuất kinh doanh 0 0 0 0 9.384 100 0 - 9.384 -
Khác 0 0 8.854 100 0 0 8.854 - (8.854) (100)
CHỈ TIÊU
NĂM CHÊNH LỆCH
6T2011 6T2012 6T2011/6T2012
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền %
Nợ xấu 3.452 100 12.822 100 9.370 271,4
Sản xuất kinh doanh 0 0 12.822 100 12.822 -
4.2.4. Phân tích hoạt động tín dụng theo thành phần kinh tế
Trong những năm qua, chi nhánh ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ đã không ngừng tìm kiếm khách hàng mới và giải quyết kịp thời nhu cầu vốn hợp lý cho các doanh nghiệp, hộ gia đình và cá thể. Trong từng thời điểm Ngân hàng có sự thay đổi trong cơ cấu cho vay của mình để phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng.
4.2.4.1. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
a) Đối với cá nhân, hộ gia đình: Theo số liệu thống kê ở bảng 13 trang 62 ta thấy hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng đối với cá nhân, hộ gia đình có xu hướng tăng qua các năm, tuy nhiên về tỷ trọng đóng góp lại giảm qua các năm. Cụ thể năm 2010 đạt doanh số là 123.766 riệu đồng chiếm 5,2% (giảm 28,8% so với năm 2009) trong tổng doanh số cho vay, tăng 629,2% tương đương tăng 106.794 triệu đồng so với năm 2009. Doanh số cho vay này tiếp tục tăng 52,8% ở năm 2011, tương đương tăng 65.311 triệu đồng so với năm 2010, đạt 189.077% triệu chiếm 5,2% về tỷ trọng. Có sự tăng trưởng doanh số cho vay là do Ngân hàng đã cố gắng trong việc hổ trợ các cá nhân, hộ nông dân về vốn để họ sản xuất kinh doanh, tăng thu nhập, cải thiện đời sống. Bên cạnh việc cho nông dân vay vốn, Ngân hàng còn hỗ trợ vốn cho cán bộ công nhân viên chức vay với hình thức trả góp từng tháng.
Trong 6 tháng đầu năm 2012 thì tình hình có sự thay đổi đáng kể, doanh số cho vay đối với khoản mục này giảm 40% còn 80.320 triệu đồng (chiếm 4% trong tổng doanh số cho vay), giảm tương đương 53.782 triệu so với cùng kỳ
năm trước. Do một số cá nhân, hộ gia đình đã tích lũy được vốn từ những năm
trước đây và vì tình hình lãi suất biến động nên họ giảm số lượng vốn đi vay. Bên cạnh đó, do sự cạnh tranh từ nhiều ngân hàng khác vừa mới mở trên bàn như: Vietcombank, ACB, DongAbank,... nên đã làm giảm số lượng khách hàng vay vốn vào đầu năm 2012.
b) Đối với doanh nghiệp: hiện nay có rất nhiều doanh nghiêp vừa và nhỏ
hoạt động trên địa bàn thành phố Cần Thơ, các doanh nghiệp này hoạt động ở các lĩnh vực như mua bán chế biến thủy sản, xây dựng, sản xuất hàng thủ cơng mỹ nghệ, vận chuyển,… chính vì vậy nhu cầu vay vốn khoản mục này liên tục
GVHD: Th.S Lương Thị Cẩm Tú 62 SVTH: Huỳnh Chí Tâm
Bảng 13: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TỪ 2009 ĐẾN 2011
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế toán ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ)
Bảng 13A: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TỪ 6 THÁNG 2011 ĐẾN 6 THÁNG 2012 ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế toán ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ)
CHỈ TIÊU
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 490.324 100 2.366.238 100 3.646.442 100 1.875.914 382,6 1.280.204 54,1
Cá nhân, hộ gia đình 16.972 34 123.766 5,2 189.077 5,2 106.794 629,2 65.311 52,8 Doanh nghiệp 473.352 96 2.242.472 94,8 3.457.365 94,8 1.769.120 373,7 1.214.893 54,2
CHỈ TIÊU
NĂM CHÊNH LỆCH
6T2011 6T2012 6T2011/6T2012
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền %
Doanh số cho vay 1.276.870 100 2.035.816 100 758.946 59,4
Cá nhân, hộ gia đình 134.102 10,5 80.320 4 (53.782) (40) Doanh nghiệp 1.142.768 89,5 1.955.496 96 812.728 71,1
Nếu như năm 2009, các khoản cấp tín dụng cho thành phần này là 473.352 triệu đồng (chiếm 96% trên tổng doanh số cho vay) thì năm 2010 là 2.242.472 triệu đồng (chiếm 94,8% trong tổng doanh số cho vay năm này), tăng thêm 1.769.120 triệu đồng tức tăng 373,7% so với năm 2009. Bước sang năm 2011, doanh số cho vay này lại tăng 1.214.893 triệu đồng tương đương tăng 54,2%. Nguyên nhân doanh số cho vay này tăng mạnh là do việc sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp đang bắt đầu phát triển, các doanh nghiệp này muốn đầu tư thêm cho máy móc thiết bị, cải tiến sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu của thị trường, mặt khác doanh nghiệp cần vốn mở rộng quy mô sản xuất, tái sản xuất sau cuộc khủng hoảng kinh tế trầm trọng năm 2008 ảnh hưởng đến sức tiêu thụ của thị trường. Bên cạnh đó đây là thành phần kinh tế được Ngân hàng đặc biệt chú trọng và cho vay nhiều nhất, nên ngân hàng có chính sách cho vay ưu đãi đối với doanh nghiệp.
Sang 6 tháng đầu năm 2012, doanh số cho vay đối với khoản mục này tăng 812.728 triệu đồng, tăng 71,1% so với 6 tháng đầu năm 2011, đạt 1.955.496 triệu chiếm 96% trong tổng doanh số cho vay năm này. Nguyên nhân do trong những năm gần đây, số lượng các doanh nghiệp tư nhân đang tăng dần lên cùng với nhịp độ phát triển kinh tế Cần Thơ nói riêng và cả nước nói chung. Chính vì thế, nhiều doanh nghiệp đã mạnh dạng khai thác đầu tư mà nguồn vốn tự có của doanh nghiệp thì hạn chế, nên phải tìm đến ngân hàng để vay vốn.
4.2.4.2. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
a) Đối với cá nhân và hộ gia đình: Doanh số thu hồi nợ ở lĩnh vực này
tăng qua các năm. Năm 2010, doanh số đạt 120.410 triệu đồng chiếm 6,3% tổng doanh số thu nợ, doanh số này tăng rất cao 116.574 triệu đồng, tương đương 3.038,9% so với năm 2009. Đạt được sự tăng trưởng như trên là do sự nỗ lực từ phía Ngân hàng trong việc quản lý, thu hồi nợ và thực hiện tốt quy trình cho vay. Bên cạnh đó, đa số cán bộ của Ngân hàng đều là người địa phương nên có sự am hiểu tốt về khách hàng từ đó sàng lọc ra nhưng khách hàng có uy tín. Sang năm 2011 doanh số thu nợ tiếp tục tăng nhưng với tốc độ chậm hơn tăng 49.405 triệu đồng, ứng với tăng 41%. Đến 6 tháng đầu năm 2012, doanh số cho vay đối với khoản mục này tiếp tục tăng 17.238 triệu đồng, tăng 38,9% so với 6 tháng đầu
này. Nguyên nhân một phần là do doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2011 tăng cao hơn so với cùng kỳ năm trước. Một phần là do cán bộ tín dụng đã tích cực trong việc thu hồi nợ và sự chủ động trong việc trả nợ vay đến hạn của khách hàng đã mang lại kết quả tốt. Ngoài những rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh đa số người vay đều sử dụng vốn đúng mục đích cam kết nên cũng đảm bảo khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
b) Đối với doanh nghiệp: Cũng như doanh số cho vay, doanh số thu nợ ở
thành phần doanh nghiệp luôn chiếm trên 90% tỷ tọng trong tổng doanh số thu nợ, con số này biến động theo chiều hướng tăng dần theo doanh số cho vay qua các năm. Năm 2010 chỉ tiêu này tăng 622,1% tương đương tăng 1.556.174 triệu đồng so với năm 2009, đạt 1.806.326 triệu chiếm 93,7% trong tổng thu nợ năm này. Đến năm 2011 doanh số thu nợ đạt 3.162.574 triệu đồng (chiếm 95% tổng doanh số thu nợ), tăng 1.356.248 triệu đồng về giá trị, tức tăng 75,1% về tỷ lệ. Do trong thời gian này, các công ty sản xuất, kinh doanh hiệu quả nên công tác thu hồi nợ từ bộ phận này tăng lên đáng kể. Bên cạnh đó sự tăng đột biến là vì nhiều khoản nợ trung hạn trước đây và các khoản nợ ngắn hạn năm trước đã đáo hạn. Mặt khác, đối với các công ty mới thành lập do quản lý tốt, nắm bắt được nhu cầu thị trường nên hoạt động có kết quả tương đối khả quan vì vậy mà hồn trả tốt các món vay đến hạn.
Trong nửa đầu năm 2012, doanh số thu nợ của doanh nghiệp tăng 38%, tăng 457.790 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2011, đạt mức 1.660.666 triệu đồng, vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nợ chiếm 96.4%. Có được kết quả như vậy là do thị trường xuất khẩu được mở rộng làm cho bộ phận kinh tế này phát triển mạnh, có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, tích cực, năng động, tìm đường ra cho sản phẩm, hàng hóa, thêm vào đó là chính sách của tỉnh khuyến khích tư nhân sản xuất kinh doanh. Các thành phần kinh tế này sản xuất kinh doanh có hiệu quả sẽ tự giác trả nợ cho Ngân hàng nhằm giảm áp lực về việc trả lãi.
GVHD: Th.S Lương Thị Cẩm Tú 65 SVTH: Huỳnh Chí Tâm
Bảng 14: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TỪ 2009 ĐẾN 2011
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ)
Bảng 14A: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TỪ 6 THÁNG 2011 ĐẾN 6 THÁNG 2012 ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ)
CHỈ TIÊU
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền % Số tiền %
Doanh số thu nợ 253.988 100 1.926.736 100 3.332.389 100 1.672.748 658,6 1.405.653 73 Cá nhân, hộ gia đình 3.836 1,5 120.410 6,3 169.815 5 116.574 3.038,9 49.405 41 Doanh nghiệp 250.152 98,5 1.806.326 93,7 3.162.574 95 1.556.174 622,1 1.356.248 75,1 CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 6T2011 6T2012 6T2011/6T2012
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền %
Doanh số thu nợ 1.247.204 100 1.722.232 100 475.028 38
Cá nhân, hộ gia đình 44.328 3,6 61.566 3,6 17.238 38,9 Doanh nghiệp 1.202.876 96,4 1.660.666 96,4 457.790 38
4.2.4.3 Dư nợ theo thành phần kinh tế
a) Đối với cá nhân, hộ gia đình: Dư nợ cho vay đối với cá nhân và hộ gia
đình tuy có tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ nhưng đều tăng qua các năm. Cụ thể như sau, năm 2009 dư nợ là 13.136 triệu đồng chiếm 5,5% trong tổng dư nợ năm này, đến năm 2010 là 16.492 triệu đồng (chiếm 2,4% tổng dư nợ), tăng 3.356 triệu đồng, tương đương tăng 25,5% so với năm 2009, sang năm 2011 nó tiếp tục tăng lên 116,8% tương đương tăng 19.262 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân là do doanh số cho vay trong năm đối với loại hình này tăng nên đã làm cho dư nợ tăng lên cao và liên tục.
Trong 6 tháng đầu năm 2012, tình hình dư nợ đối với cá nhân, hộ gia đình này giảm 48,7%, tức giảm 51.757 triệu đồng so với 6 tháng năm 2011, về giá trị đạt 54.509 triệu đồng. Xét về mặt tỷ trọng trong 6 tháng 2011, dư nợ này chiếm 15% trong tổng dư nợ, đến nữa đầu năm 2011 chiếm 4,2%. Nguyên nhân giảm là do, việc thu hồi nợ của cán bộ tín dụng khi món nợ đến hạn được thực hiện khá tốt. Bên cạnh đó là thiện chí trả nợ của khách hàng, một phần là để giảm bớt gánh nặng về lãi suất, một phần là tạo được mối quan hệ tốt với Ngân hàng về sau.
b) Đối với doanh nghiệp: Ngược lại với dư nợ đối với hộ sản xuất thì dư
nợ đối với doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ và có xu hướng tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2010 dư nợ đối với doanh nghiệp là 659.346 triệu đồng chiếm tỷ trọng cao là 97,6% tổng dư nợ hiện có, tăng về số tuyệt đối là 436.146 triệu đồng hay tăng về số tương đối là 195,4% so với năm 2009. Dư nợ cho vay doanh nghiệp trong năm này tăng là do Ngân hàng tăng cường công tác tiếp thị, chủ động tiềm kiếm khách hàng là các doanh nghiệp, đẩy mạnh công tác cho vay để tăng trưởng dư nợ đạt chỉ tiêu theo kế hoạch được giao. Sang năm 2011, dư nợ đối với thành phần này là 954.137 triệu đồng, tăng về số tuyệt đối là 294.791 triệu đồng, với tỷ lệ tăng tương ứng là 44,7%, về tỷ trọng thì dư nợ ở thành phần doanh nghiệp chiếm 96,3% tổng dư nợ năm này. Nguyên nhân giúp dư nợ khoản mục này tăng là do một số doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng thêm qui mô sản xuất nên nhu cầu sử dụng vốn cũng tăng lên. Bên cạnh đó vì chi nhánh nằm ngay trung tâm thành phố là nơi có nhiều doanh nghiệp hoạt động nên việc hỗ trợ vốn cho họ là điều mà chi nhánh đã và đang nhắm đến.
GVHD: Th.S Lương Thị Cẩm Tú 67 SVTH: Huỳnh Chí Tâm
Bảng 15: DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TỪ 2009 ĐẾN 2011
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ)
Bảng 15A: DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TỪ 6 THÁNG 2011 ĐẾN 6 THÁNG 2012 ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn ngân hàng Bưu Điện Liên Việt Cần Thơ)
CHỈ TIÊU
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền % Số tiền %
Dư nợ 236.336 100 675.838 100 989.891 100 439.502 186 314.053 46 Cá nhân, hộ gia đình 13.136 5,5 16.492 2,4 35.754 3,6 3.356 25,5 19.262 116,8 Doanh nghiệp 223.200 94,5 659.346 97,6 954.137 96,3 436.146 195,4 294.791 44,7 CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 6T2011 6T2012 6T2011/6T2012
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền %
Dư nợ 705.504 100 1.303.476 100 597.972 84,8
Cá nhân, hộ gia đình 106.266 15 54.509 4,2 (51.757) (48,7) Doanh nghiệp 599.238 85 1.248.967 95,8 649.729 108,4
Dư nợ tăng cao sẽ mang lại cho Ngân hàng nhiều thuận lợi lẫn khó khăn. Trong những tháng đầu năm 2012, dư nợ 6 tháng đầu năm 2012 vẫn chiếm tỷ trọng cao 95,8% trong tổng dư nợ và đạt 1.248.967 triệu đồng, tăng 649.729 triệu đồng, tức tăng 108,4% so với 6 tháng đầu năm trước. Do gần đây chi nhánh đã điều chỉnh cơ cấu cho vay của mình, tăng mức cho vay trung và dài hạn đối với các công ty và doanh nghiệp do nhu cầu của khách hàng trong việc vay vốn để mở rộng qui mơ hoạt động, thay vì các khoản vay ngắn hạn như trước đây. Do các khách hàng này thường xun có quan hệ tín dụng với Ngân hàng nên việc cho vay này được Ngân hàng đánh giá tốt và có khả năng hồn trả nợ khi đáo hạn. Chính vì vậy, dư nợ của loại hình kinh tế này tăng cao.