4.3 .Rủi ro nợ xấu
4.4. Đánh giá hiệu quả tín dụng:
Bảng 14. CÁC CHI TIÊU TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH QUA 3 NĂM (2005-2007). Năm Chỉ tiêu ĐVT 2005 2006 2007 Vốn huy động Triệu đồng 184.782 204.398 257.599 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 403.010 452.096 502.714 DS cho vay Triệu đồng 448.515 520.059 647.574 DS thu nợ Triệu đồng 398.746 477.809 522.719 Tổng dư nợ Triệu đồng 433.044 476.132 517.862 Dư nợ bình quân Triệu đồng 408.177 454.588 496.997
Nợ xấu Triệu đồng 9.656 4.455 15.680 Dư nợ / Tổng nguồn vốn Lần 1,07 1,05 1,03 Tổng dư nợ / Vốn huy động Lần 2,34 2,33 2,01 Hệ số thu nợ % 88,90 91,88 80,72 Vịng quay vốn tín dụng Vịng 0,98 1,05 1,05 Rủi ro tín dụng % 2,23 0,94 3,03
4.4.1. Hệ số thu nợ. Biểu đồ hệ số thu nợ 88,90 91,88 80,72 75,00 80,00 85,00 90,00 95,00 2005 2006 2007 Năm % hệ số thu nợ
Biểu đồ 8. Hệ số thu nợ của chi nhánh qua 3 năm (2005-2007).
Chỉ tiêu này cho biết trong 1 đồng doanh số cho vay có bao nhiêu đồng
doanh số thu nợ. Vì vậy dựa vào chỉ số này chúng ta có thể kết luận về khả năng thu hồi vốn vay của Ngân hàng so với lượng vốn cho vay trong năm đó. Đây
cũng là một chỉ tiêu rất quan trọng cần xem xét khi đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao càng chứng tỏ công tác thu hồi nợ vay của Ngân hàng càng có hiệu quả, bảo tồn được nguồn vốn đem đi đầu tư. Hệ số thu nợ bằng 1 là lý tưởng nhất.
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình thu nợ của ngân hàng có chiều hướng tăng giảm thất thường cụ thể như sau: Trong năm 2005 hệ số thu nợ đạt 88,9% tức là một đồng cho vay ngân hàng đã thu về 0,889 đồng trong năm, con số này
khá tốt. Đến năm 2006 con số này tăng lên 91,88% tăng so với năm 2005 là
2,98%. Đến năm 2007 chỉ số này là 80,72% có giảm nhưng vẫn còn ở mức cao. chứng tỏ ngân hàng hoạt động có hiệu quả, có sự cân nhắc kĩ trước khi cho vay, có biện pháp thu nợ hiệu quả. Đồng thời cũng được sự quan tâm sâu sắc của các cấp chính quyền địa phương, và các ban ngành đồn thể hỗ trợ, cộng thêm NH có
đội ngũ cán bộ công nhân viên rất năng động, hỗ trợ nhau trong công tác. Ngân
hàng đã được tin học hoá nên giai đoạn làm hồ sơ, tra danh sách thu nợ, nợ đến hạn, nợ sắp đến hạn rất dễ dàng tạo điều kiện thuận tiện, kịp thời cho cơng tác
4.4.2. Vịng quay vốn tín dụng.
Vịng quay vốn tín dụng đánh giá hiệu quả đồng vốn cho vay của Ngân
hàng, nó xác định số vòng luân chuyển bình quân của một đồng vốn cho vay
trong khoảng thời gian nhất định. Vịng quay vốn nhất định càng cao có nghĩa là tốc độ luân chuyển vốn càng nhanh và ngược lại.
Qua bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng có chiều hướng tăng qua các năm. Cụ thể năm 2005 đạt 0,98 vòng, đến năm 2006 con số này tăng lên 1,05 vòng, tăng 0,07 vòng tương đương 7,14%. Đến năm 2007 con số này khơng tăng khơng giảm. Giải thích điều này là do công tác theo dõi và thu nợ của Ngân hàng có hiệu quả và và doanh số cho vay trung và dài hạn tăng nhưng rất thấp so với ngắn hạn, phương án sản xuất của nhiều hộ dân khả thi, sản xuất có hiệu quả đã tạo cho các hộ vay có thu nhập ổn định, nên trả nợ đúng thời hạn. Đồng thời do thu nhập của nhân dân tăng lên nên trả nợ tốt.
Ngân hàng cũng nên linh hoạt tìm kiếm khách hàng ở những đối thủ cạnh tranh, nhất là những khách hàng có uy tín, ưu đãi họ về lãi suất, số tiền vay… để có thể tăng vịng quay vốn của ngân hàng.
4.4.3. Tỉ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ.
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ phản ánh hiệu quả chất lượng tín dụng tại chi nhánh. Nếu hiệu quả hoạt động tín dụng tốt thì tỷ lệ này sẽ thấp và ngược lại tỷ lệ này cao thì chất lượng tín dụng là khơng tốt, rủi ro tín dụng cao. Năm 2005 thực hiện phân loại nợ theo từng nhóm trong hoạt động Ngân hàng thì tỷ lệ nợ xấu cho phép là khơng được vượt 5%.
Ta thấy tình hình nợ xấu vẫn nằm trong giới hạn cho phép, tỉ lệ này vẫn còn nhỏ hơn so với tỉ lệ nợ xấu cho phép của ngân hàng nhà nước. Trong năm 2004 tỉ lệ này là 2,23%, đến năm 2006 giảm xuống còn 0,94% giảm 1,29% so với năm 2004. Đến năm 2007 tăng lên 3,03% tăng 2,09% so với năm 2006. Tình hình nợ xấu ở ngân hàng được khống chế rất tốt, vẫn nằm trong phạm vi cho
phép của ngân hàng trung ương.
Một số nguyên nhân làm phát sinh nợ xấu: Do nông sản phẩm thấp khi vào vụ, những tin đồn thất thiệt về bệnh ung thư khi ăn bưởi, sầu riêng bị nhúng thuốc…. làm cho nông dân thiệt hại nặng nề, năng lực trả nợ của người dân khơng có, Những hộ kinh doanh sản xuất thua lỗ…
Chính vì vậy mà ngân hàng cần đưa ra một số biện pháp để hạn chế nợ
xấu như: Cần phải lựa chọn khách hàng, phân loại khách hàng, tìm kiếm, thu hút, giữ chân những khách hàng có uy tín, khách hàng có phương án sản xuất có hiệu quả. Tiến hành đánh giá phân loại khách hàng là doanh nghiệp, cá nhân. Ngân hàng phải tiến hành kiểm tra sử dụng vốn của khách hàng xem có đúng mục đích sử dụng vốn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng khơng, tiến hành trích dự
phịng rủi ro tín dụng…
4.4.4. Dư nợ / Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn của Ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy
động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này quá nhỏ thì Ngân hàng sử
dụng vốn không hiệu quả.
Chỉ tiêu này ta thấy qua bảng số liệu bị giảm, cụ thể trong năm 2005 tỉ lệ này đạt 1,07 lần đến năm 2006 giảm còn 1,05 lần và tiếp tục giảm chỉ còn 1.03 lần trong năm 2007. Đều này cho thấy tốc độ tăng của tổng nguồn vốn nhanh hơn tốc độ dư nợ của ngân hàng, và có chiều hướng ngân hàng cho vay dài hạn tăng lên so với cho vay ngắn hạn. Mà dư nợ cho vay trung và dài hạn chứa đựng nhiều rủi ro hơn. Chính vì thế ngân hàng cần phải quan tâm hơn nữa trong cơ cấu dư nợ của mình.
4.4.5. Tổng dư nợ / Vốn huy động.
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay
vốn. Thơng thường thì nguồn vốn huy động ở ngân hàng chiếm tỉ lệ thấp so với tổng nguồn vốn sử dụng thì dư nợ thường gấp nhiều lần so với vốn huy động.
Nếu nguồn vốn ngân hàng sử dụng cho vay bằng nguồn vốn cấp trên thì khơng hiệu quả bằng việc sử dụng nguồn vốn sử dụng được. Do vậy chỉ số này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động ngân hàng, khi đó ngân hàng sử dụng có hiệu quả đồng vốn huy động được.
Nhìn vào bảng trên ta thấy trong 3 năm 2005 – 2007 tình hình huy động vốn của Ngân hàng có tăng nhưng nhìn chung cơng tác huy động vốn cịn thấp được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của nguồn vốn huy động vào dư nợ. Năm 2005 tỷ
lệ dư nợ/tổng nguồn vốn huy động là 2,34 lần. Điều này đồng nghĩa với việc cứ 2,34 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2006 và 2007 chỉ
tiêu này lần lượt là 2,33 và 2,01 lần. Như vậy nguồn vốn huy động của Ngân
hàng sử dụng dần dần có hiệu quả nhưng khơng cao. Như đã đề cập ở trên thì tỉ lệ này càng gần 1 thì việc sử dụng vốn của ngân hàng đạt hiệu quả cao. Vì nếu sử dụng vốn cấp trên quá lớn trong cơ cấu vốn thì ngân hàng khơng chủ động vốn cho vay, chịu chi phí tương đối cao. Với nhu cầu về vốn của người dân rất cao với tình hình huy động vốn như hiện nay thì khơng đủ để đáp ứng nhu cầu vốn
ngày càng tăng của người dân. Vì thế Ngân hàng cần đẩy mạnh hơn nữa công tác huy động vốn như đa dạng hóa các hình thức huy động tiền gửi, khuyến khích
gửi tiền tiết kiệm dự thưởng.