4.1.3 .1Thực trạng kinh doanh các dịch vụ thanh tốn khơng qua thẻ
4.2 HIỆU QUẢ KINH DOANH CÁC SẢN PHẨM BÁN LẺ CỦA
4.2.1.1 Giá trị thu nhập, chi phí và lợi nhuận từ các sản phẩm bán lẻ
Kết quả lợi nhuận của sản phẩm bán lẻ của NHNo & PTNT Quận Cái Răng qua ba năm 2008, 2009 và 2010 như sau:
Bảng 15: Các chỉ tiêu Tài chính của hoạt động kinh doanh sản phẩm bán lẻ
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2008 2009 2010 Thu nhập từ sản phẩm bán lẻ 1.000.000 VNĐ 22.128 19.278 26.188 Tỷ trọng so với Tổng thu nhập % 80 75 66 Chi phí từ các sản phẩm bán lẻ 1.000.000 VNĐ 21.105 16.908 23.226 Tỷ trọng so với Tổng chi phí % 81 78 71 Lợi nhuận từ sản phẩm bán lẻ 1.000.000 VNĐ 1.023 2.370 2.962 Tỷ trọng so với Tổng lợi nhuận % 61 59 50
(Nguồn: Báo cáo Hoạt động Kinh doanh của NHNo & PTNT Quận Cái Răng)
Các chỉ tiêu tài chính trên được tính trên đối tượng khách hàng là cá nhân và loại hình sản phẩm ngân hàng cung cấp là sản phẩm bán lẻ. Nói chung, doanh thu, chi phí và lợi nhuận trên là từ kết quả kinh doanh của hoạt động nhận tiền
gửi từ dân cư và cho vay đối tượng khách hàng là cá nhân, hộ gia đình. Đối với thu nhập từ sản phẩm bán lẻ, giá trị thu nhập được tính từ thu nhập chung và tỷ lệ cho vay tính dụng đối với cá nhân và hộ gia đình. Đối với chi phí từ cho các sản phẩm bán lẻ, chi phí được tính từ các khoản chi gồm: chi phí hoạt động tín dụng; chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí; chi phí cho nhân viên; chi cho hoạt động quản lý và công vụ; chi về tài sản; chi phí dự phịng, bảo tồn và bảo hiểm tiền gửi của khách hàng; chi phí khác. Nhưng có các khoản chi phí được tổng kết là dùng chung cho toàn bộ hệ thống ngân hàng, nên đề tài sử dụng cách tính là ước lượng tỷ lệ sử dụng của từng khoản chi phí dùng cho hoạt động kinh doanh các sản phẩm bán lẻ của ngân hàng, dựa trên tham khảo ý kiến của các cán bộ ngân hàng. Đối với chỉ tiêu lợi nhuận của các sản phẩm bán lẻ, lợi nhuận là hiệu số giữa thu nhập và chi tiêu được ước tính bên trên.
Qua số liệu tài chính của hoạt động kinh doanh các sản phẩm bán lẻ của NHNo & PTNT Quận Cái Răng, ta thấy số tuyệt đối của thu nhập, chi phí và lợi nhuận đều tăng, cho thấy hoạt động kinh doanh các sản phẩm bán lẻ của ngân hàng phát triển. Đều này phù hợp với thực trạng phát triển kinh tế, xã hội của địa phương Quận Cái Răng. Vì trình độ dân trí ngày càng phát triển, nguồn vốn nhàn rỗi của người dân tăng qua việc quy hoạch và giải tỏa đất, đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động huy động vốn của ngân hàng. Tuy nhiên, tỷ trọng của hoạt động kinh doanh các sản phẩm bán lẻ này ngày càng giảm. Lý do chủ yếu là quá trình đơ thị hóa ở Quận Cái Răng đã làm cho cơ cấu kinh tế của địa bàn thay đổi theo hướng tiểu thủ công nghiệp, thương mại và dịch vụ. Điều này tác động đến cơ cấu cho vay cũng thay đổi, ngân hàng dần tăng hơn số lượng khách hàng là doanh nghiệp, đồng thời cũng tăng các sản phẩm dịch vụ khác đáp ứng nhu cầu khách hàng, và kết quả là việc kinh doanh các sản phẩm bán lẻ dần giảm tỷ trọng. Ngoài ra, số liệu cho thấy tỷ trọng của chi phí cao hơn so với doanh thu và lợi nhuận. Từ đây cho thấy, việc kinh doanh các sản phẩm này không mang lại tỷ lệ lợi nhuận cao như các hình thức kinh doanh khác của NHNo & PTNT Quận Răng. Tuy nhiên, do đây là mục tiêu hoạt động chính của hệ thống NHNo, hoạt động tín dụng chủ yếu là cho vay các nơng hộ, vì vậy tỷ trọng của hoạt động này chỉ có thể giảm do các lý do khách quan như chuyển đổi cơ cấu kinh tế của vùng, khách hàng đến vay cho mục đích kinh doanh nhiều hơn.