THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ QUA 3 NĂN 2007-2009 :
Bảng 1: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ KINH DOANH
Đơn vị tính : Triệu đồng Chênh lệch 2008 - 2007 Chênh lệch 2009 - 20008 chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % Tổng doanh thu 310 13.407 27.262 13.079 4.224,84 13.855 103,34 Tổng chi phí 361 12.403 25.404 12.042 3.335.74 13.001 104,83 Lợi nhuận (51) 1.004 1.858 1.055 2.068,63 854 85,06
Do Ngân hàng mới thành lập vào năm 2007 nên việc phân tích số liệu qua 3 năm: 2007, 2008, 2009 đã phần nào đánh giá gần như chính xác tình hình hoạt động của chi nhánh cũng như những gì chi nhánh đã đạt được qua 3 năm thành lập và phát triển.
Năm 2007, là Ngân hàng mới thành lập và đi vào hoạt động nên Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ có lợi nhuận (51) triệu đồng. Sang năm 2008, khi đã hoạt động được 1 năm thì lợi nhuận của Ngân hàng đã tăng đáng kể 1.004 triệu đồng tăng hơn năm 2007 1.055 triệu đồng với tỷ lệ là 2.068%. Nguyên nhân tăng cao như vậy là do trong năm 2007 Ngân hàng chỉ hoạt động khoản 3 tháng đã và đã có nhiều kinh nghiệm sau 1 năm hoạt động và có chính sách kinh doanh hợp lý mang lại hiệu quả cao cho Ngân hàng. Năm 2009, một lần nữa Ngân hàng đã chứng tỏ những bước đi vững chắc của mình, khẳng định chỗ đứng trên thị trường thành phố Cần Thơ bằng mức lợi nhuận 854 triệu đồng, với tỷ lệ tăng là 85,06 %.
Qua bảng số liệu ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng tăng đều qua 3 năm, tỷ lệ doanh thu luôn tăng cao đều này rất có lợi cho việc tăng lợi nhuận của ngân hàng.
Ngoài ra Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ còn đặt ra chiến lược kinh doanh cho năm nay và những năm tới là tập trung vào các mục tiêu:
+ Duy trì hoạt động ổn định
+ Phát triển vững chắc, có hiệu quả trên nền tảng hoạt động đa dạng. Tập trung vào các nghiệp vụ chính của ngân hàng là huy động vốn, cho vay, đầu tư.
+ Tăng các dịch vụ, tiện ích cho khách hàng.
+ Xác định đối tượng khách hàng chính của ngân hàng Kiên Long là các doanh nghiệp, các hộ gia đình trên địa bàn Cần Thơ.
Chương 4
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH
CẦN THƠ
4.1. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN :
Do đề tài chủ yếu phân tích đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần thơ nên em chỉ khái quát về tình hình huy động vốn và đi sâu phân tích trọng tâm vào các chỉ số phản ánh được hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng như về hoạt động tín dụng, lợi nhuận, rủi ro, ROA
4.1.1 Đánh giá chung :
Tiền gửi là số tiền của khách hàng gửi tại tổ chức tín dụng dưới nhiều hình thức: gửi tiền khơng kỳ hạn, có kỳ hạn và các hình thức khác. Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người gửi tiền. Một ngân hàng có thu hút được số lượng lớn tiền gửi hay khơng cũng phụ thuộc một phần vào chính sách lãi suất của ngân hàng đó.
4.1.2 Tình hình cụ thể :
Bảng 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN
ĐVT : Triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn – ngân quỹ)
Năm Chênh Lệch 2008 - 2007 2009 - 2008 Chỉ Tiêu 2007 2008 2009 Tuyệt Đối Tương đối (%) Tuyệt Đối Tương đối (%)
1. Tiền gởi Tiết kiệm 31.949 121.713 212.774 89.764 280,96 91.061 74.82
- Không kỳ hạn 188 135 208 (53) (28,04) 73 54,07
- có kỳ hạn 31.761 121.578 212.566 89.817 282,79 90.988 74,84 2. Tiền gởi của TCKT 6.342 600 2.400 (5.742) (90,54) 1.800 300
3. Phát hành GTCG - - - - - - -
Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, vốn là một trong những nhân tố quan trọng quyết định hiệu quả kinh doanh. Do đó, Ngân hàng cần phải tạo được nguồn vốn ổn định, phù hợp với nhu cầu về vốn. Việc chăm lo công tác huy động vốn làm cho nguồn vốn tăng trưởng ổn định sẽ góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu tư tín dụng nhằm đa dạng hố khách hàng với định hướng phát triển của ngành.
Đối với KLB – CT, thì vốn huy động chủ yếu là từ tiền gửi của tổ chức kinh tế (TCKT) và dân cư. Về tiền gởi tiết kiệm có sự tăng trưởng cao qua ba năm trong đó thì tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động. Trong năm 2009 tỷ trọng là 98,88% và luôn đạt tăng trưởng cao qua ba năm, đây là nguồn vốn ổn định của ngân hàng trong hoạt động cho vay. Điều này cho thấy KLB – CT luôn chú trọng phát triển loại tiền gởi này qua các năm.
Qua bảng số liệu cho chúng ta thấy tiền gởi của các TCKT trong năm 2008 có sự sụt giảm đáng kể so với năm 2007 đã giảm 5.742 triệu đồng, khoản 90,54%. Nguyên nhân giảm này là do trong năm 2008 nền kinh tế nước ta bị ảnh hưởng của cuộc khủng hoản kinh tế trên thế giới, tỷ lệ lạm phát cao, các doanh nghiệp thiếu vốn trong hoạt động sản xuất, thị trường tiêu thụ bị sụt giảm đã dẫn tới một số doanh nghiệp trên địa bàn bị thua lỗ hoặc hoạt động kinh doanh gặp khó khăn nên lượng tiền gởi này đã giảm xuống đáng kể. Sang năm 2009 tình hình của nền kinh tế đã được kiểm sốt tốt hơn. Khắc phục được tình trạng lạm phát cao, ngồi ra chính phủ cịn hổ trợ lãi suất cho các doanh nghiệp. Vì thế các doanh nghiệp có điều kiện hoạt động tốt hơn nên tỷ lệ tiền gởi của TCKT đã tăng hơn năm 2008 là 1.800 triệu đồng, tăng khoản 300%.
Ngồi ra Ngân hàng cịn thu hút được một khoản tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn. Loại tiền gới này thường để phục vụ cho nhu cầu thanh toán của các TCKT hoặc một bộ phận nhỏ dân cư nên chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu. Nhưng đây lại lài khoản vốn mà Ngân hàng có thể tận dụng được do chi phí rất thấp.
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY :
Đây vẫn là hoạt động tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho NH. Với sự phát triển kinh tế ở địa phương hiện tại và trong tương lai, hoạt động tín dụng của chi nhánh sẽ có những tiến triển tốt hơn về thị phần cũng như quy mơ.
Để thấy rõ hơn tình hình tín dụng của NH trong 3 năm qua, ta sẽ lần lượt phân tích cụ thể từng hoạt động sau:
Bảng 3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY
ĐVT : Triệu đồng Chênh Lệch 2008 – 2007 2009 – 2008 2007 2008 2009 Tuyệt Đối Tương đối(%) Tuyệt Đối Tương đối(%)
Doanh số cho vay 31.672 155.556 437.429 123.884 391,15 281.873 181,20 Doanh số thu nợ 3.154 94.242 275.041 91.088 2887,02 180.799 191,84
Dư nợ 28.518 89.832 252.220 61.314 215 162.388 180,77
Nợ quá hạn - - 4.698 - - 4.698 -
(Nguồn: Phịng kế tốn – ngân quỹ)
4.2.1 Doanh số cho vay :
Trong bối cảnh nền kinh tế đang phát triển như hiện nay, chúng ta cần phát huy thế mạnh của từng địa phương, từng ngành và sức mạnh tổng hợp nhằm mang lại hiệu quả kinh tế cao nhất. Doanh số cho vay có nhiều cách thức phân chia, cụ thể như sau:
4.2.1.1 Theo loại hình kinh tế :
Bảng 4: BÁO CÁO DOANH SỐ CHO VAY THEO LOẠI HÌNH KINH TẾ
ĐVT: triệu đồng Chênh Lệch 2008 – 2007 2009 – 2008 2007 2008 2009 Tuyệt Đối Tương đối(%) Tuyệt Đối Tương đối(%) Cá nhân 21.347 128.800 351.692 107.453 503,36 222.892 173,05 Doanh Nghiệp 10.325 26.756 85.737 16.431 159,13 58.981 220,44 Tổng 31.672 155.556 437.429 123.884 391,15 281.873 181,20
(Nguồn: Phịng kế tốn – ngân quỹ)
Qua bảng 4, cho chúng ta thấy doanh số cho vay của Ngân hàng theo loại hình kinh tế tăng liên tục qua các năm. Trong đó cho vay đối với cá nhân chiếm tỷ trọng cao nhất năm 2007 là 21.347 triệu đồng ( chiếm tỷ trọng 67,40 %), năm 2008 tăng 107.453 triệu đồng khoản 503,36% trong năm này Ngân hàng đạt mức tăng trưởng cao vì qua hơn một năm hoạt động Ngân hàng đã có nhiều kinh nghiệm, hoạt động có hiệu quả hơn và khách hàng ngày càng nhiều. Khơng chỉ dừng lại ở đó, sang năm 2009 doanh số cho vay của Ngân hàng tiếp tục tăng khoản 173,05% (chiếm tỷ trọng là 80,40%). Nguyên nhân của việc tăng này là do trong năm 2009 nền kinh tế đã dần phục hồi người dân mạnh dạn vay tiêu dùng để phục vụ đời sống hằng ngày.
Về loại hình doanh nghiệp cũng có sự tăng trưởng đáng kể. tỷ lệ tăng hàng năm rất cao. Có được điều này là do trong năm 2008 tuy nền kinh tế gặp nhiều khó khăn nhưng Ngân hàng đã sàn lọc những khách hàng có năng lực tài chính tốt, tiềm năng phát triển cao để cho vay, hợp tác và cung cấp các dích vụ đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng.
Để có được doanh số cho vay tăng trưởng cao qua các năm đó là nhờ Ngân hàng có nhiều chính sách cho vay, hổ trợ các thành phần kinh tế giúp khách hàng có nguồn vốn ổn định an tâp sản xuất, mở rộng ngành nghề, đẩy mạnh cho vay đối với những khách hàng truyền thống, có uy tín, đồng thời thực hiện tốt các khâu: thẩm định hồ sơ vay, nâng cao năng lực thẩm định, khơng gây khó dễ cho dân, giảm bớt các thủ tục không cần thiết…Có như vậy, hoạt động
sản xuất của họ khơng bị ngưng trệ, khả năng hoàn vốn cao và Ngân hàng cũng được lợi thế hơn
4.2.1.2 Theo thời hạn :
Trong hoạt động cho vay, cho vay ngắn hạn thì ln thu hồi vốn nhanh và ít xảy ra rủi ro. Bảng số liệu sau giúp ta thấy rõ cơ cấu cho vay của Ngân hàng.
Bảng 5: BÁO CÁO DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN
ĐVT: Triệu đồng Chênh Lệch 2008 - 2007 2009 - 2008 2007 2008 2009 Tuyệt Đối Tương đối(%) Tuyệt Đối Tương đối(%) Ngắn hạn 16.450 129.054 361.900 112.604 684,52 232.846 180,42 Trung và dài hạn 15.222 26.502 75.529 11.280 74,10 49.027 185,00 Tổng 31.672 155.556 437.429 123.884 391,15 281.873 181,20
(Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ)
Tín dụng ngắn hạn
Trong hoạt động cấp tín dụng, nếu xét về thời hạn thì KLB – CT chủ yếu cho vay ngắn hạn, năm 2009 chiếm hơn 82,73% Doan0h số cho vay. Bởi mục đích của tín dụng ngắn hạn là: bổ sung vốn lưu động cho các đơn vị vay vốn để sản xuất kinh doanh, tài trợ xuất nhập khẩu và đáp ứng tiêu dùng cá nhân nên vòng quay vốn rất nhanh, Ngân hàng có thể cho vay tiếp tục nữa nhưng vẫn đảm bảo khả năng sinh lời an toàn từ đồng vốn của mình.
Nhìn bảng 5, ta có thể thấy doanh số cho vay ngắn hạn và tỷ trọng của nó tương đối ổn định trong thời gian qua. Năm 2008 tăng nhanh và rõ rệt nhất 684,52% so với năm 2007 một phần là do Ngân hàng thực hiện theo chính sách chung của hội sở giao. Khi đó cho vay ngắn hạn nhiều, vòng quay vốn nhanh, thu hồi nợ tốt, dẫn tới sự gia tăng doanh số. Ngồi ra Ngân hàng cịn có dịch vụ “cho
vay trả góp ngày” mang tính chất của cho vay ngắn hạn nhưng tiền gốc và lãi
được thu hồi hằng ngày nhằm phục vụ nhu cầu vốn cho dân cư và các tiểu thương. Đồng vốn của Ngân hàng được thu hồi nhanh vịng quay vốn tín dụng tăng mang lại hiệu quả cao cho Ngân hàng.
Sự gia tăng doanh số đã phần nào phản ánh tình hình Kinh tế của T.P Cần Thơ: tuy khó khăn nhưng nhờ Thành phố có những chính sách phát triển kinh ổn định, cơ cấu các nghành hợp lý nên mang lại hiệu quả cao. Ngoài ra năm 2009 khi thành phố Cần Thơ trở thành đô thị loại I đã mở ra một bước ngoặc mới cho Thành phố. Từ đó các doanh nghiệp có điều kiện hoạt động sản xuất kinh doanh tốt hơn đống góp vào sự phát triển chung của Thành phố.
Tín dụng trung và dài hạn :
Bên cạnh sự ổn định ban đầu về cơ sở hạ tầng, thì Cần Thơ vẫn phải tiếp tục đầu tư nâng cấp và mở rộng các cơng trình mới nhằm đáp ứng sự phát triển lâu dài của Thành phố nhà. Đây là những dự án lâu dài và trọng điểm, đòi hỏi Lãnh đạo các cấp phải quan tâm chỉ đạo sâu sát, theo dõi tiến độ thi công chặt chẽ, lựa chọn các nhà đầu tư nhiều kinh nghiệm để hoàn thành tốt nhiệm vụ và đúng tiến độ cấp trên giao. Để có được điều đó, Thành phố phải huy động nguồn vốn rất lớn để kịp thời kế hoạch, không để bất kỳ hoạt động nào bị trì hỗn. Và một trong những đơn vị có sự đóng góp lâu dài và ổn định cho việc xây dựng tái thiết và phát triển Thành phố – đó là KLB – CT. Đặc trưng của nguồn vốn này là thời gian hồn vốn dài, Mục đích của khoản vay này nhằm giúp khách hàng mở rộng SXKD, phát triển cơ sở hạ tầng…
Doanh số cho vay trung – dài hạn cũng tăng theo từng năm là phù hợp với thực trạng chung. Cụ thể năm 2008 tăng 11.280 triệu đồng ( tăng 74,10%) so với năm 2007. năm 2009 là 75.529 triệu đồng tăng 49.027 triệu đồng (tăng khoản 185%) so với năm 2008. nguyên nhân của sự tăng trưởng cao này là do năm 2009 các doanh nghiệp đang trong quá trình phục hồi sau khủng hoảng kinh tế, cần phải có nguồn vốn trung và dài hạn để đầu tư vào máy móc thiết bị, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, phát triển thị trường tiêu thụ. Ngoài ra qua số liệu cũng cho thấy KLB – CT đã hoạt động ngày càng hiệu quả, tạo được niềm tin, uy tín đối với khách hàng.
4.2.1.3 Theo lĩnh vực:
Trong hoạt động cho vay, ngân hàng luôn chú trọng cho vay những ngành có khả năng thu hồi vốn nhanh, ít rủi ro. Bảng số liệu sau sẽ thấy rõ cơ cấu cho vay theo từng ngành của ngân hàng.
Bảng 6: BÁO CÁO DOANH SỐ CHO VAY THEO LĨNH VỰC ĐVT: Triệu đồng ĐVT: Triệu đồng Chênh Lệch 2008 – 2007 2009 – 2008 2007 2008 2009 Tuyệt Đối Tương đối(%) Tuyệt Đối Tương đối(%) Kinh Doanh 12.764 26.882 85.298 14.118 110,61 58.416 217,30 Tiêu dùng 14.474 104.864 280.829 90.390 624,50 176.064 167,89 Chăn nuôi – TT 4.434 23.810 71.302 19.376 436,98 47.492 199,46 Tổng 31.672 155.556 437.429 123.884 391,15 281.873 181,20
(Nguồn: Phịng kế tốn – ngân quỹ)
Qua bảng 6 nhìn chung doanh số cho vay của các ngành tăng qua 3 năm. Trong đó cho vay tiêu dung có sự tăng trưởng mạnh nhất và chiếm tỷ trọng cao nhất ( năm 2009 chiếm 64,20% ). Năm 2008 tăng 90.390 triệu đồng ( tăng khoản 624,50% ) so với năm 2007, năm 2009 tăng 175.064 triệu đồng ( tăng khoản 167,89% ) so với năm 2008. Nguyên nhân của sự tăng trưởng cao này là do KLB – CT mới đi vào hoạt động nên chu trọng vào cho vay tiêu dùng hơn vừa xoay vòng vốn nhanh vừa mạng lại hiệu quả cao. Bên cạnh đó hoạt động cho vay trả góp ngày có hiệu quả rất cao góp phần nâng cao doanh số cho vay. Ngoài ra KLB – CT cũng nhận thấy trong bộ phân dân cư đang có nhu cầu cao trong vay vốn tiêu dung, sữa chữa nhà ở. Đây là bước tiếp cận khách hàng nhanh nhất và tiến đến việc cung cấp dịch vụ cho các bộ phân dân cư, định hướng xây dựng Ngân hàng hiện đại hòa nhập vào xu thế chung của cả nước.
Doanh số cho vay đối với nghành Chăn ni – Trồng trọt cũng có sự tăng trưởng cao năm 2008 tăng 19.376 triệu đồng ( tăng khoản 436,98%) so với năm 2007, năm 2009 tăng 47.492 triệu đồng ( tăng khoản 199.46 % ). Có được sự tăng trưởng như vậy là do Việc thực hiện chủ trương chuyển đổi cơ cấu sản xuất nông nghiệp, chuyển dịch cơ cấu nơng thơn khơng có nghĩa là giảm giá trị sản xuất nơng nghiệp vì Cần Thơ là một tỉnh có thế mạnh về thủy sản (sau cây lúa), mà ta phải đẩy mạnh hơn nữa triển khai đồng bộ các quy trình đề án, khắc phục dần sản xuất tự phát, hình thành một số vùng ngun liệu nơng sản hàng hóa tập trung gắn với cơng nghiệp chế biến, ứng dụng công nghệ tiên tiến trong canh tác,