Chương 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
3.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm 2010-2012
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ. Nó cũng như các tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khác ln có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Có thể nói rằng lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong 3 năm 2010, 2011, trước những thử thách và cơ hội, chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ với sự nổ lực vượt bậc của tập thể cán bộ Ngân hàng đã hoàn thành những nhiệm vụ cấp trên giao phó và đạt được những kết quả khả quan.
Bảng 1. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK – CHI NHÁNH NINH KIỀU GIAI ĐOẠN 2010 – 2012
ĐVT: triệu đồng
Năm So sánh
2011/2010 2012/2011
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền %
I. Thu nhập 105.918 166.302 164.829 60.384 57,01 -1.473 -0,88 1. Thu từ HĐTD 94.860 145.409 141.587 50.549 53,29 -3.822 -2,63 2. Thu khác 11.058 20.893 23.242 9.835 88,94 2.349 11,24 II. Tổng chi phí 81.812 130.994 137.554 49.182 60,12 6.560 5,01 1. Chi HĐTD 60.222 100.465 98.822 40.243 66,82 -1.643 -1,64 2. Chi khác 21.590 30.529 38.732 8.939 41,4 8.203 26,87
III. Lợi nhuận 24.106 35.308 27.275 11.202 46,47 -8.033 -22,75
BIỂU ĐỒ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 105,918 166,302 164,829 81,812 137,554 24,106 35,308 27,275 130,994 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 160,000 180,000 2010 2011 2012
Thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận
Hình 5. Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh
ﻬ Thu nhập
Qua bảng số liệu năm 2011 của Agribank Chi nhánh Ninh Kiều, ta thấy thu nhập của ngân hàng tăng mạnh 57,01% so với năm 2010, tổng thu nhập đạt 166.302 triệu đồng, tăng 60.384 triệu đồng. Mặc dù trong năm 2011 kinh tế nước ta gặp nhiều khó khăn như thị trường bất động sản đóng băng, lạm phát tăng cao ở những tháng đầu năm, giá vàng tăng cao, thị trường chứng khoán suy yếu, và rất nhiều doanh nghiệp phá sản…đã ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng, nhiều ngân hàng có lợi nhuận giảm, nợ xấu gia tăng, thậm chí có nhiều Ngân hàng bị thua lỗ. Tuy nhiên kết quả kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều TP Cần Thơ đã tăng cao, từ đó có thể thấy được hoạt động tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro của ngân hàng là rất tốt nên đã đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng.
Bước sang năm 2012 thu nhập giảm 1.473 triệu đồng so với năm 2011, tương ứng 0,88%. Trong năm 2012, khi nhà nước hạ mức lãi suất cơ bản xuống từ 14% còn 8%/năm, làm cho nguồn vốn huy động của ngân hàng gặp nhiều khó khăn phải sử dụng nhiều vốn điều chuyển và chi phí huy động. Nguyên do của sự thay đổi này phần lớn là do sự biến động của nguồn thu từ hoạt động tín dụng và các nguồn thu khác.
Thu nhập từ hoạt động tín dụng
Trong cơ cấu tổng doanh thu của Ngân hàng thì nguồn thu chủ yếu là từ hoạt động tín dụng. Nhìn vào bảng số liệu cho thấy nguồn thu này luôn chiếm trên 87% tổng nguồn thu tại Ngân hàng trong 3 năm 2010 - 2012, qua đó có thể thấy được mức độ quan trọng của nó. Thu nhập từ hoạt động tín dụng bao gồm các khoản thu từ lãi cho vay, thu từ lãi tiền gửi là chủ yếu. Năm 2010 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng là 94.860 triệu đồng, sang năm 2011 thu nhập từ hoạt động tín dụng là 145.409 triệu đồng, tăng 50.549 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng 53,29%). Đến năm 2012 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm so với năm 2011 và đạt 164.829 triệu đồng, giảm 3.822 triệu đồng (tương ứng tỷ lệ giảm 2,63%). Nguyên nhân là do tình hình kinh tế vẫn cịn khó khăn, cùng với việc thực hiện theo chỉ đạo của Chính phủ kiềm chế lạm phát, lãi suất huy động liên tục giảm nên đã ảnh hưởng đến tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Thu nhập từ hoạt động khác
Thu nhập khác bao gồm các khoản thu từ các hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối là chủ yếu. Các khoản thu nhập này chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng thu nhập và tăng nhẹ qua các năm nghiên cứu như: Năm 2010 tổng thu nhập khác là 11.058 triệu đồng. Sang năm 2011 tổng thu nhập khác là 20.893 triệu đồng, tăng so với năm 2010 là 9.835 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng 88,94%). Đến năm 2012 tổng thu nhập khác tiếp tục tăng lên so với năm 2011 và đạt 23.242 triệu đồng, tăng 2.349 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng 11,24%). Thu nhập ngoài lãi chiếm tỉ trọng thấp là phù hợp, và có sự sụt giảm là vì trong những năm qua nghiệp vụ chính của Ngân hàng là huy động vốn và cho vay còn các hoạt động khác như dịch vụ, kinh doanh ngoại tệ… vẫn chưa có điều kiện phát triển.
ﻬ Chi phí
Doanh thu tăng là một dấu hiệu tốt thể hiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả. Tuy nhiên, để đánh giá chính xác hơn hiệu quả hoạt động kinh doanh ta còn phải dựa vào một chỉ tiêu khá quan trọng, đó là chi phí.
Cùng với sự tăng trưởng của thu nhập thì chi phí của ngân hàng cũng tăng qua 3 năm, trong đó chi phí từ hoạt tín dụng là chủ yếu. Cụ thể, năm 2010 chi phí của
ngân hàng là 81.812 triệu đồng. Sang năm 2011 chi phí đạt 130.994 triệu đồng, tăng thêm 49182 triệu đồng (tương đương 60,12%) so với năm 2010. Đến năm 2012 chi phí đạt 137.554 triệu đồng, tăng lên 6.560 triệu đồng so với năm 2011 (tương đương 5,01%). Chi phí này tăng chủ yếu do ngân hàng đã chi cho khoản tiền sử dụng vốn điều chuyển từ ngân hàng TW và khoản tiền phải trả lãi cho vốn huy động của khách hàng. Các khoản chi khác làm cho chi phí của ngân hàng tăng lên nữa là do chi cho các khoản chi phí lắp đặt mới và sữa chữa các máy ATM.
Chi phí hoạt động tín dụng
Chi phí từ hoạt động tín dụng bao gồm các khoản chi từ trả lãi tiền vay, chi từ trả lãi tiền gửi, chi từ trả lãi phát hành giấy tờ có giá là chủ yếu. Từ bảng số liệu cho biết chi cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng chi phí: Năm 2010 tổng chi phí từ hoạt động tín dụng là 60.222 triệu đồng. Sang năm 2011 tổng chi phí từ hoạt động tín dụng là 100.465 triệu đồng, tăng so với năm 2010 là 40.243 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng 66,82%). Điều này cho thấy rằng trong thời gian gần đây Agribank Ninh Kiều tăng cường các hoạt động cho vay thu hút khách hàng nhằm sử dụng tốt nguồn vốn huy động và giữ vững lợi thế đối với lĩnh vực nông nghiệp - nông thôn so với các đối thủ cạnh tranh khác trên địa bàn. Đến năm 2012 tổng chi phí từ hoạt động tín dụng giảm so với năm 2011 đạt 98.822 triệu đồng, tương đương giảm 1,64%. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do lượng vốn huy động ở năm này có chiều hướng giảm, mặt khác là do cơng tác quản lý chi phí trong hoạt động huy động vốn của Ngân hàng ngày càng được chú trọng và nâng cao đáng kể.
Chi phí khác
Chi phí khác bao gồm các khoản chi từ các hoạt động dịch vụ, chi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi phí cho nhân viên, chi cho hoạt động quản lý và công vụ là chủ yếu. Các khoản chi khác chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng chi phí, tăng mạnh trong năm 2011, 2012: Năm 2010 tổng chi phí khác là 21.590 triệu đồng. Sang năm 2011 tổng chi phí khác là 30.529 triệu đồng, tăng so với năm 2010 là 8.939 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 41,4%). Đến năm 2012 tổng chi phí khác tiếp tục
tăng lên so với năm 2011 và đạt 38.732 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2011 là 8.203 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 26,87%).
ﻬ Lợi nhuận
Có thể nói lợi nhuận là yếu tố quan trọng đảm bảo duy trì ổn định hoạt động kinh doanh của ngân hàng và là nguồn lực quan trọng để phát triển ngân hàng về mọi mặt. Lợi nhuận của ngân hàng qua các năm biến đổi không ổn định, cụ thể: lợi nhuận của ngân hàng năm 2010 đạt 24.106 triệu đồng. Sang năm 2011 lợi nhuận đạt 35.308 triệu đồng tăng lên 11.202 triệu đồng so với năm 2010 (tương đương 46,47%). Đến năm 2012 lợi nhuận giảm còn 27.275 triệu đồng, giảm 8.033 triệu đồng so với năm 2011 (tương đương tỷ lệ 22,75%). Trong điều kiện kinh doanh gặp nhiều khó khăn, thì mức lợi nhuận này cũng rất khả quan. Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần có những biện pháp, chính sách phát triển hơn nữa để nâng cao lợi nhuận và hoạt động đáp ứng những nhu cầu của khách hàng ngày một tốt hơn.