1.2 .3Các tiêu chí đánh giá sựphát triển của ngân hàng điện tử
2.1 Giới thiệu vềNgân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh
2.1.2 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Thừa
2.1.2.1. Lịch sửhình thành
Tại tính TTH, ngày 01/08/1988 NH Phát triển nơng thơn Bình TrịThiên được thành lập trên cơ sởtách ra từNgân hàng Nhà Nước Bình TrịThiên. Agribank chi nhánh TTH là một trong những NH có mặt sớm nhất tại địa bàn tỉnh TTH. Từmột NH chun doanh có: “Biên chế đơng nhất, nguồn vốn ít nhất, dư nợthấp nhất, cơ sởvật chất kém nhất”, đến nay Agribank TTH đã không ngừng lớn mạnh với hệthống 12 chi nhánh trên khắp toàn tỉnh, gồm 1 Hội sởchính, 3 chi nhánh loại 2 trên địa bàn thành phốHuếvà 8 chi nhánh loại 2đóng tại các huyện từkhu vựcđồng bằng đến các huyện miền núi Nam Đơng, A Lưới.
Có thểnói trên địa bàn tỉnh TTH, Agribank là NH duy nhất có mạng lưới phủ sóng rộng khắp các huyện và thịxã. Với 12 chi nhánh trên địa bàn thành phốvà 7 chi nhánhởcác huyện, thịxã và 15 phòng giao dịch trực thuộc tại những địa điểm xa xơi như Khu Ba Phú Lộc, BìnhĐiền, Nam Đơng. A Lưới, tạo sựthuận lợi tối đa cho các doanh nghiệp, tổchức và nhân dân sửdụng các sản phẩm dịch vụcủa NH.
Sau hơn 30 năm xây dựng, trưởng thành và phát triển Agribank chi nhánh TTH đã không ngừng vươn lên đạt được nhiều thành tựu to lớn, góp phần quan trọng vào sự nghiệp phát triển kinh tếtỉnh nhà, đem đến niềm tin, cơ hội cho nhiều cá nhân, doanh nghiệpởmọi lĩnh vực, ngành nghềkhác nhau.
2.1.2.2. Cơ cấu tổchức
2.1.2.2.1.Sơ đồbộmáy tổchức tại Agribank – chi nhánh TTH
Cơ cấu tổchức bộmáy của Agribank – chi nhánh TTH được thểhiện theo sơ đồsau:
Biểu đồ2.1: Cơ cấu tổchức bộmáy của Agribank chi nhánh TTH
Nguồn: Phịng tổchức hành chính
2.1.2.2.2.Chức năng, nhiệm vụcủa các bộphận
* Ban giám đốc:
Ban giám đốc bao gồm Giám đốc và 2 Phó giám đốc
•Giámđốc ngân hàng: Điều hành chung mọi hoạt động của ngân hàng, chịu trách
nhiệm vềmọi hoạt động tại Agribank chi nhánh TTH, đồng thời thường trực và trực tiếp chỉ đạo phịng kếtốn, tổngân quỹ.
•Phó giám đốc được phân thành:
Phó giám đốc phụtrách kếtốn, kho quỹ, hành chính, giúp đỡgiám đốc trong việc điều hành ngân quỹ.
Phó giám đốc kinh doanh có nhiệm vụ điều hành hoạt động tín dụng của NH và thay mặt giám đốc điều hành NH khi giám đốc khơng có mặt.
* Phịng Kếhoạch nguồn vốn:
•Xây dựng kếhoạch kinh doanh ngắn hạn, trung và dài hạn heo định hướng kinh
doanh của Agribank.
•Thực hiện cơng tác huy động vốn. •Nghiên cứu đềxuất chiến lược KH.
* Phịng Khách hàng, hộsản xuất, cá nhân:
•Thực hiện xây dựng chiến lược, kếhoạch ngân sách hàng năm, kếhoạch cơng
việcủa phịng từng tháng.
•Có nhiệm vụthực hiện cơng tác kếhoạch, chỉ đạo cho vay trên địa bàn cho vay
cá thể.
•Thường xun phân tích tình hình chuyển biến động cho các khoản vay của
khách hàng, phân tích tình hình kinh tếvay vốn với các biện pháp an ninh và hiệu quả.
* Phịng Khách hàng doanh nghiệp:
•Có nhiệm vụthực hiện cơng tác kếhoạch, chỉ đạo cho vay trên địa bàn các tổ
chức kinh tếquốc danh, hộsản xuất kinh doanh.
•Quản lý nguồn dư nợcủa tồn chi nhánh, đơn đốc cho vay, thẩm đinh dựán,
giải ngân, thu nợ, xứlý nợquá hạn, xửlý rủi ro.
* Phịng Dịch vụvà Marketing:
•Lập kếhoạch quảng cáo hìnhảnh của ngân hàng đến với các đối tượng KH. •Thực hiện các công tác tiếp thịcác sản phẩm của ngân hàng đến với KH. •Quản lý hệthống mạng máy tính tại hội sở.
•Xửlý các sựcốphát sinh.
•Thực hiện các hoạt động thanh tốn, giao dịch bằng ngoại tệ. •Dịch thuật các chứng từ, tài liệu quốc tếcho NH.
* Phịng Tổng hợp:
•Phục vụcho hoạt động kinh doanh tại chi nhánh.
•Thực hiện cơng tác tổchức và đào tạo cán bộtại chi nhánh theo đúng chính
sách chủtrương của nhà nước.
* Phịng Kếtốn – ngân quỹ:
•Thực hiện kếtoán hoạch toán thống kê, hoạch toán nghiệp vụ, thanh toán theo
quy định giữa NH với nhau và giữa KH.
•Thực hiện nhiệm vụthu và phát ngân sách, quảm lý an toàn kho quỹvà vận
chuyển tiền mặt trên đường đi.
* Phịng kiểm tra kiểm sốt nội bộ:
•Kiểm tra nghiệp vụNH của toàn hệthống trên cơ sởcác văn bản chế độcủa
NHNN và các quy trình, quy chếcủa NH.
* Các chi nhánh loại 2:
Các chi nhánh loại 2 thực hiện các chỉtiêu kếhoạch kinh doanh và tiếp nhận cơ chếcủa ngân hàng Trung ương do Hội sởTỉnh chuyền tải và triển khai. Hệthống các chi nhánh loại 2 của Agribank chi nhánh TTH như sau:
Agribank Huyện PhongĐiền, Agribank Huyện Hương Trà, Agribank Huyện Quảng Điền, Agribank Huyện Phú Vang, Agribank Huyện Phú Lộc, Agribank ThịXã Hương Thủy, Agribank Huyện Nam Đông, Agribank Huyện A Lưới, Agribank Bắc Song Hương, Agribank Nam Sông Hương, Agribank Trường An.
Dưới các chi nhánh loại 2 là hệthống các phòng giao dịch trực thuộc do chi nhánh loại 2 trực tiếp quản lý. Hiện tại, tòa chi nhánh có các phịng gia dịch sau:
Phú Lộc có 4 phịng giao dịch: Khu 3, Truồi, Thừa Lưu, Lăng Cô Hương thủy có 2 phịng giao dịch: Thủy Phù, Thủy Dương
Phú vang có 2 phịng giao dịch: ChợMai, Phú Thuận Hương trà có 2 phịng giao dịch; BìnhĐiền, An Hịa Quảng Điền có 1 phịng giao dịch: Quảng An
Phong Điền có 2 phịng giao dịch: An Lỗ, Điền Lộc
Bắc Sơng Hương có 2 phịng giao dịch; Tây Lộc, ChợDinh
2.1.2.3. Tình hình hoạt động kinh doanh 2.1.2.3.1. Khái quát tình hình tài sản – nguồn
vốn Phân tích sựbiến động vềtài sản:
Qua bảng 2.2 ta thấy tổng tài sản của Agribank Thừa Thiên Huếnăm 2016 đạt 7613 tỷ đồng, năm 2017 đạt 9033 tỷ đồng, tăng 18,65% so với năm 2016. Năm 2018
đạt 9813 tỷ đồng, tăng 780 tỷ đồng so với năm 2017. Tổng tài sản của Agribank TTH tăng liên tục mỗi năm. Có được sựtăng trưởng như vậy trong những năm qua là nhờ tốc độ đầu tư và cho vay trong nền kinh tếliên tục tăng lên. Nghiệp vụcho vay chính là nguồn thu chính của NH khi lượng cho vay KH năm 2017 đạt 8073 tỷ đồng, tăng 12,52% so với năm 2016. Năm 2018 đạt 8937 tỷ đồng, tăng 10,70% so với năm 2017.
Vềtổng tài sản của Agribank Thừa Thiên Huếthì khoản mục cho vay khách hàng chiếm tỷtrọng cao nhất trong những năm qua, tươngứng qua các năm 2016: 7175 tỷ đồng; năm 2017: 8073 tỷ đồng; năm 2018: 8937 tỷ đồng. Đây là chỉtiêu chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tất cảcác khoản mục tổng tài sản phù hợp với đặc thù hoạt động kinh doanh của Agribank TTH cũng như những NHTM khác là huy động vốn và cho vay. Các khoản mục trong tổng tài sản của Agribank TTH trong 3 năm qua đều có sự tăng trưởng và phát triển, cơ cấu tài sản hợp lý đối với NHTM mà hoạt động tín dụng chiếm ưu thế. Tuy nhiên, NH muốn tăng trưởngởkhoản mục cho vay KH phải đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng tín dụng, cũng như thiết lập những chính sách thu hút khách hàng vay vốn, đồng thời đó Ngân hàng cũng sẽphải đưa ra một chính sách quản trịtín dụng, quản trịrủi ro tín dụng hồn thiện và chính xác, từng bước chuẩn hố hoạt động kinh doanh theo các chuẩn mực trong nước và quốc tế, như định hướng phát triển NH hiện đại của Agribank.
Phân tích vềnguồn vốn:
Các khoản nợChính phủvà Ngân hàng Nhà nước trong chiếm tỷtrọng thấp và giảm dần trong những năm qua. Năm 2018, tỷtrọng các khoản nợChính phủvà NH Nhà nước trên Tổng nợphải trảvà nguồn vốn chủsởhữu là 93 tỷ đồng giảm 12,26% so với đầu năm; vào năm 2017 là 106 tỷ, giảm 4,50% so với đầu năm. Tiền gửi và tiền vay các Tổchức tín dụng chiếm tỷtrọng rất nhỏtrong tổng nợphải trảvà nguồn vốn chủsởhữu. Tiền gửi của KH chiếm tỷtrọng lớn, đây là nguồn vốn chủyếu trong tổng nợphải trảvà nguồn vốn chủsởhữu. Tỷtrọng tiền gửi KH trong 3 năm qua cụthể năm 2016: 4.517 tỷ đồng, năm 2017: 5.491 tỷ đồng tăng 21,56% ; năm 2018: 6.149 tỷ đồng tăng 11,98% so với đầu năm.
Tỷtrọng tiền gửi khách hàng cao và tăng trưởng trong những năm qua là nhờcó sựchỉ đạo kịp thời của Agribank Việt Nam, theo định hướng chung của ngành là tập trung khơi thông nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, đặc biệt là nguồn vốn huy động từ dân cư tại địa phương đểcó nguồn vốn kinh doanhổn định, từ đó mởrộng đầu tư phát
triển kinh tếtại địa phương. Điều này còn thểhiện Agribank chi nhánh TTH là ngân hàng uy tín, tận dụng lợi thếcủa đơn vị đểkhơng ngừng củng cốvà phát triển thịphần. Vềkhoản mục các khoản nợkhác của Agribank chi nhánh TTH có xu hướng tăng dần qua các năm. Khi vào năm 2016 các khoản nợkhác đạt 128 tỷ đồng; năm 2017 tăng lên 136 tỷ đồng tương đương tăng 6,25% so với năm 2017 và đến cuối năm 2018 con sốnày lên đến 171 tỷ đồng tăng 25,74% so với năm trước.
Khoản mục các khoản nợkhác chủyếu là các khoản phải trảvềlãi cho KH, phải trảnội bộvà các khoản phải trảvềnghĩa vụngân sách với Nhà nước. Vốn và các quỹ của Agribank chi nhánh TTH chiếm tỷtrọng nhỏ, chủyếu là lợi nhuận chưa phân phối. Năm 2018, vốn và các quỹlà 89 tỷ đồng, tươngứng tỷlệgiảm 3,26% do trong năm này Agribank ban hành quy chếkhoán tiền lương mới do đó lương đã chi cho nhân viên tăng 10% làmảnh hưởng đến lợi nhuận; năm 2017 là 92 tỷ đồng, năm 2016 là 58 tỷ đồng, tươngứng tỷlệtăng 58,62%.
Vềcơ cấu tài sản – nguồn vốn: Hoạt động huy động vốn và đầu tư tín dụng chiếm tỷtrọng khá cao. Sựhợp lý vềcơ cấu tài sản - nguồn vốn thểhiện rõ chiến lược kinh doanh và định hướng phát triển của Agribank Thừa Thiên Huếlà rất rõ ràng.
Khóa Luận Tốt Nghiệp GVH D: Ths.Trương ThịHương Xuân
Bảng 2.1: Tình hình tài sản và nguồn vốn của Agribank chi nhánh Thừa Thiên Huếgiai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉtiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Chênh lệch 2017/2016
Chênh lệch 2017/2018 Giá trị% Giá trị% Giá trị% Giá trị% Giá trị%
1. Tài sản 7613 100 9033 100 9813 100 1420 18,65 780 8,64
Tiền tại quỹtiền mặt 95 1,25 105 1,16 87 0,89 10 10,53 -18 -17,14
Cho vay khách hàng 7175 94,25 8073 89,37 8937 91,07 898 12,52 864 10,70 Tài sản cố định 34 0,45 29 0,32 27 0,28 -5 -14,71 -2 -6,90 Tài sản có khác 309 4,06 826 9,14 762 7,77 517 167,31 -64 -7,75 2. Nguồn vốn 4823 100 5832 100 6510 100 1009 20,92 678 11,63 Các khoản nợchính phủ, NHNN 111 2,30 106 1,82 93 1,43 -5 -4,5 -13 -12,26
Tiền gửi và vay các TCTD
khác 6 0,12 4 0,07 8 0,12 -2 -33,33 4 100,00
Tiền gửi của khách hàng 4517 93,66 5491 94,15 6149 94,45 976 21,56 658 11,98
Phát hành giấy tờcó giá 3 0,06 3 0,05 0 0 0 0,00 -3 -100,00
Các khoản nợkhác 128 2,65 136 2,33 171 2,63 -8 6,25 -35 25,74
Vốn và các quỹ58 1,20 92 1,58 89 1,37 34 58,62 -3 -3,26
Nguồn: Tổng hợp báo cáo tài chính năm 2016, 2017, 2018
Khóa Luận Tốt Nghiệp GVH D: Ths.Trương ThịHương Xuân
2.1.2.3.2 Kết quảhoạt động kinh doanh
Bảng 2.2: Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Agribank chi nhánh TTH
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉtiêu
2016 2017 2018 So sánh
Giá trị% Giá trị% Giá trị% 2016/2017 2018/2017
+/- % +/- %
1. Thu nhập 864 100 90 100 1074 100 126 14.58 84 8.48
Thu nhập từhoạt động tín dụng 717.18 83,01 822.78 83,11 902.22 84,01 105.6 14,72 79.44 9,66 Thu nhập từhoạt động dịch vụ107.34 12,42 122.52 12,38 128.16 11,93 15.18 14,14 5.64 4,60 Thu nhập từkinh doanh ngoại hối 23.88 2,76 26.76 2,70 26.1 2,43 2.88 12,06 -0.66 -2,47
Thu nhập từhoạt động khác 15.6 1,81 17.94 1,81 17.52 1,63 2.34 15,00 -0.42 -2,34
2. Chi phí 678 100 756 100 810 100 78 11,50 54 7,14
Chi phí hoạt động tín dụng 510.72 75,33 571.38 75,58 632.7 78,11 60.66 11,88 61.32 10,73 Chi phí từhoạt động dịch vụ88.98 13,12 100.92 13,35 103.56 12,79 11.94 13,42 2.64 2,62 Chi phí hoạt động kinh doanh ngoại hối 17.34 2,56 19.92 2,63 19.38 2,39 2.58 14,88 -0.54 -2,71
Các khoản chi phí khác 60.96 8,99 63.78 8,44 54.36 6.71 2.82 4,63 -9.42 -14,77
3. Lợi nhuận sau thuế186 - 234 - 264 - 48 25,81 30 12,82
Nguồn: Tổng hợp báo cáo tài chính năm 2016, 2018, 2019
Khóa Luận Tốt Nghiệp GVH D: Ths.Trương ThịHương Xuân
SVTH : Nguyễn ThịNhật Linh 38
Giai đoạn 2016 – 2018, Agribank TTHđãđạt được sựtăng trưởng vượt bậc cảvề nguồn vốn, tín dụng, tổng tài sản, mạng lưới hoạt động cũng như cơ sởKH. Vềcơ bản các chỉtiêu kếhoạch đặt ra vào giai đoạn này đều đã hoàn thành vượt mức. Nhờvậy, Agribank chi nhánh TTHđãđạt được mục tiêu trởthành một trong những NHTM hàng đầu tại tỉnh TTH và là NH giữvịthếchủ đạo, chủlực trong thịtrường tài chính nơng nghiệp, nơng thơn, có đóng góp quan trọng trong thúc đẩy tăng tưởng vàổn định nền kinh tếxã hội.
Năm 2016, tổng thu từhoạt động kinh doanh của chi nhánh là 864 tỷ đồng, tổng chi đạt 678 tỷ đồng, trong đó chi phí cho hoạt động tín dụng là 510.72 tỷ đồng chiếm phần lớn trong tổng chi phi mà Ngân hàng đã chi ra. Lợi nhuận sau thuếnăm 2016 đạt 148.8 tỷ đồng
Sang năm 2017, mặc dù tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng trên địa bàn khó khăn, cạnh tranh giữa các NH ngày càng gây gắt nhưng Agribank chi nhánh TTH đã chứng tỏ được tên tuổi, quy mơ của mình, nổlực rất lớnđểnâng cao hoạt động tín dụng khi mà đây là hoạt động mang lại cho NH một nguồn thu nhập lớn chứng minh là vào năm 2017 thu nhập từhoạt động tín dụng đạt 822.78 tỷ đồng. Tổng thu từhoạt động kinh doanh đạt 990 tỷ đồng, tăng 14,58% so với năm 2016, chi phí hoạt động của Ngân hàng là 756 tỷ đồng, tăng 78 tỷso với năm trước đó tươngứng vơi 11,5% và lợi nhuận sau thuế đạt 187,2% vs mức tăng 25,81% so với năm 2017. Trong năm 2017, mặc dù tình hình kinh tếtrong và ngồi nước vào năm này gặp nhiều biến động song với việc Ngân hàng đã xây dựng và triển khai chiến lược kinh doanh một cách hợp lý, có hiệu quảphù hợp và theo sát với những diễn biến biến động của nền kinh tế đó đã giúp ngân hàng có được một năm có tốc độtăng trưởng kinh doanh có hiệu quả, tình hình kinh doanhđã trởnên khởi sắc hơn rất nhiều so với năm trước đó.
Đến năm 2018, tổng thu của Ngân hàng là 1074 tỷ đồng, vượt gần 84 tỷ đồng so với năm trước đó. Song tổng chi mà NHđã phải chi ra vào năm này là 810 tỷ đồng, so với năm 2017 tăng 54 tỷ đồng, mức chi vào năm này đã có chiều hướng giảm rất nhiều so với 2 năm trước đó, chứng tỏNgân hàng Agribank Thừa Thiên Huế đã thắt chặt những khoản chi, giảm thiểu tốiđa để đạt được mức lợi nhuận cao hơn. Vì vậy có thể nhận ra được khi thu nhập cao mà chi phí đưa ra giảm thì lợi nhuận sau thuếvào năm 2018 đã tăng lên nhiều khiđạt 211.2 tỷ đồng tăng 12.82% tương đương 24 tỷ đồng so với năm 2017 và tăng đến 62.4 tỷ đồng so với năm 2016. Ta thấy, lợi nhuận sau thuế
đềuđã tăng qua các năm khi tình hình kinh tếtrên địa bàn khó khăn, những sựbiến động liên tục từthịtrường Việt Nam cũng như tình hình kinh tếThếgiới, song những chính sách mà Giám đốc Agribank chi nhánh TTHđãđềra và thực hiện có hiệu quả đãđược phản ánh được phần nào thơng qua tình hình kết quảkinh doanh này. Vì vậy, đểcó thểtiếp tục duy trìđược tốc độtăng trưởng kinh doanh đang tăng trưởng như vậy Agribank chi nhánh TTH cần tiếp tục phát huy những điểm mạnh của mình trong những năm vừa qua và cần tiếp tục công cuộc hoàn thiện, nâng cao khảnăng kinh doanh của mình, nâng tầm vịthếcủa NH khi là một trong những NHTM hàng đầu trên địa bàn tỉnh TTH.
2.1.2.3.3. Tình hình nguồn nhân lực
Khơng giống như một sốnguồn lực khác như: nguồn lực tài chính, nguồn lực vật chất, nguồn lực công nghệ… nguồn nhân lực là một nguồn lực đặc biệt không thể thiếu, nó quyếtđịnh tới sựthành bại của tổchức. Do đó, việc sửdụng nguồn nhân lực đểhồn thành các chỉtiêu đãđặt ra là một trong sốnhững vấn đềquan trọng của Ngân hàng nói riêng và tất cảcác ngành nghềkhác nói chung. Trong những năm qua, nhằm phát triển một đội ngũ nhân viên tốt nhất, Agribank chi nhánh TTH đã không ngừng đào tạo và tạo điều kiện thuận lợi nhất đểcác nhân viên có cơ hội học tập, nâng cao trìnhđộchun mơn của mình. Góp phần nâng cao năng suất lao động cũng như chất