2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Eximbank Việt Nam – Chi nhánh Cầu
2.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn:
Bảng 2.3: Sử dụng vốn trong giai đoạn 2009-2010
Đơn vị: triệu đồng
STT Ch êu ỉ ti Năm 2009 Năm 2010
Tổng cộng sử dụng vốn 316.363 338.382
1 Tiền mặt 3.329 19.690
2 Tiền gửi NHNN 41 36
3 Tiền gửi tại TCTD 21 97
4 Dư nợ cho vay 96.924 85.988
5 TSCĐ, vật liệu 1.900 2.251 6 Vốn KD ngoại tệ 30.265 18.116 7 Điều chuyển vốn hệ thống 178.006 207.405 8 Lãi cộng dồn dự thu 677 2.372 9 Các khoản phải thu 2.296 2.427 10 Tài sản có khác 2.904 0
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2009-2010 của Eximbank Cầu Giấy
Trong những năm gần đây, thị phần tín dụng của Eximbank Cầu Giấy ln
vay vốn để thực hiện các mục đích kinh doanh và tiêu dùng. Eximbank Cầu Giấy đã nhận được sự đánh giá cao của Ban điều hành trong quá trình phát triển chung của
Eximbank Việt Nam. Eximbank Cầu Giấy đã thực hiện tốt công tác tài trợ vốn cho
một số chương trình kinh tế lớn, trọng điểm của quốc gia và đóng vai trị quan trọng
trong việc cung ứng vốn cho các ngành kinh tế giàu tiềm năng phát triển như thủy điện, xây dựng, giao thơng và khai khống… bi à viđặc ệt l ệc thực hiện việc cung
cấp vốn cho nên kinh tế theo chương trình h tr lãi suỗ ợ ất của chính phủ trong năm
2009 vừa qua. Đồng thời, Eximbank Cầu Giấy cịn thiết lập quan hệ kinh doanh
tồn diện và chọn lọc với các Tập đồn,Tổng cơng ty lớn thông qua các thỏa thuận
hợp tác (như TKV, CIENCO 8, Tổng công ty xây ựng Thăng Long…). d
Ngoài ra, với thế mạnh là một trong những ngân hàng hàng đầu về xuất nhập
khẩu, Eximbank Cầu Giấy cũng rất mạnh trong công tác kinh doanh ngoại tệ, chủ
yếu tập trung vào mua bán USD, EUR và một số ngoại tệ khác.
2.1.3.3. Hoạt động cung ấp dịch vụ trung gian tc ài chính
Bảng 2.4: Thu dịch vụ ròng giai đoạn 2009-2010
Đơn vị: Tỷ đồng
Năm 2009 Năm 2010
Ch êu ỉ ti
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Thu nhập từ hoạt động kinh
doanh dịch vụ 8.9 52,35% 8.3 55,33%
Nguồn: Báo cáo thường niên 2009-2010 của Eximbank Cầu Giấy
Hoạt động dịch vụ ngày càng đóng vai trị quan trọng trong hoạt động của
ngân hàng hiện đại. Đối với Eximbank Cầu Giấy, hoạt động dịch vụ đ đóng góp ã một phần quan trọng vào kết quả kinh doanh chung của tồn chi nhánh, trong đó kết
hợp cả các dịch vụ truyền thống và dịch vụ hiện đại. Thu dịch vụ rịng ã có sđ ự đóng góp lớn trong phần lợi nhuận mà chi nhánh đạt được trong những năm qua, cụ
thể là 8.9 tỷ đồng tương đương 52,35% năm 2009 và 8.3 tỷ đồng tương đương 55,33% trong năm 2010. Thu dịch vụ chủ yếu vẫn tập trung vào các dịch vụ truyền
thống như thanh toán bao gồm thanh toán trong nước và quốc tế , ngân quỹ, dịch vụ đại lý, thu phí bảo lãnh và các loại phí dịch vụ khác.
Nhận xét chung:
Trong hai năm vừa qua, tăng trưởng tín dụng tại Eximbank Cầu Giấy đã có những chuyển biến theo định hướng mà ban giám đốc đ đề ra. Thể hiện qua một số ã
điểm như sau:
- Tăng cường kiểm soát tăng trưởng, chất lượng, hiệu quả tín dụng và độ an
tồn, gắn chặt giữa tăng trưởng tín dụng và kiểm sốt rủi ro tín dụng.
- Tăng tỷ trọng cho vay tài trợ vốn lưu động và dự án trung dài hạn, giảm tỷ
trọng cho vay cá nhân và các khoản vay nhỏ lẻ.
- Mở rộng sang cho vay đối với khách hàng lớn có nguồn tài chính mạnh khơng đảm bảo bằng tài sản hoặc cam kết chuyển luồng ền thanh toán của dự án ti v ài khoề t ản mở tại Eximbank Cầu Giấy.
2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Eximbank Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2009-2010:
2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Eximbank Cầu
Gi ấy:
Trong những năm gần đây, thị phần tín dụng của Eximbank Cầu Giấy ln
được mở rộng đáp ứng được nhiều khách hàng tổ chức và các cá nhân có nhu cầu
vay vốn để thực hiện các mục đích kinh doanh và tiêu dùng. Eximbank Cầu Giấy đã thực hiện tốt công tác tài tr vợ ốn cho một số chương trình kinh tế lớn, trọng điểm
của quốc gia và đóng vai trị quan trọng trong việc cung ứng vốn cho các ngành kinh tế giàu tiềm năng phát triển như thủy điện, xây dựng, giao thông và khai khoáng…đặc ệt l bi à việc thực hiện việc cung cấp ốn cho n v ên kinh tế theo chương
trình h tr lãi suỗ ợ ất của chính phủ trong năm 2009 vừa qua. Đồng thời, Eximbank Cầu Giấy còn thiết lập quan hệ kinh doanh toàn diện và chọn lọc với các Tập đồn,Tổng cơng ty lớn thơng qua các thỏa thuận hợp tác (như TKV, CIENCO 8, Tổng công ty xây dựng Thăng Long…). Bên cạnh đó, cơng tác kiểm sốt tín dụng ln được thực hiện một cách toàn diện trên các mặt quy mô, tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng, cơ cấu tín dụng theo hướng nâng cao hiệu quả, an toàn, bền vững.
kinh tế như bảng sau:
Bảng 2.5: Bảng tổng hợp dư nợ theo ngành ngh ề
STT Ngành kinh t ế Năm 2009 Năm 2010
1 Cá nhân 13.971 13.864
2 Các hoạt động liên quan KD 4.198 3.359
3 KS, Nhà hàng 247 1.101
4 CN chế bi n ế 3.130 40.630
5 Nông lâm nghi p ệ 7.503 17.235
6 Xây d ng, khai thác m (TKV, ự ỏ CIENCO8 ...) 36.499 57.991 7 Thương nghiệp, s a ch a xe ử ữ 7.201 5.171 8 V n t i kho bãi, Y tậ ả ế 3.327 1.761 9 Hoạt động tài chính 394 26.746 10 Khác 30.000 22.782 T NG Ổ 106.470 190.640
Nguồn: Báo cáo thường niên 2009-2010 của Eximbank Cầu Giấy
Tuy nhiên, cơng tác kiểm sốt và quản lý các rủi ro của chi nhánh lại chưa được chú trọng, quan tâm, thể hiện qua chỉ tiêu Nợ quá hạn và ch êu Nỉ ti ợ xấu như
bảng sau:
Bảng 2.6: Ch êu vỉ ti ề nợ quá hạn và nợ xấu của Eximbank Cầu Giấy giai đoạn 2009 - 2010
Ch êu ỉ ti 2009 2010
Tổng Nợ quá hạn 8.45% 8.76%
Trong đó
Nợ xấu 2.58% 2.87%
Căn cứ vào bảng tổng hợp trên ta có thể thấy trong hai năm qua, cơng tác tín
dụng và quản lý rủi ro tín dụng của chi nhánh là không tốt thể hiện qua tỷ lệ nợ quá
hạn lớn, chiếm đến 8.45% tổng dư nợ năm 2009 và lên đến 8.76% trong năm 2010.
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh trong hai năm vừa qua đ vượt quá mức trung bã ình của
cả hệ thống EximBank trong năm 2009 là 1.82%/tổng dư nợ (theo báo cáo thường niên năm 2009 của Eximbank) gây ra ảnh hưởng không nhỏ đến công tác quản lý
rủi ro tín dụng , cơng tác trích lập dự phịng rủi ro tín dụng và cơng tác xử lý thu hồi
nợ qua hạn. Các chỉ tiêu này được thể hiện rõ nét trong các phần phân tích về hiện
trạng rủi ro tín dụng dưới đây.
2.2.1.1 Thực trạng hoạt động của bộ máy tín dụng tại Eximbank Cầu Giấy:
a. Đánh giá về cơ cấu tổ chức phịng tín dụng tổng hợp:
Kể từ thời điểm đi vào hoạt động từ cuối năm 2007 cho đến nay, tổng số lượng nhân viên c phịng tín dủa ụng tổng hợp chỉ có 5 người bao gồm 1 phó phịng và 4 cán bộ tín dụng tổng hợp. Vị trí trưởng phịng hiện nay do Phó giám đốc kiêm nhiệm và chưa có người chuyên trách thay thế. Do đó, mỗi người trong phịng đều
phải kiêm nhiệm rất nhiều công việc, cụ thể như sau:
+ Mỗi cán bộ tín dụng: thực hiện tất cả các cơng việc từ tiếp thị, tìm kiếm
khách hàng mới đến làm hồ sơ thẩm định tín dụng cho khách hàng, đi thẩm định tài sản đảm bảo, ký thế chấp và đăng ký giao dịch bảo đảm cho tài sản, sau đó là giải
ngân, quản lý sau cho vay đối với các khoản vay và thu nợ gốc lãi của kh ảo n vay
đến hạn. Với các cơng việc như trên có thể thấy rủi ro tiềm ẩn rất lớn trong cơng tác tín dụng của từng cán bộ tín dụng tại chi nhánh. Việc kiêm nhiệm hầu hết tất cả các
khâu trong xét duyệt quản lý hồ sơ vay của từ cán bộ tín dụng sẽ dẫn đến việc
chồng chéo trong công việc hàng ngày, không phân tách được các khâu để giảm
thiểu rủi ro tín dụng như người đề xuất phương án cho vay lại thẩm định luôn giá trị
tài sản đảm bảo cho khoản vay v ại là người thực hiện kiểm sốt hồ sơ sau vay. Ví à l dụ trong trường hợp nếu có sự quen biết giữa cán bộ tín dụng và khách hàng sẽ có
thể gây ra rủi ro tín dụng lớn khi cán bộ tín dụng xét tăng giá trị tài sản đảm bảo và
định hoặc không thẩm định kỹ về nguồn trả nợ của khách hàng sẽ dẫn tới rủi ro khi
khách hàng khơng trả được nợ đúng hạn…
+ Phó phịng tín dụng tổng hợp: vừa làm cơng tác kiểm sốt, xét duyệt hồ sơ
vay vừa trực tiếp xử lý một số bộ hồ sơ khách hàng lớn của chi nhánh. Đây là một
trong những bất cập nói riêng của chi nhánh khi người quản lý không thực hiện được đúng nhiệm vụ được giao là tái thẩm định lại các hồ sơ vay mà vẫn làm cơng việc của một cán bộ tín dụng. Ngoài ra, việc trực tiếp làm hồ sơ vay dẫn đến rủi ro
khi cả hai khâu thẩm định và tái thẩm định hồ sơ vay đều là do một người đảm
nhiệm nên khơng tránh khỏi các nhận định mang tính cá nhân và cảm tính.
+ Phó Giám đốc kiêm trưởng phịng tín dụng tổng hợp chỉ mang tính hình thức mà thực tế khơng đi sâu vào cơng tác tín dụng nên mất đi một khâu quản lý rủi
ro tín dụng của chi nhánh.
Độ tuổi trung bình của phịng là 25.8 tuổi cho thấy nhân sự trong phịng đều
là những người trẻ tuổi và có tính năng động cao trong cơng việc. Tuy nhiên, tuổi
nghề của đội ngũ cán bộ làm cơng tác tín dụng là ít, người nhiều nhất cũng chỉ có 4 năm kinh nghiệm do đó khả năng phân tích, đánh giá các khoản tín dụng còn rất
nhiều hạn chế. Hơn nữa, cách thức đào tạo cán bộ tín dụng cịn nhiều bất cập như
các cán bộ tín dụng mới là các sinh viên mới ra trường nhưng chỉ được đào tạo qua
thực tế các công việc hàng ngày và đọc các tài liệu liên quan chứ khơng được tham
gia các khố học đào tạo căn bản mới do Eximbank tổ chức. Do đó, khả năng nắm
bắt cơng việc khơng có bài bản, việc phân tích dựa rất nhiều vào sự chỉ bảo của các người đi trước.
Trong vòng 3 năm, tình hình biến động nhân sự l ất lớn vớ ổng số nhân à r i t viên chuyển công tác lên đến 12 người cho thấy điều kiện làm việc tại Eximbank
Cầu Giấy khơng tạo được sự thoải mái do có q nhiều áp lực.
b. Đánh giá về cách thức duyệt vay và thẩm quyền duyệt vay của Eximbank
Cầu Giấy:
* Các bước duyệt vay của chi nhánh được thực hiện qua 5 bước chính như
Bước 1. Cán bộ tín dụng làm hồ sơ thẩm định tín dụng khách hàng Bước
2. Tái thẩm lần 1 qua Phó phịng tín dụng Bước 3. Tái thẩm lần 2 qua Trưởng
phịng tín dụng (Phó Giám đốc kiêm nhiệm) Bước 4. Xét duyệt của Giám đốc chi
nhánh Bước 5. Xét duyệt của Ban tín dụng chi nhánh (trường hợp vượt thẩm
quyền của Giám đốc)
Theo lý thuyết thì việc qua ít nhất 3 cấp thẩm định khoản vay của khách hàng như trên là đảm bảo khả năng giảm thiểu các rủi ro có thể ảy ra nhưng trên x thực tế thì các rủi ro trong cơng tác tín dụng của chi nhánh là khá lớn khi những người thực hiện đều không được chun mơn hóa các nhiệm vụ của mình dẫn đến
rủi ro ngay trong chính từng bước ẩm định, xét duyệt hồ sơ vay.th * Thẩm quyền duyệt vay của Eximbank Cầu Giấy:
Căn cứ theo phụ lục số 26 ngày 29/09/2010 của Tổng giám đốc Eximbank,
thẩm quyền quyết định tín dụng của chi nhánh như sau:
Bảng 2.7: Thẩm quyền quyết tín dụng của Eximbank Cầu Giấy
Đơn vị tính: tỷ VNĐ hoặc ngoại tệ tương đương
STT Thẩm quyền quyết định tín dụng Doanh nghiệp Cá nhân
I Cho vay tất cả các hình thức dưới đây 25 10
1 Cho vay đảm bảo bằng BĐS, tài trợ XNK,
cầm cố L/C, thế chấp hàng hóa XK
25 10
2 Thế chấp hàng hóa từ vốn vay, máy móc
thiết bị
15 5
3 Cho vay khơng tài sản đảm bảo từ hình thức
hỗ trợ XNK, tài sản khác
10 2
4 Cho vay không tài sản đảm bảo 5 0
II Cho vay chứng khoán
1 Cho vay chứng khoán ngày T 30
2 Cho vay đầu tư CK đảm bảo bằng CK 10
Thẩm quyển q ết tin dụng của chi nhánh so với một số ngân huy àng TMCP khác là khá lớn (Ví dụ như: tại Chi nhánh cấp 1 của MaritimeBank, ABBANK,
HDBank quyền quyết tín dụng tối đa chỉ từ 5 – 10 tỷ đồng). Điều này cũng tạo sự
chủ động cho chi nhánh trong việc xét duyệt các hồ sơ vay, giảm thời gian xét duyệt
tín dụng nhưng cũng tạo ra nhiều rủi ro tín dụng nhất là khi bộ máy hoạt động tín
dụng của chi nhánh còn nhiều yếu kém như đã nói ở trên và cụ thể nhất l ỷ lệ nợ à t quá hạn và nợ xấu của chi nhánh rất cao trong hai năm ừa qua. v
c. Đánh giá về sự phối hợp của các phịng ban trong cơng tác tín dụng:
Ngồi các cơng tác xử lý nghiệp vụ thơng thường thì một số các phịng ban khác cũng liên quan đến cơng tác tín dụng như bộ phận thanh toán quốc tế và bộ
phận mua bán ngoại tệ. Các bộ phận này hỗ trợ phịng tín dụng trong việc hạch tốn các khoản ngoại tệ của khách hàng để thực hiện việc giải ngân hoặc thu nợ vay.
Mặc dù đôi lúc cịn xảy ra một số vướng mắc trong cơng tác hạch t n nhưng nhố ìn chung các bộ phận này hỗ trợ tốt cho n ững công việc của phh ịng tín dụng tổng hợp.
2.2.1.2. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng qua chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu:
Tỷ lệ nợ xấu l ỷà t l phệ ần trăm giữa n x u v i tợ ấ ớ ổng dư nợ cho vay. Ch tiêu ỉ
n xợ ấu được xác định theo công th c: ứ
Nợ xấu
Tỷ lệ nợ
xấu = Tổng dư nợ cho vay (Công thức 2)
Tỷ l n xệ ợ ấu được xác định là t l nh ng kho n n khó có khỷ ệ ữ ả ợ ả năng thu hồi ho c có dặ ấu hi u khó thu. N x u bao g m các khoệ ợ ấ ồ ản nợ ừ nhóm 3 đế t n nhóm 5 trong b ng x p h ng r i ro tín d ng c a các ngân hàng. ả ế ạ ủ ụ ủ
B ng 2.8: Bả ảng t ng h p ch tiêu n x u ổ ợ ỉ ợ ấ
Đơn vị tính: triệu VNĐ
Năm 2009 Năm 2010 Ch êu ỉ ti Trị giá %/Tổng dư nợ % Kế hoạch Trị giá %/Tổng dư nợ % Kế hoạch Tổng dư nợ 106.463 190.611 Tổng Nợ ấu x 2.747 2.58% 1% 5.471 2.87% 1% Trong đó Nợ nhóm 3 1.024 0.96% 3.154 1.65% Nợ nhóm 4 1.723 1.62% 2.317 1.22%
Nguồn: Báo cáo thường niên 2009-2010 của Eximbank Cầu Giấy
Căn cứ vào bảng báo cáo thường niên v tề ỷ lệ nợ xấu của Eximbank Cầu
Giấy trong hai năm vừa qua có thể thấy rằng tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh vượt gấp
gần ba lần so với mức cho phép so với tỷ lệ nợ xấu do Hội sở ban hành. Cụ thể l ỷ à t