STT Chỉ tiờu Tỷ Trọng
I Chỉ tiêu thanh khoản. 25%
1 Khả năng thanh toán hiện hành 8%
2 Khả năng thanh toán nhanh 12%
3 Khả năng thanh toán tức thời. 5%
II Chỉ tiêu hoạt động 25%
4 Vòng quay vốn lưu động 7% 5 Vòng quay hàng tồn kho 7% 6 Vòng quay các khoản phải thu 6%
7 Hiệu suất sử dụng tài sản 5%
III Chỉ tiêu đòn cân nợ 25%
8 Tổng nợ phải trả/ Tổng tài s ản 10%
9 N ài hợ d ạn/ Vốn chủ sở hữu 15%
IV Chỉ tiêu thu nhập 25%
10 Lợi nhuận gộp/ Doanh thu thuần 6%
11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/ Doanh thu thu ần
6%
12 Suất sinh lời của Vốn chủ sở hữu 4%
13 Suất sinh lời của tài sản 4%
14 Khả năng thanh toán lãi vay 5%
Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính.
Thơng tin phi tài chính gồm 46 chỉ tiêu, được xắp xếp thành 5 nhóm: - Khả năng ả nợ từ lưu chuyển tiền tệ.tr
- Trình độ quản lý và môi trường nội bộ.
- Quan hệ với ngân hàng. - Các nhân tố bên ngoài. - Các đặc điểm hoạt động khác.
1) Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ (3 chỉ tiêu)
Khả năng trả nợ gốc trung và dài h ạn
Đánh giá khả năng trả nợ trung và dài hạn dùng để đầu tư chiều sâu. Ngoài ra, bộ chỉ tiêu này cũng đánh giá khả năng trả nợ gốc trung và dài hạn đối với phần
vốn vay trung dài hạn tài trợ cho tài sản ngắn hạn (áp dụng đối với ngành đóng
tàu, ngành kinh doanh bất động sản)
Xu hướng lưu chuyển tiền thuần
Nguồn trả nợ của khách hàng theo đánh giá của cán bộ tín dụng (CBTD)
2) Trình độ quản lý và mơi trường nội bộ (9 chỉ tiêu)
Lý lịch tư pháp của người đứng đầu doanh nghiệp và/hoặc kế toán trưởng
Kinh nghiệm chuyên môn của người t ực tiếp quản lý DNr
Trỡnh độ học vấn của người trực tiếp quản lý doanh nghiệp
Năng lực điều hành của người trực tiếp quản lý doanh nghiệp theo đánh giá
của CBTD
Quan hệ của Ban lãnh đạo doanh nghiệp với các cơ quan hữu quan
Tính năng động và độ nhạy bén của Ban lãnh đạo doanh nghiệp với sự thay đổi của thị trường theo đánh giá của CBTD
Mơi trường kiểm sốt nội bộ, cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp theo đánh
giá của CBTD
Môi trường nhân sự nội bộ của doanh nghiệp theo đánh giá của CBTD
Mục tiêu, kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp trong giai đoạn từ 2 đến 5 năm tới.
3) Quan hệ với ngân hàng (13 ch êuỉ ti )
Lịch sử trả nợ (bao gồm cả nợ gốc và/ hoặc lói) của khách hàng trong 12 tháng qua
Số lần cơ cấu lại nợ (bao gồm cả nợ gốc và/hoặc lãi) trong 12 tháng qua
Tỷ t ọng nợ gốc cơ cấu lại trr ên tổng dư nợ (gốc) tại ngày chấm điểm xếp
hạng khách hàng
Tình hình nợ quá hạn của dư nợ hiện tại
Lịch sử quan hệ đối với các cam kết ngoại bảng của khách hàng
Tình hình cung cấp thơng tin của khỏch hàng theo yêu cầu của
NHNo&PTNT trong 12 tháng qua
Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân so với dư nợ bình quân của doanh nghiệp
tại NHNo&PTNT (trong 12 tháng qua)
Tỷ trọng doanh số chuyển qua tài khoản tiền gửi tại NHNo&PTNT trong
tổng doanh thu so với tỷ trọng tài trợ vốn của NHNo&PTNT trong tổng số vốn được tài trợ của doanh nghiệp (trong 12 tháng qua)
Mức độ sử dụng các dịch vụ của NHNo&PTNT (tiền gửi và các dịch vụ khác)
Thời gian quan hệ tín dụng với NHNo&PTNT
Tình trạng nợ quá hạn tại các ngân hàng khác trong 12 tháng qua
Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm của CBTD
Tỷ trọng nợ quá hạn/Tổng dư nợ tại ngày chấm điểm xếp hạng khách hàng
4) Các nhân t ên ngoài (8 ch êu) ố b ỉ ti
Triển vọng của ngành
Khả năng gia nhập thị trường (cùng ngành/lĩnh vực kinh doanh) của các
doanh nghiệp mới theo đánh giá của CBTD
Khả năng sản phẩm của doanh nghiệp bị thay thế bởi các“sản phẩm thay thế”
Tính ổn định của nguồn nguyên liệu/chi phí đầu vào (khối lượng, giá cả)
Các chính sách của Chính phủ, Nhà nước
Ảnh hưởng của các chính sách của các nước - thị trường xuất khẩu chính
của doanh nghiệp
Hoặc ảnh hưởng từ chính sách của các thị trường vận tải nước ngoài (áp dụng đối với ngành vận tải hàng không, vận tải đường sắt, đường thuỷ, đường bộ và
đường ống)
Mức độ phụ thuộc của hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vào các điều
kiện tự nhiên
Lịch sử an toàn bay trong 5 năm gần đây (áp dụng đối với ngành vận tải
hàng không)
5) Các đặc điểm hoạt động khác (13 chỉ tiêu)
Sự phụ thuộc vào một số ít nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào
Sự phụ t ộc vhu ào một số ít người tiêu dùng (sản phẩm đầu ra)
Tốc độ tăng trưởng doanh thu thuần trung bình của doanh nghiệp trong 3 năm gần đây
ROE bình quân của doanh nghiệp trong 3 năm gần đây so với chỉ tiêu ROE của ngành
Số năm hoạt động của doanh nghiệp trong ngành (tính từ thời điểm có sản
phẩm ra thị trường)
Phạm vi hoạt động của doanh nghiệp
Uy tín của doanh nghiệp với người tiêu dùng
Ảnh hưởng của sự biến động nhân sự nội bộ đến hoạt động kinh doanh của
doanh nghiệp trong 2 năm gần đây
Khả năng tiếp cận các nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh của
doanh nghiệp
Tuổi đời trung bình của cỏc nhà mỏy điện của doanh nghiệp (áp dụng đối
với ngành sản xuất, truyền tải và phân phối điện)
Lợi thế vị trớ kinh doanh (áp dụng đối với ngành dịch vụ lưu trú, dịch vụ vui chơi giải trí)
Triển vọng phát triển của doanh nghiệp theo đánh giá của CBTD