CHƯƠNG 3 : THỊ TRƯỜNG HỐI ĐOÁI
3.5. Bài tập chương 3
Bài 1: Tỷ giá niêm yết ngày 01/07/20xx của một số ngân hàng như sau:
NGÂN HÀNG S (USD/CHF) S (USD/JPY)
M 1.4240/50 123.60/85 N 1.4242/52 123.60/87 X 1.4247/55 123.65/90 E 1.4246/53 123.65/87 Y 1.4248/58 123.70/90 Yêu cầu:
1. Nếu bạn có CHF, bạn nên bán cho ngân hàng nào, tỷ giá bao nhiêu? Giải thích?
2. Nếu bạn muốn mua JPY, bạn sẽ chọn mua từ ngân hàng nào, tỷ giá bao nhiêu? Giải thích?
Bài 2: Giả sử tại một ngân hàng thương mại có bảng yết giá (rút gọn) như sau:
USD/VND: 22.190 – 30 GBP/USD: 1,420 – 90 AUD/USD: 0,7760 – 90 USD/JPY: 114,75 – 00
Yêu cầu:
1. Trình bày đồng tiền yết giá – đồng tiền định giá 2. Trình bày tỷ giá mua và tỷ giá bán dưới dạng đầy đủ 3. Chỉ ra tỷ giá mà ngân hàng sẽ áp dụng khi:
a. Khách hàng muốn mua VND bằng USD b. Khách hàng muốn bán GBP lấy USD
KHOA: KẾ TỐN – TÀI CHÍNH 81 c. Khách hàng muốn mua AUD bằng USD
d. Khách hàng muốn bán JPY lấy USD
4. Tính tỷ giá chéo của VND/GBP, GBP/AUD, GBP/JPY, VND/JPY
Bài 3: Phân biệt cách yết giá sau là trực tiếp hay gián tiếp vào phiên mở cửa ngày D
tại thị trường.
A, Tokyo: USD/JPY: 96-96,50
B, Singapore: SGD/USD= 1,40 – 1,42 C, New York: USD/CAD = 1,22 – 1,23 D, TP.HCM: USD/VND = 23.210-200
Bài 4: Tính tỷ giá chéo vào ngày D tại ngân hàng A các loại ngoại tệ đang được yết
giá như sau:
USD/VND=19.000-19.040 EUR/VND=27.000-27.050
Nếu một doanh nghiệp đang có số dư tiền gửi bằng ngoạit ệ tại ngân hàng này là đồng USD và có nhu cầu chuyển đổi từ USD sang EUR để trả tiền nhập khẩu cho khách hàng thị họ sẽ được ngân hàng áp dụng tỷ giá giữa hai loại ngoại tệ trên như thế nào?
Bài 5: Hợp đồng quyền chọn
Ngày 1/10/2016 một doanh nghệp ký hợp đồng quyền chọn với ngân hàng theo đó họ sẽ mua của ngân hàng số ngoại tệ là 20.000 USD với giá xác định trên hợp đồng là 19.500 USD. Ngày chuyển giao ngoại tệ là ngày 29/12/2016. Và doanh nghiệp này phải trả cho ngân hàng phí mua quyền chọn là 2.000.000
Giả định đến ngày 29/12/2016 tỷ giá giao ngay là 19.700 USD, như vậy doanh nghiệp này sẽ mua ngoại tệ của ngân hàng như hợp đồng hay họ sẽ huỷ bỏ hợp đồng này để mua ngoại tệ theo tỷ giá giao ngay như giả định.
KHOA: KẾ TỐN – TÀI CHÍNH 82