Phát hành riêng lẻ Phát hành ra công chúng
• Báo cáo tài chính của năm liền kề năm phát hành trái phiếu.
• Kế hoạch phát hành trái phiếu với các nội dung sau:
- Mục đích phát hành;
- Các thơng tin về ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh và kết quả hoạt động của doanh nghiệp; - Khối lượng, kỳ hạn, lãi suất trái phiếu phát
hành;
- Phương thức phát hành trái phiếu và các tổ chức tham gia bảo lãnh phát hành, bảo lãnh thanh toán, đại lý phát hành, đại lý thanh toán trái phiếu;
- Địa điểm bán trái phiếu và thanh toán gốc, lãi trái phiếu;
- Kế hoạch sử dụng nguồn vốn, kế hoạch bố trí nguồn vốn thanh toán gốc và lãi trái phiếu; - Đối với trái phiếu chuyển đổi: tỷ lệ chuyển
đổi, thời hạn chuyển đổi, biên độ biến động giá cổ phiếu và điều chỉnh tỷ lệ chuyển đổi khi giá cổ phiếu thay đổi vượt quá biên độ biến động giá cổ phiếu;
- Đối với trái phiếu kèm theo chứng quyền: quyền mua trái phiếu, điều kiện và thời hạn cho việc thực hiện quyền, các quy định về việc chuyển giao quyền;
- Đối với trái phiếu có bảo đảm: phương thức và hình thức bảo đảm thanh toán, tên của bên bảo đảm thanh toán, tài sản bảo đảm và các cam kết khác;
• Thủ tục giải quyết tranh chấp và các cam kết khác với người sở hữu trái phiếu: thanh toán trước thời hạn, bồi thường đối với những tổn thất trong trường hợp không thực hiện chuyển đổi trái phiếu sang cổ phiếu, quyền mua cổ phần của người sở hữu chứng quyền;
• Việc chấp thuận của cơ quan quản lý đối với phương án phát hành trái phiếu;
• Định mức tín nhiệm (nếu có).
• Đơn Đăng ký phát hành
• Bản cáo bạch, gồm các nội dung sau:
- Các yếu tố rủi ro;
- Những người chủ chốt chịu trách nhiệm về nội dung của bản cáo bạch; - Các thuật ngữ/Định nghĩa (viết tắt); - Tình hình và đặc điểm của tổ chức
phát hành (thông tin về hoạt động kinh doanh của tổ chức phát hành, thực trạng tài chính, hoạt động tài chính,…);
- Thơng tin về trái phiếu được chào bán;
- Mục đích của đợt phát hành;
- Phương án sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành;
- Người nắm giữ cổ phiếu;
- Các tài liệu có liên quan kèm theo.
• Điều lệ của cơng ty;
• Quyết định của Hội đồng Quản trị
của Hội đồng Thành viên hoặc của chủ sở hữu doanh nghiệp về việc thông qua hồ sơ đăng ký đối với trái phiếu phát hành ra cơng chúng;
• Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên của Công ty về việc thông qua phương án chào bán, sử dụng và hoàn trả số tiền thu được từ việc chào bán;
• Cam kết bảo lãnh phát hành, nếu có; • Các tài liệu khác, tuỳ thuộc vào loại