Chỉ tiêu Đvt Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Doanh thu vnđ 268,823,645,260 338,376,359,422 224,495,775,496 Tổng chi phí, thuế vnđ 250,375,821,665 313,521,693,015 202,003,330,134 Lợi nhuận vnđ 18,447,823,595 24,854,666,407 22,492,445,362 Vốn chủ sở hữu vnđ 101,545,899,683 106,357,373,346 97,865,445,362 Tổng nợ vnđ 137,918,820,159 157,352,895,467 119,108,041,642 Tổng tài sản( TTS) vnđ 239,464,719,842 263,710,268,813 216,973,487,004 ROE= Ln/Vcsh % 18.17 23.37 22.98 ROA=LN/TTS % 7.70 9.42 10.37 Nguồn: P.kế tốn –tài chính
Năm Đvt Sản xuất Tiêu thụ Tồn kho
2010 Viên 250,381,879 240,042,689 46,998,981 2011 Viên 384,525,401 319,262,923 65,262,478 2012 Viên 170,557,498 154,446,818 16,110,680
-31-
Bảng 2.6 : Bảng mức tăng trưởng các chỉ tiêu doanh thu, lợi nhuận, chi phí
Chỉ tiêu Đvt Năm 2011/2010 Năm 2012/2011
Doanh thu % 25.87 -33.66
Lợi nhuận % 34.73 -9.50
Tổng chi phí % 25.22 -35.57
Nguồn: P.Kế tốn –tài chính
Biểu đồ 2.1: Biểu đồ quan hệ giữa doanh thu, tổng chi phí và lợi nhuận
Nguồn: P.kế tốn-tài chính + Về doanh thu và chi phí sản xuất kinh doanh và lợi nhuận: Trong giai đoạn
2010 – 2012 doanh thu, chi phí và lợi nhuận của cơng ty có nhiều biến động. Qua bảng số liệu ta thấy cả 3 chỉ số năm 2011 đều tăng so với năm 2010 và mức tăng là khá cao. Tuy nhiên đến năm 2012 lại có một sự suy giảm đáng kể về doanh thu tới 33.66% so với năm 2011 nhưng chi phí cũng giảm đáng kể 35.57% nên lợi nhuận chỉ giảm 9.5 % so với 2011. Điều này cho thấy, để đối phó với tình hình thay đổi cơng ty đã có những biện pháp nhằm cắt giảm chi phí để bù đắp thiệt hại do sự sụt giảm đáng kể trong doanh thu.
Về suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE): Qua số liệu tính tốn cho thấy tỷ số này cũng ở mức cao và tương đối ổn định qua các năm. Trung bình trên 20% trong giai đoạn 2010-2012, điều này cho thấy là công ty bỏ ra 100 đ vốn chủ sở hữu công ty thu về được 20 đ lợi nhuận. Nhưng xét thêm tỷ số suất sinh lợi trên tổng tài sản (ROA số liệu từ tính toán cho ta thấy hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp thấp trung bình trong 3 năm 2010-2012 dưới 10%. Mức sinh lợi từ tài sản của công
0 200.000.000.000 400.000.000.000 Năm 2010Năm 2011 Năm 2012 Doanh thu VNĐ Tổng chi phí, thuế VNĐ Lợi nhuận VNĐ
-32-
ty thấp 100 Vnđ tài sản công ty đưa vào sử dụng chỉ sinh lợi được chưa được 10 Vnđ lợi nhuận.
Tóm lại, qua việc phân tích tình hình hoạt động của cơng ty trong giai đoạn 2010 – 2012 ta thấy tình hình hoạt động cơng ty có nhiều biến động nhưng nhìn chung đó là do những thay đổi trong chiến lược dài hạn. Với những biện pháp nhằm cơ cấu lại hoạt động cũng như các định hướng chiến lược phát triển trong tương lai thì có thể tin tưởng cơng ty sẽ phát triển ổn định và vững mạnh hơn.
2.2 Thực trạng đa dạng hóa sản phẩm tại cơng ty thời gian qua
Nhận thấy rằng đa dạng hoá sản phẩm là xu hướng chung của các doanh nghiệp khi thị trường thường xuyên biến đổi, công ty đã tập trung vào chiến lược thiết lập chủng loại, mở rộng danh mục sản phẩm của mình một cách nhanh chóng. Việc thực hiện đa dạng hóa của cơng ty được triển khai xun suốt q trình hoạt động và phát triển của cơng ty. Có thể khái quát việc thực hiện đa dạng hóa sản phẩm của công ty theo những hướng sau đây.
2.2.1 Đa dạng hố theo hình thức đổi mới chủng loại
2.2.1.2 Thiết lập chủng loại sản phẩm mới đối với công ty nhưng phổ biến trên thị trường
Khi nhà máy mới đi vào hoạt động công ty đã định hướng trước tiên phải phát triển mạnh những sản phẩm dễ sản xuất, thị trường còn trống mà các doanh nghiệp còn bỏ ngỏ, phù hợp với đặc điểm kỹ thuật công nghệ của công ty. Trên cơ sở phát huy các thế mạnh về những sản phẩm đã có chỗ đứng của cơng ty thời gian trước để tạo bước đệm cho sự phát triển. Công ty xác định tập trung nghiên cứu phát triển sản xuất những sản phẩm đã có mặt trên thị trường và quen thuộc với nhu cầu của người dân, phù hợp với hệ thống phân phối sẵn có
-33-
kinh doanh tốt, mang lại hiệu quả rất lớn cho công ty. Những sản phẩm bước đầu này chủ yếu là công ty nhập khẩu và phân phối lại.
Vào thời điểm năm 2007, Nhà nước đang có một số chính sách ưu tiên đối với ngành Dược để góp phần tăng khả năng sản xuất của các doanh nghiệp và ngăn chặn thuốc ngoại nhập lậu tràn lan. Vì vậy thủ tục đăng ký mặt hàng sản xuất đơn giản và thuận tiện hơn so với các năm trước. Tận dụng cơ hội này và công ty đã đẩy mạnh chiến lược đa dạng hóa sản phẩm của mình. Và danh mục sản phẩm của cơng ty tăng lên đáng kể, công ty đã sản xuất thêm một số nhóm sản phẩm thơng dụng trên thị trường, cũng như tự sản xuất một số sản phẩm mà trước đây công ty nhập khẩu, nâng tổng số sản phẩm của công ty lúc này lên khoảng hơn 60 sản phẩm thuộc 09 nhóm khác nhau.
Sau 5 năm hoạt động, tình hình sản xuất kinh doanh đã ổn định, các nhóm sản phẩm chủ yếu của cơng ty đã được định hình và một số phát triển mạnh. Sản phẩm của công ty lúc này đã phát triển nhanh chóng cả về số lượng sản phẩm và nhóm sản phẩm.
Theo q trình phát triển của cơng ty, chiến lược đa dạng hóa sản phẩm đã đạt những kết quả đáng kể. Giai đoạn 2010 - 2012 có thể được xem là phát triển mạnh nhất của công ty (Bảng 2.8) số lượng các nhóm sản phẩm, sản mới tăng đáng kể. Nhưng chủ yếu vẫn là các sản phẩm về kháng sinh phổ biến, các sản phẩm thuộc nhóm tiêu hóa, tim mạch, dị ứng, kháng viêm, giảm đau và các sản phẩm dinh dưỡng vitamin,…Có thể thấy được rằng, với định hướng phát triển đa dạng hóa theo hình thức sản xuất những sản phẩm quen thuộc nên sản phẩm của công ty tăng lên rất nhanh chóng. Tuy nhiên, đây là những sản phẩm đã quen thuộc nên vấn đề cạnh tranh rất gay gắt, do đó, sản phẩm của cơng ty tuy chất lượng cao, mẩu mã bao bì bắt mắt nhưng cũng gặp khơng ít khó khăn trong tiếp cận thị trường.
-34-
Bảng 2.8: Các sản phẩm sản xuất mới từ năm 2010 – 2012
ST
T Nhóm Tên sản phẩm Số
lượng
1 Kháng khuẩn Amfacin 500, Amfarex 500, Zymycin 500, Orafort 200,
04
2 Kháng nấm Amfuncid, Dipolac 02
3 Kháng dị ứng Xytab, Amfendin 60; 120 03
4 Giảm đau Nidal, Sosdol, Sosdol fort 03
5 Kháng viêm Amfaneo, Mecam 7.5 ; 15 03
6 Dinh dưỡng, Vitamin
Amfamag B6, Ampha E 400, Ampha 3B, Ampha BC comflex, Becofort, Omesoft, Pharmax, Sylgan–S, Safegan 70, Pharvitol, Calmilk
11
7 Tiết niệu, sinh duc
Megafort, Megafort libido 02
8 Tim mạch Irsatim 150;300;75, 03
9 Tiểu đường Amdiaryl 2;4 Diafase 500; 850, Amdiazid, Pilifase 15;30
07
10 Rối loạn Lipid máu
Listate 10; 20 02
11 Hoạt hóa não Ginkan Tablet, Ginkan Softgel 02
TỔNG 42
-35-
Bảng 2.9: Tình hình sản xuất và tiêu thụ các mặt hàng mới giai đoạn 2010- 2012(theo nhóm)
Nhóm SP
Sản xuất ( 1000 viên) Tiêu thụ( 1000 viên) Tồn kho( 1000viên)
2010 2011 2012 2010 2011 2012 2010 2011 2012 Kháng khuẩn 4,500 8,520 5,176 3,597 7,023 5,176 903 1,497 0 Kháng nấm 1,165 836 526 1,019 830 526 146 6 0 Kháng dị ứng 783 1,743 1,982 583 1,183 1,485 200 560 497 Giảm đau 6,297 15,610 5,235 6,246 10,11 5 5,235 51 5,495 0 Kháng viêm 13,86 4 17,534 28,911 12,76 0 13,96 7 18,836 1,104 3,567 10,075 Dinh dưỡng, Vitamin 37,49 6 51,949 36,121 28,93 3 43,66 3 35,094 8,563 8,286 1,027 Tiết niệu, sinh duc 102 388 113 75 231 113 27 157 0 Tim mạch 263 579 2,173 3 219 1,436 260 360 737 Tiểu đường 5,341 14,699 10,085 4,440 12,26 7 8,954 901 2,432 1,131 Rối loạn Lipid máu 2,040 2,942 2,310 1,381 1,752 2,310 659 1,190 0 Hoạt hóa não 2,669 4,741 1,188 1,665 2,848 1,188 1,004 1,893 0 Tổng 74,520 119,541 93,820 60,702 94,098 80,353 13,818 25,443 13,467 Nguồn: Phòng Kế hoạch
-36-
Theo số liệu (Bảng 2.9) ta thấy tình hình sản xuất và tiêu thụ các mặt hàng mới tăng nhanh vào năm 2011, tuy nhiên năm 2012 thì sụt giảm. Nguyên nhân là vào cuối năm thì cơng ty thực hiện chiến lược kinh doanh mới, và có điều chỉnh trong kế hoạch. Cùng với sự sụt giảm về doanh số thì doanh thu cũng thay đổi đáng kể. Theo số liệu (Bảng 2.10) doanh thu năm 2011 so với 2010 tăng 46.6 %, nhưng sau đó lại giảm mạnh, năm 2012 giảm 39.5% so với năm 2011. Doanh thu các sản phẩm mới giảm đồng thời các sản phẩm đã sản xuất trước đây cũng giảm. Qua số liệu (Bảng 2.11) ta thấy tỷ trọng đóng góp của sản phẩm mới trong tổng doanh thu cũng thay đổi khơng đáng kể, tính trung bình 3 năm đạt khoảng hơn 25%.
Bảng2.10: Doanh thu các sản phẩm mới giai đoạn 2010-2012(theo nhóm)
Nhóm sản phẩm Doanh thu(vnđ) 2010 2011 2012 Kháng khuẩn 1,860,903,427 7,148,756,106 2,889,145,067 Kháng nấm 8,833,752,616 10,126,389,432 2,928,132,574 Kháng dị ứng 168,799,788 1,596,705,361 1,360,402,175 Giảm đau 6,574,736,629 8,430,550,502 2,023,951,087 Kháng viêm 8,972,395,743 11,519,026,407 14,617,728,649
Dinh dưỡng, Vitamin 24,227,868,582 32,792,805,278 11,588,853,877
Tiết niệu, sinh duc 275,799,638 488,924,814 131,603,678
Tim mạch 6,682,860 1,600,215,812 6,127,041,371
Tiểu đường 5,633,853,612 9,443,613,811 7,349,178,127
Rối loạn Lipid máu 4,160,809,185 4,733,853,428 4,268,446,995
Hoạt hóa não 1,458,943,816 3,288,181,002 1,837,573,942
Tổng số 62,174,545,896 91,169,021,953 55,122,057,542
Thay đổi(%) + 46.6 -39.5
-37-
Bảng 2.11: Tỷ lệ doanh thu sản phẩm mới/ Tổng doanh thu giai đoạn 2010-2012 2012
Năm Doanh thu sp mới(Vnđ) Tổng doanh thu(Vnđ) Tỷ lệ(%)
2010 62,174,545,896 255,548,771,616 24.33%
2011 91,169,021,953 331,747,718,050 27.48%
2012 55,122,057,542 222,260,907,802 24.80%
Tổng 208,465,625,391 809,557,397,468 25.75%
Nguồn: P.kinh doanh
Xuyên suốt chính sách sản phẩm là nghiên cứu sản phẩm mới, coi đó là vấn đề sống còn và hiệu quả. Việc nghiên cứu phát triển sản phẩm mới là nhiệm vụ thường xuyên của công ty để thực hiện tốt đa dạng hoá sản phẩm. Với điều kiện của mình, cơng ty thấy để có thể phát triển bền vững cần có một cơ cấu sản phẩm hợp lý, nên ngồi việc đa dạng hóa theo mở rộng danh mục sản phẩm theo hướng phát triển các sản phẩm quen thuộc thì cơng ty cũng đã mạnh dạn đầu tư nghiên cứu phát triển theo hướng đưa ra thị trường những sản phẩm mà thị trường chưa phổ biến.
2.2.1.3 Mở rộng danh mục sản phẩm theo hướng đưa ra thị trường những sản phẩm mới trên thị trường chưa phổ biến
Công ty đã nhận thấy một thực tế là những sản phẩm phổ biến công ty nào cũng có thể sản xuất nên sức cạnh tranh rất cao và thị trường ngày một thu hẹp. Bên cạnh đó mơ hình bệnh tật thay đổi ngày càng nhanh chóng và khó lường cũng như hiệu quả điều trị của các sản phẩm sẽ ngày càng bị suy giảm. Nhận thức được vấn đề này cơng ty đã có một điều chỉnh trong việc thực hiện đa dạng hóa sản phẩm của mình. Đó là, công ty đã tiến hành thực hiện theo hướng mở rộng danh mục sản phẩm bằng cách nghiên cứu sản xuất những sản phẩm mới đích thực với cơng ty cũng như trên thị trường. Triển khai đa dạng hóa theo hướng này cũng nằm trong chiến lược đa dạng hóa sản phẩm của cơng ty trong giai đoạn khi mà công ty đã ổn
-38-
định phát triển và các sản phẩm phổ biến trên thị trường gần như đã được định hình và phù hợp với yêu cầu từ thị trường, những chủ trương của đất nước.
Để phát triển theo hướng này cơng ty tập trung vào 2 nhóm chính là: Nhóm kháng siêu vi và nhóm kháng khuẩn thế hệ mới. Nhu cầu sử dụng thuốc trong việc điều trị các bệnh nhiểm khuẩn siêu vi ngày càng tăng và thực tế các công ty trong nước cũng chưa sản xuất được nên công ty mạnh dạn đầu tư nghiên cứu và cho ra đời sản phẩm Ambihep. Thành phần chính của Ambihep là Adefovir dipivoxil 10 mg. Đây là sản phẩm dùng trong điều trị viêm gan siêu vi B mãn tính ở người lớn có chứng cứ virut đang hoạt động hoạc có tình trạng tăng men gan mãn tính hoặc có bệnh mơ học tiến triển. Việc sản xuất sản phẩm này cũng nằm trong chương trình Quốc gia về phịng chống và điều trị viêm gan siêu vi B.
Nhóm sản phẩm thứ hai mà cơng ty cho ra đời sản phẩm thuộc nhóm kháng khuẩn thế hệ mới: Amlevo 500, Amlevo 750. Với những sản phẩm trước đây chủ yếu là những sản phẩm Generic, những sản phẩm này đã được nghiên cứu và đưua vào sản xuất từ rất lâu, khả năng điều trị cũng đã giảm khá nhiều, vì vậy cần phải cho ra đời những sản hiệu quả cao hơn và ổn định hơn.
Bảng 2.12: Tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm mới 2010-2012
Tên sản phẩm
Sản xuất(viên) Tiêu thụ(viên) Tồn kho(viên)
2010 2011 2012 2010 2011 2012 2010 2011 2012 Ambihep 238.260 0 119.520 23826 0 0 81.060 0 0 38.460 Amclovir 189.540 1.540 31.040 160.040 158,500 0 0 Amlevo 500 124,830 126.260 110.700 29.910 90.050 240.480 94,920 131.130 1.350 Amlevo 750 86,770 1.615 168.940 12.160 37.255 207.910 74,610 38.970 0 Nguồn: P. Kế hoạch
-39-
Bảng2.13 :Tỷ lệ doanh thu sản phẩm mới/ Tổng doanh thu năm 2010, 2011, 2012 2011, 2012
Năm Doanh thu sp mới(Vnđ) Tổng doanh thu(Vnđ) Tỷ lệ(%)
2010 1,827,560,308 255,548,771,616 0.72% 2011 990,490,928 331,747,718,050 0.30% 2012 1.446,049,325 222,260,907,802 0.65% Tổng 4,264,100,561 809,557,397,468 0.53%
Nguồn: P. Kinh doanh Nhìn chung thì đây là sản phẩm mới nên bước đầu chủ yếu là tung ra thị trường để thăm dị và nhằm từ đó có hướng điều chỉnh để phù hợp hơn và hiệu quả hơn. Vì đây là sản phẩm mới trên thị trường và hơn nữa giá bán cũng khá cao do đó cần có thời gian để được thị trường chấp nhận. Như số liệu ta thấy sản phẩm Ambihep năm 2010 tung ra thị trường chủ yếu để thăm dò cũng như là gới thiệu bằng cách bán kèm với các sản phẩm đã phát triển, hay dùng làm q tặng. Sau đó năm 2011 thì tạm ngưng sản xuất vì cần phải có những điều chỉnh về mẩu mã, thiết kế cũng như nghiên cứu thêm và năm 2012 chính thức trở lại thị trường và đang được tiêu thụ trên thị trường hiện nay nhưng cũng đang ở mức dè dặt.
Đối với sản phẩm Amclovir cũng tương tự nhưng tình hình khơng tiến triển tốt, sau 2 năm tung ra thị trường số lượng tiêu thụ sụt giảm nghiêm trọng và buộc phải tạm ngưng sản xuất. Riêng đối với 2 sản phẩm Amlevo thì khả quan hơn nhưng vấn đề gặp phải là hiệu quả điều trị rất tốt nhưng giá bán hơi cao so với những sản phẩm thông dụng trước đây nên cũng khó tiêu thụ.
Về tỷ trọng đóng góp trong tổng doanh thu của cơng ty tính trung bình trong 3 năm chỉ đạt khoảng 0.53%, đây là một tỷ lệ khá thấp. Điều này cho thấy việc thực hiện đa dạng hóa theo hướng phát triển những sản phẩm mới mà thị trường chưa phổ biến còn rất hạn chế và chưa mang lại hiệu quả thực sự. Công ty cần đầu tư nhiều hơn cho hướng phát triển này để nâng cao tỷ trọng đóng góp cũng như gia tăng thêm số lượng sản phẩm mới.
-40-
Như vậy, việc đa dạng hóa sản phẩm theo hướng phát triển sản phẩm mới mà thị trường chưa phổ biến bước đầu cơng ty sẽ gặp những khó khăn nhất định, nhưng sẽ giúp cơng ty khẳng định vị thế là người tiên phong, nâng cao uy tín của cơng ty.
2.2.2 Đa dạng hố theo hình thức biến đổi chủng loại dựa trên sự cải tiến hồn thiện sản phẩm hiện có
Trong các năm đầu nhà máy hoạt động bên cạnh việc liên tục đưa ra thị trường những sản phẩm mới, công ty đã không ngừng cải tiến các sản phẩm hiện có để đa dạng hố chủng loại mặt hàng ngay trong một loại sản phẩm, đây chính là thực hiện đa dạng hoá theo việc biến đổi chủng loại. Sự cải tiến này tập trung chủ yếu vào cải tiến về bao bì và thêm vào 1 số hoạt chất mới nhằm đáp ứng ngày càng cao nhu cầu thị trường cũng như đãm bảo các tiêu chuẩn chất lượng về bảo quản và