1.1 .Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
1.2. Hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
1.2.2.1. Nhân tố khách quan
Các yếu tố kinh tế
NHTM là kênh cung ứng vốn quan trọng hàng đầu trong nền kinh tế. Thông qua nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng, các khoản tiền nhàn rỗi, nhỏ của các đối tượng trong nền kinh tế tập trung thành một khối lượng vốn lớn, sử dụng vốn cho vay, đầu tư sinh lời đáp ứng cho các yêu cầu của nền kinh tế - xã hội. Cũng có thể nói cách khác, NHTM là tổ chức tài chính trung gian, làm cầu nối cho các chủ thể thừa vốn và thiếu vốn trong xã hội. Nếu mơi trường kinh tế, chính trị - xã hội ổn định sẽ giúp thu hút các nhà đầu tư nước ngồi, góp phần tạo điều kiện cho sự phát triển của các ngân hàng ở nước ta.
Khi nền kinh tế phát triển nóng và nhanh, các tập đồn, Tổng Công ty Nhà nước muốn đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư nên đã tham gia vào nhiều lĩnh vực như bất động sản, ngân hàng, sản xuất hàng tiêu dùng… Ngân hàng vốn được coi là lĩnh vực kinh doanh thu hút khá nhiều vốn đầu tư của các đơn vị lớn. Ngược lại, khi nền kinh tế thế giới và trong nước tăng trưởng chậm lại, thậm chí suy thối, việc thoái vốn ra khỏi ngành ngân hàng của các tập đoàn lớn Nhà nước là hợp lý và cũng là thực hiện yêu cầu của Chính phủ (đối với các tập đồn, tổng cơng ty nhà nước).
Trong thời kỳ hội nhập ngành ngân hàng là ngành phát triển nhanh để đáp ứng nhu cầu hội nhập của nền kinh tế Việt Nam với khu vực và quốc tế và cũng là một trong những ngành đi đầu trong việc ứng dụng Công nghệ thông tin. Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng có mặt rộng rãi khắp mọi nơi và được người dân xem đây là một dịch vụ không thể thiếu như sử dụng thẻ ATM. Ngành ngân hàng đã ứng dụng những công nghệ mới nhất của thơng tin truyền thơng như 3G, 4G từ sóng vơ tuyến Viettel để mở rộng sự hoạt động về vùng sâu vùng xa, hải đảo nhằm đáp ứng nhu cầu của người dân một cách nhanh nhất và tốt nhất. Như vậy, việc ứng dụng công nghệ giúp ngân hàng phục vụ người dân tốt hơn ở mức độ đáng kể về chiều rộng và chiều sâu.
Công nghệ thông tin là 1 trong 4 trụ cột trong chiến lược phát triển của công nghệ ngân hàng. Cơng nghệ thơng tin nói riêng và công nghệ ngân hàng nói chung được đặt ngang hàng với các trụ cột mới như cải cách các thể chế phát triển, phát triển nguồn nhân lực,… Công nghệ thông tin được xem là cơ sở hạ tầng cho ngành ngân hàng có thể đổi mới các hoạt động nghiệp vụ, gia tăng các tiện ích cũng như là việc phát triển và mở rộng ngành ngân hàng một cách an toàn, bền vững, hiện đại.
Tùy theo những giai đoạn cụ thể mà có những biện pháp và “liều lượng” phù hợp nhằm mang lại hiệu quả cao. Một trong những biện pháp là nâng cao nhận thức của người dân và xã hội đối với các ứng dụng công nghệ thơng tin trong ngân hàng cũng như tiện ích của các dịch vụ ngân hàng; Hồn thiện mơi trường pháp lý về công nghệ thơng tin. Ngân hàng là một ngành địi hỏi chỉ số an toàn được đặt lên hàng đầu nên các tiêu chuẩn công nghệ thông tin vào ngân hàng bên cạnh việc ứng dụng nhanh với chi phí rẻ thì việc đảm bảo an tồn rất là quan trọng. Việc ban hành các khung pháp lý cho việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin có thể bao qt được tồn bộ vịng đời của hệ thống thông tin từ khi xây dựng đề án cho đến khi hệ thống được thanh lý an toàn.
Bất cứ mọi hoạt động kinh doanh nào của các chủ thể trong xã hội nói chung và trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng đều chịu sự quản lý và giám sát chặt chẽ của NHNN và các quy định, chính sách chung của Nhà nước. Mơi trường pháp lý được hiểu như một hệ thống luật và các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến các hoạt động nói chung và hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng. Hoạt động của các TCTD không những phải tuân theo những quy định của ngành ngân hàng mà còn tuân theo những quy định chung khác, bởi nghiệp vụ ngân hàng liên quan đến hầu hết các lĩnh vực, ngành nghề. Trong khi đó, hệ thống pháp luật cịn chồng chéo, mâu thuẫn, chậm được hướng dẫn cụ thể… Do đó, các ngân hàng cần hiểu rõ những vướng mắc pháp lý trong thực tiễn triển khai, từ đó có thể phịng tránh rủi ro và tìm giải pháp khắc phục, bởi việc kiến nghị hoàn thiện pháp luật tốn rất nhiều thời gian, trong khi hoạt động kinh doanh phát sinh hàng ngày. Trong khi đó có những nội dung nảy sinh nhiều vướng mắc như giấy phép hoạt động, lãi suất huy động, việc đảo nợ, vấn đề bảo lãnh, giới hạn dư nợ cấp tín dụng, mua cổ phần của ngân hàng khác… Vì vậy, địi hỏi phải có mơi trường pháp lý chặt chẽ, đồng bộ. Tuy nhiên, hệ thống quy định của ngành ngân hàng và các quy định khác của Nhà nước cịn nhiều mâu thuẫn, chồng chéo, gây khó khăn cho quá trình thực hiện của các NHTM.
1.2.2.2. Các nhân tố chủ quan
Trình độ quản trị điều hành của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là một hình thức đặc biệt của loại hình doanh nghiệp, do vậy hoạt động quản trị của Ngân hàng không những tác động đến giá trị nội tại của ngân hàng mà còn tác động đến định hướng phát triển của ngân hàng trong tương lai. Công tác tổ chức và quản trị tại ngân hàng sẽ tác động trực tiếp không chỉ đến giá trị của ngân hàng mà cịn tới vị thế và uy tín của ngân hàng. Một cách tổng qt, cơng tác quản trị điều hành của ngân hàng tác động đến khả năng chấp nhận rủi ro của ngân hàng, là thước đo cho khả năng chống đỡ của ngân hàng trước biến động của nền kinh
tế. Không những thế, hoạt động của ngân hàng tác động đến sản lượng của nền kinh tế bởi lẽ các ngân hàng huy động và phân bổ tiết kiệm của xã hội.
Trình độ quản trị của Ban điều hành là một vấn đề khá cấp thiết hiện nay, đó là tiền đề giúp các ngân hàng hoạt động tốt và chủ động nắm bắt những biến động trên thị trường. Quản trị của Ban điều hành bao gồm nhiều mảng liên quan từ quản trị nguồn nhân lực, quản trị tài chính đến quản trị khách hàng, quản trị rủi ro, quản trị thương hiệu, quản trị thị trường...
Trình độ quản lý ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng. Ban quản trị ngân hàng có nhiều kinh nghiệm, đề ra chiến lược kinh doanh tốt sẽ làm tiền đề cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu quả cao. Quá trình quản trị tốt sẽ giúp ngân hàng quản lý được những rủi ro trong hoạt động kinh doanh, quản lý hiệu quả chất lượng tín dụng, giảm nợ xấu, có kế hoạch thu hồi trước hạn những khoản nợ xấu, giúp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ của Ngân hàng thương mại
Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ được thiết lập nhằm mục đích thực hiện các mục tiêu, chính sách lớn của NHTM, giúp NHTM hoạt động hiệu quả, bảo vệ, quản lý, sử dụng tài sản và các nguồn lực một cách kinh tế, an tồn, có hiệu quả. Hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội bộ cịn giúp ngân hàng bảo đảm hệ thống thơng tin tài chính và thơng tin quản lý trung thực, hợp lý, đầy đủ và kịp thời; bảo đảm ngân hàng hoạt động tuân thủ pháp luật và các quy chế, quy trình, quy định nội bộ.
Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ giúp phát hiện những sai phạm trong q trình tác nghiệp có khả năng gây rủi ro cho hoạt động kinh doanh ngân hàng. Bộ phận kiểm tra, kiểm sốt nội bộ cịn giúp ngăn chặn kịp thời các hành vi gian lận, chiếm đoạt tài sản ngân hàng gây ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Quy mô của ngân hàng được xác định thông qua quy mô tổng tài sản và tổng nguồn vốn của ngân hàng, thể hiện khả năng huy động nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nguồn vốn lớn là điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế cả về quy mô, khối lượng, thời gian và thời hạn cho vay. Đặc biệt ngày nay, sự xuất hiện hàng loạt các TCTD đã làm cho tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng trở nên gay gắt. Với một nguồn vốn dồi dào, ngân hàng sẽ chủ động đưa ra các mức lãi suất cho vay một cách hợp lý nhằm thu hút được khách hàng. Với năng lực tài chính vững mạnh, ngân hàng sẽ chủ động huy động vốn với lãi suất thấp nhất nhưng cho vay với lãi suất cao nhất có thể nhằm tối đa hóa được lợi nhuận nhưng vẫn đảm bảo thu hút được khách hàng về ngân hàng mình.
Trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và ngày càng mở rộng quy mô hoạt động địi hỏi các ngân hàng phải có uy tín lớn trên thị trường là điều trọng yếu. Uy tín đó phải được thể hiện trước hết ở khả năng sẵn sàng thanh toán, chi trả cho khách hàng của ngân hàng. Chúng ta đã biết, đại bộ phận vốn của ngân hàng là vốn tiền gửi và đi vay, do vậy ngân hàng phải trả cho khách hàng khi họ có yêu cầu rút tiền. Với một ngân hàng có quy mơ vốn nhỏ, khi nhu cầu vay vốn trên thị trường là rất lớn, một mặt ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu vay, mặt khác với quy mô nhỏ, ngân hàng nếu cho vay tối đa nguồn vốn huy động đuợc, dự trữ ít sẽ dẫn đến mất khả năng thanh tốn. Trong khi đó, với một ngân hàng trường vốn, họ thực hiện dự trữ đủ khả năng thanh toán đồng thời vẫn thỏa mãn được nhu cầu vay vốn của nền kinh tế, do đó sẽ tạo được uy tín ngày càng cao.
Khả năng thanh tốn của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn. Vì vậy nếu loại trừ các nhân tố khác, khả năng thanh toán của ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn của ngân hàng nói chung và với vốn khả dụng của ngân hàng nói riêng. Với tiềm năng vốn lớn, ngân hàng có thể hoạt động kinh doanh với quy mơ ngày càng
mở rộng, tiến hành các hoạt động cạnh tranh có hiệu quả nhằm giữ chữ tín, vừa nâng cao vị thế của ngân hàng.
Vốn của Ngân hàng quyết định việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng. Thơng thường, các ngân hàng nhỏ phạm vi hoạt động kinh doanh, khoản mục đầu tư, khối lượng cho vay ít và kém đa dạng hơn. Do đó, ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của các tổ chức kinh tế và tầng lớp dân cư, thậm chí khơng đáp ứng được nhu cầu vốn vay của doanh nghiệp, dẫn đến ngân hàng sẽ mất khách hàng và không tận dụng được cơ hội kinh doanh. Nếu là ngân hàng lớn, nguồn vốn dồi dào chắc chắn sẽ giúp đáp ứng tốt nhu cầu về vốn, có điều kiện để mở rộng quan hệ tín dụng với nhiều doanh nghiệp và thị trường tín dụng.
Thực tế đã chứng minh: quy mơ, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật của ngân hàng là tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn. Đồng thời, khả năng vốn lớn là điều kiện thuận lợi đối với ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế xét cả về quy mơ, khối lượng tín dụng, chủ động về thời gian, thời hạn cho vay, thậm chí quyết định mức lãi suất vừa phải cho khách hàng. Điều đó sẽ thu hút ngày càng nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh. Đây cũng là điều kiện để bổ sung thêm vốn tự có của ngân hàng, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật và quy mô hoạt động của ngân hàng trên mọi lĩnh vực.
Đồng thời vốn của ngân hàng lớn sẽ tạo ra thuận lợi cho việc sử dụng tổng hịa các nguồn vốn khác. Trên cơ sở đó sẽ giúp ngân hàng có đủ khả năng tài chính để kinh doanh đa năng trên thị trường, không chỉ đơn thuần là cho vay mà còn mở rộng các hình thức liên doanh liên kết, kinh doanh dịch vụ thuê mua, mua bán nợ, kinh doanh trên thị trường chứng khốn. Chính các hình thức kinh doanh đa năng này sẽ góp phần phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh và tạo thêm vốn cho ngân hàng đồng thời tăng sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.
Ngoài ra vốn của ngân hàng dồi dào sẽ tạo điều kiện cho NHNN đảm bảo khả năng thực thi chính sách tiền tệ, góp phần ổn định lưu thơng tiền tệ, đảm bảo cân đối tiền – hàng trong nền kinh tế.
Xuất phát từ vai trò của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng và của nền kinh tế nên nguồn vốn nói chung và vốn huy động nói riêng phải thường xun được bảo tồn và khơng ngừng mở rộng quy mô, nâng cao hiệu quả của vốn là tiền đề quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của hoạt động kinh doanh ngân hàng, đáp ứng vốn cho nền kinh tế. Vì vậy, nâng cao hiệu quả huy động vốn là sự cần thiết trong quá trình hoạt động của NHTM ở tất cả các quốc gia.
Quy mô nợ
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, quy mô nợ chiếm tỷ trọng chủ yếu và đóng vai trị vơ cùng quan trọng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Quy mô nợ phản ánh khả năng huy động nguồn vốn cho ngân hàng, là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng thực hiện các hoạt động kinh doanh. Quy mô nợ càng lớn cho thấy ngân hàng càng huy động được nguồn vốn với chi phí thấp do nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân và các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng chủ yếu trong vốn huy động của ngân hàng. Đây là nguồn vốn tương đối ổn định với chi phí huy động thấp giúp gia tăng nguồn vốn cho các hoạt động kinh doanh, gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng, từ đó giúp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Tốc độ tăng trưởng dư nợ và quản trị rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng và mang lại lợi nhuận khá lớn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng cần chú trọng phát triển hoạt động cấp tín dụng, đưa ra mức lãi suất hợp lý, tăng tính cạnh tranh nhằm tìm kiếm những khách hàng tốt, có tình hình tài chính ổn định và thiện chí trả nợ cho ngân hàng. Có như vậy, ngân hàng mới có thể phát huy và sử dụng hiệu quả nguồn vốn kinh doanh
của ngân hàng, giúp gia tăng lợi nhuận và năng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Tuy nhiên, dư nợ tín dụng ngày càng tăng cũng đòi hỏi ngân hàng phải có những chính sách quản trị rủi ro tín dụng một cách chặt chẽ. Q trình thẩm định tín dụng phải được thực hiện và giám sát một cách kỹ lưỡng, đánh giá khách quan, chính xác tình hình tài chính của khách hàng vay vốn. Từ đó, giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay đúng đắn, hạn chế tối đa những rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Bên cạnh đó, quản trị tốt rủi ro tín dụng cịn giúp ngân hàng quản lý hiệu quả các khoản vay, phân loại nợ phù hợp, trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Hiệu quả quản lý tài sản
Hiệu quả quản lý tài sản cho thấy khả năng thu được lợi nhuận trên tổng tài sản của ngân hàng. Đây cũng là yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của