doanh. Các công ty chứng khốn được phép hoạt động tất cả các cơng việc có liên quan đến chứng khốn nhưng chưa được thực hiện ở Việt Nam như: giao dịch chứng khoán bằng tài khoản tiền gửi, bán khống, cho vay chờ thanh toán, cho vay chứng khoán, lập quỹ đầu tư mạo hiểm, cho thuê tài chính...
Hiện nay Chính phủ và UBCKNN có nhiều chính sách khuyến khích các cơng ty chứng khoán kinh doanh và cung cấp các dịch vụ tài chính trên thị trường. Là lĩnh vực kinh doanh mới trên thị trường chứng khoán Việt Nam, kinh doanh chứng khốn (bao gồm: hoạt động mơi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, tư vấn đầu tư, quản lý danh mục đầu tư và quản lý quỹ đầu tư chứng khoán) được hưởng các chính sách khá lớn. Quyết định 39/2000/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ cho phép miễn một năm và giảm
Phát triển hoạt động môi giới chứng khốn tại CTCK Ngân hàng Cơng thương(IBS)
tăng có hiệu lực từ 1/1/2004, thơng tư số 100/TT-BTC của Bộ tài chính hướng dẫn các cơng ty chứng khốn và cơng ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán được miễn thuế TNDN 2 năm và giảm 50% số thuế phải nộp trong 3 năm tiếp theo kể từ khi có thu nhập chịu thuế. Thuế suất ưu đãi với hai đối tượng này là 20% áp dụng trong vòng 10 năm kể từ khi khai trương hoạt động kinh doanh; hết thời hạn này, công ty phải chuyển sang nộp thuế TNDN theo mức thuế suất 28% như các lĩnh vực khác. Các cơng ty chứng khốn hiện nay chỉ phải nộp một khoản phí thành viên giao dịch với mức 20 triệu đồng/năm/ màn hình nhập lệnh tại TTGDCK Tp.Hồ Chí Minh và TTGDCK Hà Nội
Trên đây là các kiến nghị với UBCKNN về việc hoàn thiện khung pháp lý cho thị trường chứng khốn Việt Nam và các chính sách khuyến khích hoạt động của công ty chứng khốn. Tơi mong rằng trong thời gian tới, UBCKNN sẽ có nhiều bước đi quan trọng nhằm phát triển thị trường chứng khốn Việt Nam nói chung và trong đó có sự phát triển hoạt động mơi giới của các cơng ty chứng khốn nói riêng
3.3.1.3. Tích cực cơng tác tạo hàng cho thị trường.
Hiện nay tiến trình cổ phần hố các doanh nghiệp đang được tiến hành khẩn trương. Chính phủ và các bộ ngành cần tích cực chỉ đạo các doanh nghiệp cổ phần hoá các doanh nghiệp nhà nước, gắn cổ phần hoá với việc niêm yết trên thị trường chứng khốn. Thí điểm đưa một số doanh nghiệp lớn lên niêm yết trên thị trường để tạo hàng cho thị trường và làm cho trị trường trở nên có tính thanh khoản cao hơn, có nhiều hàng hố hơn để cho các nhà đầu tư lựa chọn
3.3.1.4. Tích cực tuyên truyền và phổ biến kiến thức về chứng khoán và thị trường chứng khoán.
Việc tuyên truyền kiến thức về chứng khoán và thị trường chứng khốn cho cơng chúng là việc làn hết sức quan trọng vì nó sẽ tạo ra nền văn hoá kinh doanh trong đầu tư. UBCKNN phối hợp với các TTGGCK, các cơng ty chứng khốn, các trường đại học thuộc khối kinh tế có đào tạo chuyên nghành chứng khoán tổ chức các lớp đào tạo cơ bản về chứng khốn, tổ chức các buổi nói chuyện, các buổi toạ đàm.
Phát triển hoạt động môi giới chứng khốn tại CTCK Ngân hàng Cơng thương(IBS)
Ngân hàng Công thương Việt Nam với chức năng là cơ quan sở hữu Công ty chứng khốn Cơng thương nên tạo mọi điều kiện giúp đỡ công ty chứng khoan Công thương về vốn, công nghệ và nhất là giúp cơng ty mở rộng mạng lưới phịng giao dịch và đại lý nhận lệnh của công ty thông qua mạng lưới các chi nhánh các phịng giao dịch của mình.
3.3.3. Kiến nghị đối với chính cơng ty.
Xây dựng chiến lược phát triển tổng thể và toàn điện theo hướng tăng dần tỷ trọng của hoạt động mơi giới. Tích cực đào tạo lớp các nhà mơi giới có năng lực, trình độ, có đạo đức nghề nghiệp; tạo mọi điều kiện về cơ sở vật chất kỹ thuật giúp các nhà môi giới thực hiện tốt chức năng và nhiệm vụ của mình. Cơng ty cũng cần có chính sách khuyến khích đối với các nhà mơi giới giỏi, hồn thành suất sắc nhiệm vụ được giao, đem lại nhiều lợi nhuận cho cơng ty để các nhà mơi giới tích cực cống hiến trí tuệ và tài năng cho công ty hơn.
KẾT LUẬN
Thông qua việc nghiên cứu hoạt động mơi giới tại cơng ty chứng khốn Cơng thương ta có thể nhận thấy rằng: mặc dù các cơng ty chứng khốn đã có những cố gắng nhất định nhưng về căn bản hoạt động mơi giới chứng khốn của các cơng ty chứng khốn nói chung và của cơng ty chứng khốn Cơng thương nói riêng chưa thực sự phát triển, chưa phát triển xứng đáng với bản chất là nghiệp vụ cơ bản của một công ty chứng khốn. Có rất nhiều ngun nhân cho sự phát triển yếu kém này, đó là các nguyên nhân khách quan thuộc về thị trường, thuộc về các cơ quan quản lý và một nguyên nhân sâu xa hơn cả là các ngun nhân thuộc về chính cơng ty. Cùng trong xu thế phát triển của thị trường chứng khốn, các cơng ty chứng khốn phải xây dựng lại định hướng phát triển, xây dựng lại các điều kiện cho sự phát triển đó; nhân viên mơi giới của cơng ty phảo klhông ngừng trau dồi kiến thức nghiệp vụ chuyên môn, nâng cao đạo đức nghề nghiệp để trở thành các nhà tư vấn chuyên nghiệp cho các nhà đầu tư góp phần phát triển nghiệp vụ môi giới của cơng ty chứng khốn Ngân hàng Cơng
Phát triển hoạt động mơi giới chứng khốn tại CTCK Ngân hàng Cơng thương(IBS)
thương Việt Nam.
Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài, em mạnh dạn đưa ra các giải pháp nhằm phát triển hoạt động môi giới của cơng ty. Qua q trình thực tập tại cơng ty và qua quá trình nghiên cứu, em được sự giúp đỡ rất nhiều từ các cán bộ, nhân viên của công ty chứng khốn Cơng thương và nhất là sự giúp đỡ tận tình của TS. Trần Đăng Khâm, giúp em hoàn thành tốt chuyên đề thực tập này. Trong nội dung của chuyên đề, em đã đề cập đến các nội dung sau:
1. Lý luận chung về hoạt động của các công ty chứng khốn trong đó có nghiệp vụ mơi giới. nghiệp vụ mơi giới.
2.Giới thiệu chung về Cơng ty chứng khốn Ngân hàng Cơng thương.
3.Thực trạng hoạt động môi giới tại cơng ty chứng khốn Cơng thương, kết quả đạt được, các nguyên nhân khách quan, chủ quan ảnh hưởng đến hoạt động môi giới của công ty.
3.Trên cơ sở đó tìm ra các giải pháp nhằm phát triển hoạt động môi giới tại Cơng ty chứng khốn Ngân hàng cơng thương cũng như các kiến nghị gửi tới các cơ quan quản lý nhà nước về chứng khoán và trị trường chứng khoán để giúp nâng cao hoạt động của các cơng ty chứng khốn nói chung và của hoạt động mơi giới nói riêng. Em cũng mạnh dạn đưa ra các kiến nghị đối với Ngân hàng Công thương-chủ sở hữu của cơng ty và các kiến nghị tới chính cơng ty chứng khốn Công thương nhằm phát triển hoạt động mơi giới tại cơng ty.
Với trình độ hiểu biết và thời gian thực tập có hạn, chắc chắn chuyên đè sẽ không thể tránh khỏi những sai lầm trong nhận thức. Em rất mong nhận được các đóng góp và chỉ bảo của thầy, các cán bộ nhân viên trong cơng ty để gúp em hồn chỉnh đề tài và giúp em có nhận thức sâu hơn về vấn đề này.
Phát triển hoạt động mơi giới chứng khốn tại CTCK Ngân hàng Cơng thương(IBS)
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1.Giáo trình.