Bảng 4.1 : Ke hoạch tăng vốn năm 2016 của một số ngân hàng
3.3 Kinh nghiệm của Indonesia khi áp dụng khuyến nghị của ủy ban Basel về
về an tồn vốn: [1]
Ve tình hình mức độ vốn hiện tại
Theo các quy định hiện hành, NHTW Indonesia (BI) đã triển khai thực hiện các định nghĩa về vốn phù hợp với các tiêu chuẩn của khung Basel. Nhìn chung, các quy định về vốn cấp 1, cấp 2, cấp 3 theo khung Basel II là phù hợp với các ngân hàng. Ngồi ra, có ngưỡng nhất định liên quan đến vốn cấp 2 và cấp 3, chẳng hạn như giới hạn tổng vốn cấp 2 và 3 lên đến 100% vốn cấp 1. Theo các quy định hiện hành, các yêu cầu quy định tỷ lệ vốn cấp 1 tối thiểu bằng 5% Tổng tài sản có rủi ro gia quyền (RWA), trong khi tổng số vốn bằng 8% của RWA (cơ quan Giám sát Tài chính quốc gia).
Mặc dù quy định về vốn của BI khơng phải tn thủ theo Basel III nhưng có những yếu tố nhất định trong các quy định hiện hành thận trọng hơn so với khuyến nghị của Basel III. Ví dụ: lợi nhuận năm hiện hành, đầu tư vào công cụ vốn của các tổ chức tài chính khác, tài sản thuế thu nhập hoãn lại. Trên thực tế, BI bắt đầu áp dụng các khuyến nghị về vốn của Basel III vào năm 2013 bằng cách sửa đổi các quy định, trước thời điểm chuyển giao cơ quan giám sát và điều hành lĩnh vực ngân hàng của BI cho cơ quan khác mới được thành lập là FSA.
Tương tự như các chính sách trước đây được đưa ra liên quan đến thực hiện khung Basel I và Basel II, các khuôn khổ Basel III sẽ được thực hiện cho tất cả các ngân hàng thương mại phi hồi giáo. Thông qua việc này, BI nhằm giảm gánh nặng có thể xảy ra trong q trình giám sát, ví dụ cần phải có sự phân biệt hơn nữa về giám sát viên ngân hàng, phương pháp giám sát dựa trên các phân khúc ngân hàng khác nhau. Tính đến tháng sáu năm 2012, các ngân hàng thương mại phi Hồi giáo chiếm tới 94,55% tổng tài sản ngân hàng Indonesia.
Trong 6 năm qua, mức độ an toàn vốn tối thiểu CAR của các ngân hàng luôn đạt trên 16%. Xét về mặt giá trị danh nghĩa, vốn của các ngân hàng đã tăng trưởng mạnh và tăng gấp 3 lần từ 183 nghìn tỷ IDR năm 2006 lên 466 nghìn tỷ IDR vào quý 3/2012. Tổng số vốn của ngân hàng ngày càng tăng với tỷ lệ tương tự như tổng tài sản. Điều này cho phép các ngân hàng duy trì tỷ lệ vốn trên tổng tài sản ở mức ổn định khoảng 11%.
Dựa trên các số liệu tháng 06/2012, trong các loại ngân hàng thì ngân hàng nước ngồi có hệ số CAR cao nhất khoảng 28.36%, tiếp theo là ngân hàng khu vực là 17%, ngân hàng quốc doanh 16.58%, ngân hàng được thành lập trong nước khác là 16.24%. Tất cả các ngân hàng có thể duy trì “tỷ lệ vốn trên tổng tài sản” ở mức tương đối ổn định như việc tăng trưởng tổng tài sản, ngoại trừ ngân hàng nước ngoài. Các ngân hàng nước ngồi có thể tăng trưởng vốn với tốc độ nhanh hơn tổng tài sản, góp phần tăng tỷ lệ “vốn trên tổng tài sản” từ 14.77% năm 2006 lên 23.56% trong q 2/2012. Cũng theo tính tốn tỷ lệ vốn cấp I này đã vượt xa các yêu cầu của Basel III là 4.5%, tương đương với 7% sau khi tính tốn của bộ đệm bảo vệ, hay 9.5% sau khi tính tốn của bộ đệm bảo vệ cộng với số tiền tối đa từ bộ đệm vốn chu kỳ.
Theo quy định hiện tại của BI, định nghĩa về vốn cấp 1 đã đáp ứng đủ các điều kiện chung về vốn của Basel III. Điều này đã tạo nên cơ sở cho BI rằng các ngân hàng Indonesia sẽ không phải đối mặt với nhiều khó khăn trong việc đáp ứng các tiêu chuẩn cao hơn về chất lượng vốn cấp 1 của Basel III.
Đánh giá yêu cầu nâng cao mức độ vốn dựa trên khung Basel
Mặc dù thực hiện Basel III nhằm mục đích nâng cao chất lượng và số lượng vốn của ngân hàng nhưng vẫn có những yếu tố nhất định trong khung Basel III được quy định nới lỏng hơn so với BI. BI cũng đã tiến hành một nghiên cứu tương tự ở cấp quốc gia bằng cách sử dụng các báo cáo tài chính thơng qua các hệ thống báo cáo. Dựa trên nghiên cứu này, BI đã đưa ra các kết luận tương tự liên quan đến tác động của việc thực hiện Basel 3 về mức vốn của các ngân hàng trong hệ thống ngân hàng Indonesia. Nghiên cứu này được tiến hành định kỳ trong giai đoạn tháng 1/2012 đến tháng 6/2012 bằng việc sử dụng các dữ liệu tài chính của các ngân hàng. Hầu hết các ngân hàng Indonesia đều có sự gia tăng hệ số CAR khi các khn khổ Basel III thực hiện vào ngày báo cáo.