Bảng 4.1 : Ke hoạch tăng vốn năm 2016 của một số ngân hàng
3.4 Kinh nghiệm của Philippines khi áp dụng khuyến nghị của ủy ban Basel về
về an toàn vốn
Các nội dung của các hiệp định an toàn vốn được Ngân hàng Trung ương Philippines (BSP) đưa vào áp dụng trong hệ thống ngân hàng của họ từ rất sớm nhằm chống lại và giảm thiểu rủi ro của hệ thống ngân hàng. Trong quá trình áp dụng các hiệp định an tồn vốn, BSP cũng có các điều chỉnh và sửa đổi sao cho phù hợp với tình
hình của hệ thống ngân hàng tại Philippines. Hiện tại, BSP đã ban hành các văn bản luật và các hướng dẫn thực hiện nội dung của Basel I, II, III cùng với Basel 1,5 cho hệ thống ngân hàng của mình, trong đó BSP đang cố gắng hồn thiện Basel II và thực hiện một phần trong Basel III và cố gắng hoàn thiện trong các năm sắp tới.
Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR)
Trong quá trình vận dụng và xây dựng các hiệp định Basel I, II và một phần Basel III, BSP đã có các điều chỉnh trong quy định về tỷ lệ an tồn vốn tối thiều cùng với các phương pháp tính của nó để phù hợp hơn với hệ thống ngân hàng Philippines.
Tháng 2/2000, BSP ban hành hướng dẫn thực thiện an tồn vốn tối thiểu và có hiệu lực vào ngày 1/7/2000. Trong đó, quy định hệ số CAR tối thiểu là 10% và áp dụng cho rủi ro tín dụng, trong khi đó tỷ lệ này đối với quốc tế là 8%. Trong năm sau đó, BSP bổ sung thêm rủi ro của thị trường là rủi ro lãi suất và rủi ro về giá cổ phần vào sổ sách thương mại kinh và rủi ro hối đối trong tồn ngân hàng.
Tháng 6/2014 BSP đưa ra khuân khổ mới về vốn, trong đó vẫn duy trì tỷ lệ CAR tối thiểu 10%. Tuy nhiên, để phù hợp với các khuyến nghị của Basel II, các BSP điều chỉnh phương pháp chính để tính tốn vốn tối thiểu mà các ngân hàng phổ thông, các ngân hàng thương mại và ngân hàng con của họ và các bán ngân hàng nên tuân thủ để chống lại rủi ro tín dụng thực tế. Các hướng dẫn về phân bổ vốn tối thiểu để bù đắp rủi ro thị trường cũng được sửa đổi, chủ yếu là để sắp xếp chi phí rủi ro thị trường vào tài sản danh mục giao dịch với các nguyên tắc rủi ro tín dụng sửa đổi. Một tính năng hồn tồn mới là sự ra đời của phí vốn ngân hàng cho rủi ro hoạt động. Vào tháng 7/2011, BSP đã đưa ra những hướng dẫn bổ sung về việc đưa ra ICAAP với chi nhánh của ngân hàng nước ngoài tại Philippines đã được dự kiến sẽ được thiết kế phù hợp với tính chất, quy mơ và độ phức tạp của các doanh nghiệp của họ ở Philippines.
Để đơn giản hóa Basel II phù hợp với một số đối tượng và nội dung của an toàn vốn, Basel 1,5 được đưa ra. Ap dụng với đối tượng là TBS (Ngân hàng tiết kiệm), RBS (Ngân hàng nông thôn) và ngân hàng hợp tác xã (HTX Ngân hàng) (Các ngân hàng mà không phải là công ty con của U/KB) được bảo đảm bởi một khuôn khổ an tồn vốn dựa trên rủi ro riêng biệt, khn khổ đó là một phiên bản đơn giản hóa của Basel II trong quan điểm của các hoạt động đơn giản của các ngân hàng được bảo hiểm.
Vốn đủ điều kiện Khối lượng tài sản rủi ro CAR Vốn cấp 1 Tỷ vốn 1 lệ cấ p Riêng lẻ Hệ thống NH Philippines 803.6 4,825.4 16.7 697.1 14. 4 Ngân hàng phổ thông/thương 711.6 4,270.2 16.7 613.9 14. 4 mại 61.2 385.9 15.9 55.3 14. 3
Ngân hàng tiết kiệm 28.2 152.9 18.4 26.0 17.
0
Ngân hàng nông thôn 2.6 16.5 15.7 1.9 11.
8 Ngân hàng hợp tác xã Hợp nhất 884.3 5,012.6 17.6 725.8 14. 5 Hệ thống NH Philippines 833.3 4,703.5 17.7 681.2 14. 5 Ngân hàng phổ thông/thương 61.2 385.9 15.9 55.3 14. 3 mại 28.2 152.9 18.4 26.0 17. 0
Ngân hàng tiết kiệm 2.6 16.5 15.7 1.9 11.
8 Ngân hàng nông thôn
Ngân hàng hợp tác xã
BSP đã đặt ra nền tảng cho việc thực hiện Basel III thông qua việc ban hành Thông tư số 709 ngày 10/1/2011, việc sửa đổi các khn khổ an tồn vốn dựa trên rủi ro hiện tại bằng việc áp dụng các tiêu chuẩn đủ điều kiện tối thiểu để đưa vào quy định về công cụ vốn VCSH khơng thơng thường tại vịng loại vốn. Vào đầu năm 2012, các BSP thông báo rằng U/KBS sẽ được yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn an toàn vốn theo Basel III, bắt đầu từ ngày 01/01/2014. Các đề xuất rộng hơn về việc áp dụng các tiêu chuẩn Basel III về an toàn vốn được chứa trong Bản ghi nhớ số M-2012-002 ngày 10 tháng Giêng năm 2012.
Cuối năm 2011 CAR cho hệ thống ngân hàng Philippines là 16,7% khi các tổ chức ngân hàng được đánh giá trên mức độ riêng lẻ. Tỷ lệ tăng lên đến 17,6% của các chi nhánh và công ty con được hợp nhất với ngân hàng mẹ của họ.
Nguồn: NHTW Philippines
Đối với các nhóm ngân hàng, quan sát từ bảng trên ta thấy các ngân hàng phổ thông và thương mại chi phối nhất của thị trường cổ phiếu (88,5% cả về tài sản rủi ro và vốn đủ điều kiện). Nhóm này "lái" CAR của hệ thống. Tuy nhiên, các nhóm cịn lại có CAR trong phạm vi 15,7% đến 18,4%. Mặc dù có sự khác biệt lớn trong quy mô thị trường nhưng các giá trị CAR của các phân nhóm ngân hàng khá hợp lý và gần nhau.
Đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Philippines được chi phối bởi một luật cụ thể (Đạo luật Cộng hòa số 7721). Theo luật cho biết, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải có một cơ sở vốn (vốn pháp định) là 210 triệu PHP, các ngân hàng được có quyền mở ba nhánh. Vốn bổ sung là 35 triệu PHP là cần thiết cho từng chi nhánh và lên đến tối đa là ba chi nhánh khác. Cùng 10% CAR được áp dụng như mức tối thiểu quy định nhưng việc tính tốn chính của CAR của chi nhánh ngân hàng nước ngoài liên quan đến một q trình nhiều khía cạnh bao gồm vốn đã chuyển nhượng thường xuyên.
3.5 Kinh nghiệm của Sri Lanka khi áp dụng khuyến nghị của ủy ban Basel về an toàn vốn