Nam Định
2.4.1. Những kết quả đã đạt được
Trong giai đoạn từ 2012 - 2015, với những đổi mới về cơ chế quản trị, chi nhánh NHNN&PTNT tỉnh Nam Định đã có những kết quả nhất định tạo điều kiện cho công tác quản trị RRTD ngày càng hiệu quả hơn và tiếp cận dần với quản trị RRTD theo tiêu chuẩn quốc tế. Các kết quả đạt được gồm :
Thứ nhất: Chi nhánh đã đánh giá được tầm quan trọng của công tác quản trị
RRTD và tích cực sử dụng các giải pháp nhằm nâng cao khả năng phòng ngừa và hạn chế rủi ro. Chi nhánh cũng xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng, từ đó xác định khẩu vị rủi ro dựa trên từng khoản tín dụng và danh mục tín dụng. Khẩu vị rủi ro được chi nhánh tổ chức đánh giá lại hàng năm hoặc khi có biến động của mơi trường kinh doanh và điều chỉnh thơng qua chính sách tín dụng của mình.
Thứ hai: Cơ chế, chính sách tín dụng tại chi nhánh được ban hành sửa đổi và bổ
sung kịp thời tạo thuận lợi cho công tác quản trị RRTD của chi nhánh. Đặc biệt là các chính sách liên quan đến phân loại nợ, xử lý RRTD theo cơ sở quy định của NHNN, đảm bảo việc tiến hành phân loại nợ, trích lập dự phịng RRTD và xử lý RRTD theo đúng quy định của NHNN và tiếp cận dần với chuẩn mực quốc tế về phân loại nợ - phân loại nợ theo phương pháp định tính, căn cứ vào kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ.
Thứ ba: Việc nhận diện, đo lường, kiểm soát và giám sát tại chi nhánh đã được
thực hiện đối với từng khoản vay và từng danh mục tín dụng. Mỗi giai đoạn của q trình RRTD được chuẩn hóa thơng qua hệ thống các điều kiện, giới hạn, qui trình và
thủ tục quản trị RRTD thống nhất trong toàn hệ thống. Việc nhận diện RRTD của chi nhánh được thực hiện ngay khi tiếp nhận nhu cầu tín dụng và thực hiện thường xuyên đối với các khoản nợ chưa hồn thành nghĩa vụ thanh tốn giúp cho chi nhánh nhận diện rõ ràng hơn về RRTD.
Thứ tư: Hệ thống XHTD nội bộ với các bộ chỉ tiêu chấm điểm riêng cho 3 nhóm
khách hàng; cá nhân/ hộ gia đình, doanh nghiệp và định chế tại chính đang được vận hành rất tốt ở chi nhánh. Hệ thống XHTD đã kịp thời hỗ trợ giúp chi nhánh xác định và đánh giá RRTD, áp dụng phân loại nợ theo phương pháp định tính, khắc phục những hạn chế của việc đánh giá RRTD chỉ dựa vào chỉ tiêu định lượng.
Thứ năm: Chi nhánh đã đa dạng hóa danh mục cho vay để giảm thiểu RRTD tập
trung vào một lĩnh vực ngành nghề. Hoạt động của chi nhánh trong những năm gần đây đã từng bước đa dạng hóa danh mục cho vay, không chỉ tập trung vào lĩnh vực chủ đạo là nông nghiệp nữa mà chi nhánh đã mở rộng cho vay đối với nhiều dự án lớn của thành phố nhằm mục tiêu góp phần xây dựng nền kinh tế phát triển cho Nam Định.
Thứ sáu: Nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của CBTD.
Năng lực chuyên môn và đạp đức nghề nghiệp và những yếu tố không thể thiếu trong cơng tác phịng ngừa và xử lý RRTD. Chi nhánh đã thực hiện thi tuyển cán bộ nghiệp vụ với các tiêu chuẩn cụ thể và công khai. Thường xuyên cử cán bộ đi học các lớp hồn thiện và nâng cao trình độ nghiệp vụ, các lớp thẩm định trang bị kiến thức pháp luật, kiến thức ngành có liên quan đến cơng tác tín dụng do NHNN&PTNT Việt Nam tổ chức. Ngồi ra, ngân hàng cịn mở các lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ tại chi nhánh : tập huấn giao dịch bảo đảm, quản trị rủi ro trong kinh doanh, kỹ năng phân tích TCDN,...
2.4.2 Hạn chế
Cơng tác quản trị RRTD đã được cải thiện đáng kể qua từng năm. Tuy nhiên xét một cách tổng thể hệ thống quản trị RRTD tại chi nhánh còn nhiều hạn chế và cụ thể là:
Thứ nhất, Tổ chức bộ máy quản trị RRTD tại chi nhánh chưa đảm bảo sự phân
tách các chức năng quản trị RRTD: phịng tín dụng vừa thực hiện chức năng kinh doanh (nghiên cứu phát triển thị trường tín dụng), vừa thực hiện chức năng quản lý RRTD (thiết lập chiến lược, khẩu vị và chính sách RRTD), CBTD vừa ra quyết định
kiểm tốn nội bộ. Mơ hình này dẫn tới việc quản trị RRTD thiếu sự đồng bộ, thiếu tính hệ thống. Sự phân tách trách nhiệm chưa rõ ràng dẫn đến xung đột lợi ích giữa các bộ phận. Hơn nữa, kỹ năng quản lý RRTD còn hạn chế, các chức năng hỗ trợ tín dụng chưa được chú trọng nên việc nhận diện đnáh giá và xử lý RRTD còn nhiều bất cập, dễ xảy ra sai phạm, gian lận trong hoạt động tín dụng và quản lý RRTD từ đó làm phát sinh nguy cơ gia tăng RRTD.
Thứ hai: Hoạt động tín dụng đầu tư chính vào đối tượng hộ gia đình cá nhân là
chủ yếu, dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ lệ thấp. Từ đó cho thấy chi nhánh chưa tích cực theo hướng đa dạng hóa đối tượng khách hàng; chưa có chính sách cơ chế tín dụng cho từng loại khách hàng. Tuy vậy tỷ lệ nợ xấu ở khối cho vay doanh nghiệp lại chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ xấu, đặc biệt là những khoản cho vay dài hạn.
Thứ ba: Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh thấp nhưng không ổn định do cịn tình trạng
gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhưng thiếu căn cứ chưa xác định đúng thực trạng mức độ nợ tiềm ẩn rủi ro dẫn tới thiếu căn cứ để phân loại nợ đúng. Việc xử lý nợ xấu chưa kiên quyết, vẫn sử dụng biện pháp động viên khách hàng để trả nợ, rất ít khi đưa ra pháp luật xử lý do đó đối với những khách hàng chày ỳ sẽ rất khó để thu hồi nợ.
Thứ tư : Việc kiểm sốt RRTD cịn kém hiệu quả, đặc biệt chi nhánh cịn có tình
trạng phê duyệt cho những khoản vay có RRTD vượt quá mức cho phép của ngân hàng hậu quả là phát sinh rủi ro và tổn thất tín dụng. Việc xử lý RRTD cịn chậm và thụ động, các quyết định RRTD chưa quan tâm đến đặc thù của khoản vay và rủi ro của khoản vay. Vì vậy, vẫn cịn tình trạng khơng xử lý triệt để RRTD đối với khoản nợ có vấn đề và dẫn đến tổn thất cho ngân hàng : các khoản nợ được cơ cấu lại chưa phải là những khoản nợ có khả năng phục hồi cao, nợ xử lý bằng dự phòng còn hạn chế.
Thứ năm : Giám sát RRTD tại chi nhánh kém hiệu quả do chưa có phân tách
chức năng giữa bộ phận giao dịch, bộ phận thẩm định và đánh giá lại tín dụng trong khi hiệu quả giám sát của bộ phận KT-KSNB còn hạn chế. Tại chi nhánh việc đánh giá lại tín dụng được giao cho CBTD phụ trách khoản vay cịn bộ phận kế tốn - kiểm soát nội bộ chỉ tập trung vào giám sát tuân thủ quy chế nội bộ và hạn mức tín dụng, cịn khả năng phát hiện và cảnh báo rủi ro gần như chưa được thực hiện.
Thứ sáu: Hệ thống thơng tin phịng ngừa RRTD chưa phát huy hiệu quả, mới chỉ
dừng lại ở việc XHTD của khách hàng chứ chưa tận dụng được hết lợi thế về ứng dụng công nghệ thông tin trong công tác quản lý và giám sát khách hàng.
2.4.3 Nguyên nhân của hạn chế
a. Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất: Hệ thống thơng tin tín dụng hỗ trợ cho việc nhận diện đo lường và
kiểm sốt giám sát cịn yếu. CBTD có trách nhiệm thu thập và lưu giữ thông tin liên quan theo quy định và gửi về trung tâm lưu trữ thông tin. Trung tâm lưu trữ thông tin tại chi nhánh sẽ có trách nhiệm tập hợp và lưu trữ thông tin khách hàng và gửi về trung tâm điều hành đặt tại trụ sở chính của Agribank. Tại trung tâm điều hành sẽ lưu lại thơng tin của tồn bộ khách hàng trong hệ thống. Các phòng ban tại chi nhánh mà được quyền khai thác thơng tin có thể tìm thơng tin tại trung tâm lưu trữ của chi nhánh hoặc trung tâm điều hành tại trụ sở chính. Vì vậy chất lượng thơng tin được sử dụng cho quá trình quản trị RRTD phụ thuộc hoàn toàn vào khả năng quản lý của từng chi nhánh. Chính đặc điểm này dẫn đến tình trạng việc đánh giá chất lượng thơng tin cũng như sử dụng thơng tin cho q trình quản trị RRTD của chi nhánh hiếu sự đồng bộ, thống nhất, tác động không nhỏ đến hiệu quả nhận diện, đo lường, kiểm sốt và giám sát RRTD.
Thứ hai: Mơ hình XHTD nội bộ của Agribank thực hiện theo phương pháp
chuyên gia nên kết quả xếp hạng còn mang chủ quan của các chuyên gia. Việc quản lý kết quả XHTD còn thiếu chặt chẽ.
Thứ ba: Hoạt động KT-KSNB còn kém hiệu quả, tính độc lập trong nghiệp vụ
chưa cao, trình độ đội ngũ KSNB cịn nhiều thiết sót dẫn đến RRTD phát sinh do sai phạm, gian lận, vi phạm đạo đức nghề nghiệp của CBTD, cán bộ quản lý ngân hàng còn xảy ra khá phổ biến.
Thứ tư : Tại chi nhánh chưa có bộ phận QTRR chưa có phịng Thẩm Định nên
chưa tách biệt được bộ phận kinh doanh và quản trị RRTD. Bộ phận KSNB lại do chi nhánh phân công nên những kết luận của việc kiểm tra hồ sơ tín dụng liên quan đến ban lãnh đạo chi nhánh thì khơng được khách quan.
Thứ năm : Việc minh bạch trong quản trị RRTD còn thấp. Việc nhận diện đo
lường kiểm tra và giám sát RRTD chưa phản ánh đúng thực trạng RRTD tại chi nhánh. Đặc biệt việc xử lý RRTD còn bị chi phối bởi tư tưởng muốn che dấu nợ xấu, giảm nợ xấu bằng mọi cách. Kết quả là việc xử lý RRTD chưa có cái nhìn dài hạn, chưa phân tích, đánh giá một cách đầy đủ các rủi ro. Việc xử lý RRTD chưa triệt để, còn để lại nhiều tác động tiêu cực, nguy cơ tái phát sinh RRTD cịn cao.
b. Ngun nhân khách quan
Thứ nhất: Mơi trường pháp lý chưa thuận lợi. Các định hướng phát triển của
Nhà nước thường xuyên thay đổi, điều chỉnh cơ chế chính sách làm ảnh hưởng đến tồn bộ nền kinh tế. Cơ chế chính sách của Chính phủ, của NHNN về cho vay, về xây dựng và vận hành hệ thống XHTDNB, cảnh báo RRTD, vẫn còn hiện tượng cùng một khách hàng nhưng xếp hạng rất khác nhau, dẫn đến tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh trong hệ thống NHTM..
Thứ hai: Từ phía khách hàng. Những rủi ro do khách hàng mang lại thường nằm
ngồi tầm kiểm sốt của ngân hàng và đa số RRTD đều bắt nguồn từ khách hàng. Những nguyên nhân cơ bản có thể kể đến như khách hàng sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích như đã cam kết trong hợp đồng, dẫn tới làm ăn thua lỗ hoặc khơng có nguồn tiền để trả nợ. Để tạo niềm tin trước ngân hàng, khơng ít khách hàng giả lập phương án khơng có thật để vay vốn hịng chiếm đoạt tiền của ngân hàng hoặc đầu tư cho hoạt động phi pháp, khơng hiệu quả. Ngồi ra, khách hàng còn vay lừa đảo bằng việc chiếm đoạt tài sản được hình thành từ vốn vay (cho vay mua nhà trả góp, mua bất động sản, đồ dùng công nghệ...) do lợi dụng được sơ hở.
Thứ ba: Thiếu các tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập. Thực tế cho thấy, hoạt
động của các tổ chức xếp hạng độc lập sẽ tác động tích cực đến chất lượng XHTDNB của các NHTM. Với kinh nghiệm và chất lượng xếp hạng của các tổ chức độc lập đã được thừa nhận, hệ thống chỉ tiêu và kết quả xếp hạng độc lập là cơ sở quan trọng để các NHTM thực hiện XHTDNB cũng như có các điều chỉnh cách thức, nội dung, phương pháp xếp hạng đảm bảo tính chính xác. Do đó, việc thiếu vắng các tổ chức xếp hạng độc lập sẽ tác động tiêu cực đến chất lượng XHTDNB của các NHTM.
Thứ tư: TSĐB từ các khoản vay của ngân hàng thường là bất động sản hoặc các
phương tiện vận tải. Nguy cơ biến động giá cả trên thị trường, khó phát mại tài sản, tài sản bị hao hụt vơ hình và hữu hình, thiếu ý thức giữ gìn, bảo quản của khách hàng. cũng gây ra rủi ro cho ngân hàng khi phát mại tài sản.
Kết luận chương 2
Trong chương 2, khóa luận đã đi sâu phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh cũng như công tác quản trị RRTD tại chi nhánh NHNN&PTNT tỉnh Nam Định. Từ thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh, em đã chỉ ra những nguyên nhân gây ra RRTD cũng như các hạn chế của chi nhánh. Kết quả đánh giá chương 2 là cơ sở để em đề xuất các giải pháp trong chương 3
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
TỈNH NAM ĐỊNH
3.1 Định hướng công tác quản trị RRTD của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn tỉnh Nam Định trong thời gian tới.