3.2 Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị RRTD tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát
3.2.5 Nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu
Một là: Minh bạch các khoản nợ nói chung, nợ xấu nói riêng.
Rà sốt, đánh giá lại từng khoản tín dụng
Việc đánh giá lại phải trên cơ sở cập nhật thơng tin có tác động đến năng lực trả nợ của khách hàng. Đặc biệt, ngân hàng cần quan tâm thích đáng đến việc cập nhật, phân tích, đánh giá các thơng tin về triển vọng phát triển của ngành nghề, sự biến động của môi trường kinh doanh (mơi trường kinh tế, chính trị, pháp lý, xã hội...).
Việc đánh giá lại cần làm rõ các vấn đề: khả năng khôi phục sản xuất kinh doanh, năng lực trả nợ của khách hàng, tình trạng TSBĐ, nguyên nhân phát sinh rủi ro. Đối với các khoản nợ đã được cơ cấu lại (bao gồm nợ cơ cấu lại theo Quyết định 780/QĐ-
NHNN) phải theo dõi chặt chẽ và có phương án xử lý thích hợp. Các khoản nợ đã được cơ cấu lại nhưng kết quả kinh doanh hạn chế, khả năng trả nợ không được cải thiện, ngân hàng cần mạnh dạn chuyển vào nhóm nợ phản ánh đầy đủ rủi ro để quản lý và có phương án xử lý hiệu quả.
Tuân thủ phân loại nợ, trích đúng và đủ dự phịng theo qui định hiện hành
Hai là: Xử lý nợ xấu phù hợp với đặc thù từng khoản nợ xấu
Áp dụng các biện pháp khai thác nợ: đối với những khách hàng có triển vọng phục hồi sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu để trả nợ ngân hàng cần mạnh dạn cơ cấu lại nợ (điều chỉnh kỳ hạn, gia hạn nợ), miễn - giảm lãi tiền vay hoặc cho vay thêm duy trì sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên giải pháp này cần thực hiện một cách thận trọng trên cơ sở các đánh giá toàn diện năng lực sản xuất kinh doanh, khả năng phục hồi sản xuất cũng như năng lực tài chính. Việc đánh giá khả năng phục hồi năng lực trả nợ phải trên cơ sở các số liệu, phân tích, lập luận có cơ sở khoa học và tin cậy.
Đặc biệt là việc cơ cấu lại nợ phải tránh tư tưởng coi đó là một biện pháp để che dấu nợ xấu và vì vậy khơng quan tâm một cách thích đáng về triển vọng phục hồi năng lực trả nợ khi quyết định cơ cấu lại. Các khoản nợ đã được cơ cấu lại, miễn giảm lãi, cho vay thêm cũng phải được kiểm soát chặt chẽ. Trong trường hợp cần thiết, ngân hàng có thể yêu cần khách hàng bổ sung TSĐB (TSĐB bị giảm giá trị, không đủ giá trị do khách hàng vay thêm). Trong trường hợp khách hàng khơng có dấu hiệu phục hồi năng lực sản xuất, rủi ro có nguy cơ gia tăng phải báo cáo lên cấp có thẩm quyền để có biện pháp xử lý kịp thời và thích hợp.
Xử lý tài sản đảm bảo.
Chi nhánh cần rà soát, đánh giá lại TSĐB đối với các khoản nợ xấu có TSBĐ và khơng thuộc diện được xử lý bằng biện pháp khai thác nợ. Trong trường hợp TSBĐ có thể xử lý để thu nợ, ngân hàng cần chủ động phối hợp với khách hàng để hoàn thiện hồ sơ, đồng thời phối hợp với Cơ quan chức năng, Chính quyền địa phương (nếu cần thiết) để hoàn thành các thủ tục pháp lý và phát mại. Tùy đặc điểm từng loại TSBĐ, ngân hàng cần chủ động phối hợp với các bên liên quan để lựa chọn hình thức xử lý phù hợp đảm bảo quyền và lợi ích hợp pháp của ngân hàng và khách hàng.
Xử lý bằng dự phịng rủi ro
Đối với nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) và nợ của khách hàng là doanh nghiệp giải thể, phá sản, cá nhân chết, mất tích-là những khoản nợ khơng cịn khả năng
thu hồi, Ngân hàng cần tập trung xử lý bằng dự phòng rủi ro nhằm giảm thiểu tổn thất tín dụng. Trên cơ sở nguồn dự phịng được trích lập đầy đủ, chi nhánh cần đẩy nhanh việc xử lý bằng dự phòng. Các khoản nợ đã sử dụng dự phòng, chi nhánh cần giao trách nhiệm cụ thể cho cán bộ kiểm tra, theo dõi chặt chẽ khách hàng vay để cố gắng tận thu nợ sau khi đã xử lý rủi ro.
3.2.6 Phát triển và hiện đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin quản lý trong ngân hàng
Công nghệ là đòn bẩy của sự phát triển, là điều kiện để hội nhập của NHNN&PTNT Việt Nam vào cộng đồng ngân hàng quốc tế. Hiện đại hố cơng nghệ và mạng tin học sẽ giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý và kinh doanh.
Tiêu chuẩn hoá và hiện đại hoá tất cả các nghiệp vụ ngân hàng
Để bảo đảm khả năng hòa nhập với các ngân hàng quốc tế trong mọi lĩnh vực như cung cấp và tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại và thơng tin kinh tế, NHNN&PTNT cần có sự hồn thiện các mạng thơng tin như: mạng thông tin diện rộng, kết nối trực tuyến với các mạng nội bộ của tất cả các chi nhánh trong hệ thống; mạng nội bộ; mạng Internet, mạng SWIFT, mạng thanh tốn thẻ. Thơng qua đó ngân hàng sẽ thu được các thơng tin chính xác hạn chế các rủi ro trong công tác đánh giá khách hàng và dự án đầu tư cũng như định giá các TSĐB.
Đầu tư vào những kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế các rủi ro do thơng tin khơng kịp thời, chính xác
Hiện nay, công nghệ thông tin phát triển từng ngày nên NHNN&PTNT cần xây dựng một bộ phận riêng về công nghệ thông tin được trang bị đầy đủ. Các cán bộ phụ trách cơng việc này cần có trình độ kỹ thuật cao. Bên cạnh đó, cần có sự kết nối thơng tin trong tồn bộ hệ thống ngân hàng để q trình thơng tin được thơng suốt, giảm thiểu chi phí và sự lãng phí nguồn lực của ngân hàng. Khó khăn lớn nhất của NHNN&PTNT đó là cơng nghệ ln thay đổi, ngân hàng chưa kịp triển khai cơng nghệ này thì cơng nghệ mới đã ra đời. Do đó, ngân hàng cần xem xét kỹ lưỡng điều kiện, khả năng tài chính và nhân lực trước khi áp dụng một cơng nghệ mới nào đó.
3.2.7 Một số biện pháp khác
Thứ nhất, chi nhánh có thể giảm thiểu rủi ro bằng cách phân tán rủi ro với các tổ chức khác. Đứng trước một khoản tín dụng chứa nhiều rủi ro nhưng lại có khả năng
đem lại lợi nhuận cao, ngân hàng có thể linh hoạt chọn lựa việc phân tán rủi ro để vẫn nhận được khoản lợi nhuận khi dự án thành cơng. Việc phân tán rủi ro có thể là mua bảo hiểm cho khoản vay, bán nợ hay cho vay hợp vốn với các ngân hàng khác.
Thứ hai, nền kinh tế thị trường và cơng nghệ số địi hỏi ngân hàng phải phát triển chiến lược Marketing mạnh mẽ. Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt Nam nói chung và chi nhánh tỉnh Nam Định nói riêng đã ra đời và hoạt động từ lâu và đã có uy tín trong lịng khách hàng. Do đó, việc đẩy mạnh cơng tác marketing sẽ giúp quảng bá rộng rãi hình ảnh của ngân hàng. Qua đó, số lượng khách hàng giao dịch với ngân hàng sẽ tăng lên. Ngân hàng sẽ có cơ hội chọn lựa những khách hàng tốt nhất mà vẫn đảm bảo thực hiện đủ và vượt chỉ tiêu lợi nhuận hàng năm đã đặt ra. Chiến lược Marketing không chỉ phát triển hoạt động cho vay mà cả huy động tiền gửi cũng tất cả các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng, đặc biệt là những sản phẩm đang có ưu đãi. Nó sẽ giúp ngân hàng mở rộng quy mô vốn và quy mô kinh doanh.
Thứ ba, chi nhánh nên sử dụng thêm các cơng cụ tài chính phái sinh để giảm thiểu nguy cơ rủi ro. Đặc biệt đối với hoạt động tín dụng, các cơng cụ này giúp các tổ chức tín dụng tránh khỏi tình trạng mất vốn khi cho vay khi khách hàng không trả được nợ. Các công cụ này bao gồm thư bảo lãnh tín dụng, hợp đồng trao đổi tín dụng, hợp đồng quyền tín dụng, hợp đồng trao đổi các khoản tín dụng rủi ro.
Tóm lại, để cơng tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro có hiệu quả, chi nhánh Agribank tỉnh Nam Định cần không ngừng thực hiện các biện pháp và phối hợp với các tổ chức để xử lý các khoản nợ tồn đọng, đảm bảo khơng để xảy ra tình trạng mất vốn cho ngân hàng.
3.3 Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước
3.3.1.1 Tiếp tục duy trì mơi trường kinh tế, chính trị - xã hội ổn định
về kinh tế, Nhà nước cần xây dựng chính sách kinh tế vĩ mơ ổn định và hợp lí tạo
mơi trường thuận lợi cho tồn bộ nền kinh tế phát triển bền vững như điều chỉnh ưu tiên về đầu tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền và tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách. Nhà nước nên mạnh dạn đóng cửa các doanh nghiệp và TCTD làm ăn không hiệu quả để giúp các ngân hàng tránh được những khách hàng gây rủi ro trong kinh doanh.
là khá ổn định nhưng Nhà nước vẫn cần tiếp tục duy trì tốt để giữ vững niềm tin của công chúng và các nhà đầu tư.
3.3.1.2 Tạo lập và hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng.
Nhà nước cần ban hành những quy định cụ thể về bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định nền kinh tế quốc dân. Ngồi ra, nhà nước nên ban hành thêm các văn bản dưới luật hướng dẫn về thế chấp và cầm cố bất động sản, nhất là tài sản và đất.
3.3.1.3 Ban hành đồng bộ và hoàn chỉnh khung pháp lý về tài chính
Hiện nay Bộ tài chính đã xây dựng 26 chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm sốt chất lượng cơng tác kế toán, 37 chuẩn mực kiểm toán hướng dẫn kiểm tốn viên và cơng ty kiểm toán các cơ sở nguyên tắc trong việc đưa ra ý kiến. Tuy nhiên vẫn tồn tại nhiều hạn chế: nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam, nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm tốn độc lập, tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực hiện kiểm tốn cơng khai.
3.3.1.4 Hoàn thiện văn bản pháp lý về xác lập quyền tài sản
Hiện nay một trong những điểm nghẽn lớn nhất trong xử lý nợ xấu là khâu xử lý TSBĐ. Để phá điểm nghẽn này Chính phủ xem xét, hồn thiện các qui định pháp lý liên quan đến quyền tài sản bao gồm việc xác lập quyền sở hữu và quyền sử dụng tài sản. Từ đó tạo cơ sở cho việc hồn thiện hành lang pháp lý từ khâu giao dịch đến khâu xử lý TSBĐ đặc biệt là khâu thi hành án theo hướng: đơn giản hóa thủ tục pháp lý, rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ tạo điều kiện cho Ngân hàng rút ngắn thời gian xử lý TSBĐ.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm Thơng tin Tín dụng (CIC)
Thơng tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp trong những năm qua vẫn chưa đáp ứng được cả về mặt số lượng và chất lượng. Đây là một nguyên nhân làm hạn chế khả năng phân tích tín dụng và làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng của các NHTM Việt Nam hiện nay. Vì vậy, NHNN cần phải thực hiện nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng thông tin:
+ Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động của CIC theo hướng bắt buộc các ngân hàng thành viên cần thực hiện đúng vai trị, trách nhiệm khi tham gia thơng tin,
đồng thời có các các biện pháp xử lý nghiêm đối với TCTD cung cấp thông tin sai lệch hoặc gây nhiễu thông tin.
+ Liên hệ với các tổ chức thông tin quốc tế, các ngân hàng nước ngoài nhằm khai thác thơng tin về các đối tác nước ngồi có ý định đầu tư tại Việt Nam, để kịp thời phát hiện và phòng ngừa rủi ro khi các ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước ngoài vay vốn.
+ Cần xây dựng hệ thống dữ liệu về tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu và khả năng thu hồi) để từ đó đưa ra cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM tránh được rủi ro.
3.3.2.2 Quy định hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất
Hiện nay, mỗi NHTM dựa vào một hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp loại khách hàng riêng cho mình. Điều này sẽ làm cho thơng tin của Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN cung cấp sẽ khơng nhất qn. Các tiêu chí khác nhau sẽ dẫn đến kết quả xếp loại khác nhau. Hạng khách hàng được Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng của ngân hàng hỏi tin. Rất nhiều trường hợp khách hàng được xếp hạng tín dụng thấp ở ngân hàng này lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ở ngân hàng khác. Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng chính xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất trong toàn ngành sao cho việc tham khảo tin của các ngân hàng trở nên thuận lợi hơn.
3.2.2.3 Hoàn thiện hệ thống thanh tra, giám sát ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế
Thứ nhất, chuẩn bị các điều kiện cần thiết về mặt pháp lý, cơ sở hạ tầng và nhân
sự để tiến hành phương pháp thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro.
Thứ hai, về nội dung thanh tra, cần đảm bảo sự kết hợp thanh tra tuân thủ với
thanh tra trên cơ sở rủi ro; kết hợp thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Trong đó cơ quan giám sát cần tập trung hơn vào các hoạt động của ngân hàng có tiềm ẩn nhiều rủi ro và nguy cơ vi phạm pháp luật lớn.
Thứ ba, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro đối với từng TCTD cũng như tồn
Ket luận chương 3
Dựa trên nhưng tồn tại trong cơng tác quản lý RRTD tại NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Nam Định, khóa luận đã đề xuất những giải pháp có tính khả thi và những kiến nghị tới NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh Nam Định, Chính phủ, Ngân Hàng Nhà Nước và các ban ngành có liên quan những vấn đề về cơ chế, chính sách.góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị RRTD tại chi nhánh.
KẾT LUẬN
•
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của NHTM khơng thể tránh khỏi rủi ro. Vì vậy, đã đến lúc các NHTM Việt Nam nói chung cũng như NHNN&PTNT Việt Nam nói riêng cần có cái nhìn đúng đắn hơn về quản trị rủi ro. Quản trị rủi ro tốt là một lợi thế cạnh tranh và là công cụ hữu hiệu tạo ra giá trị của ngân hàng. Hơn nữa, các loại rủi ro trong ngân hàng như rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất.. .đều có mối liên hệ mật thiết với nhau. Do đó, quản trị tốt rủi ro tín dụng cũng góp phần giảm thiểu các rủi ro cịn lại.
Trong phạm vi, đối tượng đã được giới hạn, khóa luận đã hệ thống lại một cách tổng quan nhất các vấn đề về tín dụng, RRTD và quản trị RRTD. Dựa trên những lí luận ấy, em đã áp vào tình hình thực tiễn của NHNN&PTNT Việt Nam tỉnh Nam Định để từ đó phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng quản trị RRTD tại NHNN&PTNT Việt Nam tỉnh Nam Định và nêu lên những mặt hạn chế, khó khăn trong cơng tác tín dụng và quản trị RRTD. Đồng thời, những giải pháp để tăng cường công tác quản trị RRTD được đề xuất có tính khả thi và phù hợp với điều kiện cũng như khả năng của NHNN&PTNT tỉnh Nam Định.
Em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn PGS.TS Tơ Ngọc Hưng đã tận tình chỉ bảo, giúp đỡ và định hướng cho em trong q trình thực hiện khóa luận. Em cũng xin gửi lời cảm ơn đến NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Nam Định đã hỗ trợ em trong quá trình nghiên cứu, tìm kiếm tài liệu và số liệu liên quan đến khóa luận. Em rất mong nhận được sự nhận xét và góp ý của các thầy cơ để em có điều